總結(jié)可以幫助我們對過去一段時間內(nèi)的經(jīng)歷進行回顧和總結(jié)，從而提煉出其中的經(jīng)驗和教訓(xùn)。寫總結(jié)時，要注重反思和總結(jié)的價值，從中汲取經(jīng)驗和教訓(xùn)。以下是一些總結(jié)范文，供您參考和借鑒。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇一
第一條固定資產(chǎn)報銷：
3.固定資產(chǎn)報銷時須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務(wù)才準予報銷；
4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷後，財務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。
第二條流動資產(chǎn)報銷：
3.材料物品領(lǐng)用時，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部)；
4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務(wù)核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正；
5.年終物資部應(yīng)盤點一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并作出盈虧表；
8.各項預(yù)付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，按合同要求付款。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇二
為了加強公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
1、借款報銷的審批權(quán)限。
1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。
1.2員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”（見附表1），并按規(guī)定程度報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。
1.3員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。
2、員工差旅費報銷標準。
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
2.2出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：
二類區(qū)：特區(qū)、上海、某、廣州等地；
一類區(qū)：除二類區(qū)以外的'地區(qū)。
2.3出差住宿費報銷標準：（元/人/天）。
職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)。
一般人員首日10080首日150120總經(jīng)理批準。
主管、工程師級首日150130首日20400hkd。
部門經(jīng)理級首日250200首日300250500hkd。
公司副總經(jīng)理級250300600hkd。
2.4出差補助標準。
2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。（深圳某外的。
短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補貼）。
2.4.2長途出差補助標準：（元/人/天）。
職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)。
一般人員3040100hkd。
主管、工程師級4050100hkd。
部門經(jīng)理級6080150hkd。
公司副總經(jīng)理級100150200hkd。
2.5員工出差交通報銷標準。
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。
2.5.2員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。
2.5.3員工在本某內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。
3、員工差旅費報銷規(guī)定：
3.1住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付（如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷），節(jié)約歸已。
3.2膳食費按規(guī)定標準領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。
3.3通訊費以郵局憑證報銷。
3.4交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇三
第一為了進一步規(guī)范省政府法制研究中心(以下簡稱研究中心)的財務(wù)行為，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國政府采購法》和財政部《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》《貴州省人民政府法制辦公室財務(wù)管理辦法》等規(guī)定，結(jié)合實際制定本規(guī)定。
第二本規(guī)定適用于研究中心的財務(wù)活動。
第三研究中心預(yù)算管理應(yīng)遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則，每年應(yīng)根據(jù)年度工作計劃、項目預(yù)算、資產(chǎn)采購計劃和上一年度預(yù)算執(zhí)行情況等事項，測算編制收入支出預(yù)算，并按程序報上級主管部門審核、報批。
第四嚴格執(zhí)行預(yù)算管理，合理安排各項支出，不得超預(yù)算安排支出。預(yù)算在執(zhí)行過程中，原則上不予調(diào)整，因特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的，由研究中心提出書面報告，經(jīng)研究中心負責(zé)人初審，送省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，報黨組會研究決定。
第五研究中心編制的支出預(yù)算，應(yīng)當保證履行基本職能所需要的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，項目支出應(yīng)當嚴格控制。
支出預(yù)算包括：人員支出、公用支出、項目支出、其他支出。人員支出預(yù)算的編制必須嚴格按照國家政策規(guī)定和標準，逐項核定，沒有政策規(guī)定的項目，不得列入預(yù)算。公用支出預(yù)算的編制應(yīng)本著服務(wù)工作需要、質(zhì)優(yōu)價優(yōu)的原則編報。項目支出預(yù)算的編制應(yīng)緊密結(jié)合研究中心當年主要職責(zé)任務(wù)、工作目標及發(fā)展規(guī)劃，本著實事求是、從嚴從緊、區(qū)別輕重緩急、急事優(yōu)先的原則按序安排支出事項。各類項目的支出應(yīng)符合國家的現(xiàn)行規(guī)定，不得擅自提高補貼標準，不得巧立名目、變相擴大個人補貼范圍;不得隨意提高差旅費、會議費等報銷標準;不得追求奢華超預(yù)算購買或配備高檔交通工具、辦公設(shè)備或其他設(shè)施。
第六堅持經(jīng)費使用計劃審批原則。提出的用款計劃，應(yīng)符合財務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標準。用款計劃應(yīng)對擬用款項目一次性提出經(jīng)費使用計劃，非特殊情況，不應(yīng)分次報批。
第七計劃使用經(jīng)費按照下列權(quán)限審批：
(一)用款在3000元(含)以下的項目，由計劃使用經(jīng)費的部門擬定項目用款計劃報研究中心負責(zé)人審批。
(二)用款在3000元至3萬元的項目，由計劃使用經(jīng)費的部門擬定項目用款計劃經(jīng)研究中心負責(zé)人審核后，報省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(三)用款在3萬元(含)以上的項目，由計劃使用經(jīng)費的部門擬定項目用款計劃經(jīng)研究中心負責(zé)人審核，在省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，報黨組會研究決定。
第八因工作需要借款的，由經(jīng)辦人員填寫借款單，經(jīng)研究中心負責(zé)人簽字同意后到財務(wù)出納人員處辦理相關(guān)借款手續(xù)。借款行為應(yīng)當符合現(xiàn)金管理規(guī)定。
借款人員一般應(yīng)當在相關(guān)工作辦結(jié)后一個月內(nèi)辦理報銷手續(xù)，結(jié)清借款。
借款人員調(diào)離研究中心，須結(jié)清所有借款后，方可辦理調(diào)動手續(xù)。
借款人員應(yīng)當為研究中心在編在崗人員，實習(xí)人員及上掛、跟班學(xué)習(xí)、抽調(diào)人員不得為借款經(jīng)辦人。
財務(wù)人員應(yīng)當定期清理借款，對久拖不結(jié)的借款要及時催收，特殊情況應(yīng)及時向研究中心負責(zé)人報告并說明原因。
第九研究中心負責(zé)人因公借款，須經(jīng)省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，財務(wù)人員方能辦理手續(xù)。
第十堅持報銷前審批原則。報銷費用原則上要求一個項目一次報銷。按照“誰使用誰負責(zé)”的原則，確保票據(jù)來源合法、內(nèi)容真實、使用正確。
第十一報銷費用按照下列權(quán)限審批：
(一)支出在3000元(含)以下的，由財務(wù)會計審核后，報研究中心負責(zé)人審批。
(二)支出在3000元至3萬元的，除常規(guī)性的人員工資、社保、醫(yī)保、公積金等日常項目外，由財務(wù)會計審核并經(jīng)研究中心負責(zé)人復(fù)核后，報省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(三)支出在3萬元(含)以上，由財務(wù)會計審核并經(jīng)研究中心負責(zé)人復(fù)核，在省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，報黨組會研究決定。
所有報銷票據(jù)應(yīng)先經(jīng)財務(wù)會計審核簽字后方可履行其他審批程序。財務(wù)人員應(yīng)當切實加強對報銷憑證的財務(wù)審核，確保憑證完整、合法，內(nèi)容符合要求、數(shù)據(jù)準確。
第十二研究中心負責(zé)人因公報銷，須經(jīng)省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，財務(wù)人員方能辦理手續(xù)。
第十三實行公務(wù)卡(工資卡)制度。執(zhí)行公務(wù)卡(工資卡)強制結(jié)算，對已納入公務(wù)卡(工資卡)強制結(jié)算目錄的經(jīng)費支出，除按規(guī)定實行財政直接支付或者銀行轉(zhuǎn)賬外，應(yīng)當使用公務(wù)卡(工資卡)結(jié)算;公務(wù)卡(工資卡)不能結(jié)算的項目，經(jīng)批準可采用銀行轉(zhuǎn)賬或者現(xiàn)金支付方式進行結(jié)算。
第十四對使用現(xiàn)金結(jié)算的臨時開支和服務(wù)等項目支。
出，原則上不能超過1000元。出差人員在外特殊情況下使用現(xiàn)金支付費用的，按規(guī)定程序報銷后，由財務(wù)人員將報銷金額存入出差人員的公務(wù)卡(工資卡)里，原則上不使用現(xiàn)金結(jié)算。
第十五研究中心對外支付的各項社保經(jīng)費、勞務(wù)費、購置費、印刷費、暫(預(yù))付款等，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，以銀行轉(zhuǎn)賬、匯兌、托收等方式結(jié)算。
第十六研究中心加強對本部門存款和現(xiàn)金的管理，工作中取得的各項現(xiàn)金收入應(yīng)及時入賬，不私設(shè)“小金庫”，不設(shè)賬外賬。對超過庫存限額10000元以上的現(xiàn)金應(yīng)及時存銀行。銀行存款和現(xiàn)金由出納登記“銀行存款日記賬”、“現(xiàn)金日記賬”，并定期和不定期的進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。
第十七研究中心資金不允許公款私存或以存折儲蓄方式管理。
第十八以下經(jīng)費支出按照國家和上級主管部門相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(一)差旅費按照《貴州省省級黨政機關(guān)差旅費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室公務(wù)差旅審批規(guī)定》等規(guī)定辦理。
(二)會議費按照《貴州省省級黨政機關(guān)會議費管理辦法》《貴州省黨政機關(guān)會議定點管理實施細則》《貴州省人民政府法制辦公室會議費管理辦法》等規(guī)定辦理。
(三)公務(wù)接待費按照《貴州省黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理實施辦法》《貴州省人民政府法制辦公室國內(nèi)公務(wù)接待管理實施辦法》等規(guī)定辦理。
(四)因公出國(境)經(jīng)費按照國家《因公短期出國培訓(xùn)費用管理辦法》《貴州省因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》等規(guī)定辦理。
(五)培訓(xùn)費按照《貴州省省級黨政機關(guān)培訓(xùn)費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室培訓(xùn)費管理辦法》等規(guī)定辦理。
(六)其他費用按照國家、上級主管部門相關(guān)規(guī)定辦理。
第十九專項(項目)經(jīng)費按照《貴州省省級財政專項資金管理實施細則(試行)》《貴州省省級財政專項資金管理辦法》《貴州省省級財政資金審批管理辦法(暫行)》等規(guī)定辦理。
第二十研究中心的物資購置、印刷費用和購買服務(wù)項目等，應(yīng)當按照《中華人民共和國政府采購法》的'規(guī)定執(zhí)行。
第二十一委托采購代理機構(gòu)進行政府采購活動的，應(yīng)當符合采購目的和質(zhì)量要求，價格大致符合市場平均價格、采購效率更高、采購質(zhì)量優(yōu)良和服務(wù)良好的要求。
第二十二研究中心應(yīng)當按照科學(xué)規(guī)范、從嚴控制、保障工作需要的原則合理配置資產(chǎn)。
第二十三研究中心應(yīng)加強對各類物品的內(nèi)部管理，對領(lǐng)取或使用的固定資產(chǎn)建立領(lǐng)用存賬薄，實行“一領(lǐng)一簽”，并指定專人負責(zé)管理固定資產(chǎn)。保管人員要對存貨進行定期或者不定期的清查盤點，保證賬實相符。
第二十四對需要維修、更換的固定資產(chǎn)，經(jīng)技術(shù)人員確認，報研究中心負責(zé)人審核同意后，再進行維修、更換。對確實不能使用和恢復(fù)的固定資產(chǎn)，經(jīng)技術(shù)人員確認，報研究中心負責(zé)人同意后納入經(jīng)費使用計劃重新購置，所需經(jīng)費按本制度第七條規(guī)定執(zhí)行。
第二十五研究中心的固定資產(chǎn)不得私用或交由與中心無關(guān)的人員或單位使用。
第二十六研究中心不得隨意處置固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的調(diào)撥、捐贈、報廢、變賣、轉(zhuǎn)讓等，應(yīng)當經(jīng)研究中心負責(zé)人同意后報省政府法制辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)同意。
第二十七研究中心應(yīng)當定期或者不定期的對各類資產(chǎn)進行賬務(wù)清理、對實物進行清查盤點。每年年底前進行一次全面清查盤點，保證賬實相符。
第二十八研究中心由財務(wù)會計負責(zé)對經(jīng)濟活動進行統(tǒng)一管理和核算。財務(wù)管理人員應(yīng)嚴格按照有關(guān)規(guī)定，認真履行職責(zé)，加強資金管理，做到賬賬、賬證、賬實相符。
第二十九實行貨幣資金業(yè)務(wù)不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。研究中心的支票、銀行印鑒必須分別保管，嚴禁財務(wù)會計人員、出納人員一人兼任和支票、銀行印鑒一人管理。
第三十研究中心按照規(guī)定設(shè)置會計賬簿，根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制年度財務(wù)報告。
第三十一財務(wù)會計人員工作調(diào)動或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，在交接手續(xù)未辦清以前不得調(diào)動或離職。新舊財務(wù)會計人員進行工作交接時由研究中心負責(zé)人監(jiān)交，必要時省政府法制辦公室可派員會同監(jiān)交。財務(wù)會計人員短期離職，應(yīng)由研究中心負責(zé)人指定專人臨時接替。
第三十二研究中心依據(jù)《預(yù)算法》《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律、法規(guī)、規(guī)章建立健全財務(wù)監(jiān)督體系。研究中心負責(zé)人對財務(wù)工作負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。省政府法制辦公室會計主管部門對研究中心的經(jīng)濟活動依法進行財務(wù)監(jiān)督。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇四
(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫要一致，嚴禁涂改。
(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專章；企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。
(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負。
2、對各項支出報銷的審簽，實行統(tǒng)一管理，由校長簽字后，財務(wù)科方可付款。
3、差旅費報銷單，須用藍(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人、負責(zé)人的簽章。
4、由聯(lián)校按計劃統(tǒng)一購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下必須自己購買時，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準，驗收入庫。
5、臨時工的工資，由會計填制臨時工工資花名冊，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、校領(lǐng)導(dǎo)簽章。
6、中心校和村校各部門的經(jīng)費支出嚴格按《清平聯(lián)校財務(wù)管理制度》中計劃管理的要求，實行計劃用款。對于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過200元的用款，事先必須向聯(lián)校校長申請。對用款不事先申請的單位或個人，財務(wù)處不得安排該部門的用款計劃。
7、學(xué)校財務(wù)報銷實行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門的經(jīng)費支出，須經(jīng)校長審批；對計劃外支出，除履行審批手續(xù)外，還須事先向校長室申報同意并備案。
8、各部門科室要嚴格控制差旅費和會務(wù)費支出，對差旅費的報銷，嚴格按《市級機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。
9、中心校和村校各部門要嚴格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)招待，中心校校長向聯(lián)校請示同意后安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
10、為加強資金管理，及時收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財務(wù)處辦理報銷還款手續(xù)，有關(guān)財務(wù)人員應(yīng)嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。
11、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務(wù)處原則上不予報銷：
（1）審批手續(xù)不全的票據(jù)。
（2）內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據(jù)。
12、外出業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員每人每天補助10元；公務(wù)出差每趟10元（車票）；三人以上出差由聯(lián)校派車。
13、各中心校每月所發(fā)生的業(yè)務(wù)，要在每月的20號－21號到聯(lián)校報賬，過期不再辦理。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇五
為了規(guī)范公司采購行為，兼顧效率及成本，保證人行機關(guān)飯?zhí)萌粘I(yè)務(wù)正常運營所需物質(zhì)按時、按質(zhì)、按量交付使用的前提下，特制定本制度。
一、 采購流程
采購員根據(jù)飯?zhí)脴I(yè)務(wù)需求量填寫《申購單》——主管審核——總經(jīng)理審批——采購員按計劃采購，采購前應(yīng)采用貨比三家的方法：由采購員與使用人員對市場價格進行調(diào)查，向幾家供應(yīng)商進行比價、議價到最后定價。采購員根據(jù)審批的《申購單》，確定供應(yīng)商，進行采購。
二、 采購物品入倉制度
1、 物品入倉制度是為了確保采購物品的質(zhì)量，及時有效地掌握庫存物品，所辦理的完備的入倉手續(xù)。
2、 物品入倉時需要登記；日期、物品名稱、數(shù)量、品種規(guī)格。
3、 物品入倉時，倉管員須開箱檢驗所購物品的數(shù)量、名稱、規(guī)格 并對查驗的倉庫物品進行簽字確認。
4、 對入庫的物品進行分堆存放，編號、以便于核對數(shù)量。
三、 物品領(lǐng)用制度
1、 物品領(lǐng)用先由飯?zhí)糜嘘P(guān)人員填寫領(lǐng)用物品單據(jù)，領(lǐng)取時要憑領(lǐng)用物品單據(jù)的內(nèi)容領(lǐng)用相關(guān)物品，并在領(lǐng)用登記表上做好登記。
2、 如領(lǐng)用的物品在使用過程中有剩余的情況，領(lǐng)用人應(yīng)將多領(lǐng)物品退回倉庫，倉管人應(yīng)認真進行核對登記。
四、 采購貨款的支付與報銷
1、 采購人員報銷時，必須具備正式發(fā)票、手續(xù)齊備的《申購單》、送貨單、倉庫的《入庫單》。
2、 由經(jīng)辦人在發(fā)票上簽字、主管飯?zhí)媒?jīng)理簽字確認、會計審核、總經(jīng)理審批后，最后由財務(wù)部負責(zé)支付結(jié)算工作。
海南瓊泰物業(yè)管理有限公司
2015年8月2日
為了規(guī)范市局機關(guān)客室財務(wù)管理，保證機關(guān)客室正常有序運轉(zhuǎn)，現(xiàn)將機關(guān)客室財務(wù)有關(guān)核算方法和管理辦法規(guī)定如下：
1．采購及報銷：根據(jù)用料要求，廚師長提出采購申請，食堂負責(zé)人簽字，采購人員應(yīng)持食堂負責(zé)人簽字采購單進行采購(主要是大米、菜油、大宗調(diào)料、油等)。采購后由庫管員驗收入庫,同時廚師長、采購、客室負責(zé)人簽字才能做報帳憑據(jù)。月末由庫管員匯總數(shù)據(jù)報服務(wù)中心出納會計處。支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
2．日常采購審批：日常采購，由庫管員、廚師長采購，大批量的物品（主要是一次性用品）按招標價，小批量多品種（主要是蔬菜、生鮮、禽蛋類）按市場優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，采購人員采購后交庫管員驗收，采購員作經(jīng)手人簽字，驗收人員作驗收人簽字，客室負責(zé)人負責(zé)把關(guān)抽查，最后簽字審批。月末由庫管員匯總數(shù)據(jù)報服務(wù)中心出納會計處。支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
3、大宗物資采購審批：大宗物資（煙酒、飲料類）由客室負責(zé)人根據(jù)實際情況提出采購申請，庫管員負責(zé)驗收入庫。月末由庫管員匯總數(shù)據(jù)報服務(wù)中心出納會計處。支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
4、出庫與核算：日常出庫，應(yīng)由庫管員、廚師長或客室負責(zé)人簽字，庫管員要做好建帳記錄和當日核算記錄。
5、有關(guān)工作程序
收費：收取飯菜金原則上一律通過充值進餐卡進行，對個人不收現(xiàn)
金購飯菜，充卡收入要及時記帳，并附上售飯系統(tǒng)打印的相關(guān)資料，不得截留。在窗口售賣飯菜要及時扣款，不得吃人情餐、霸王餐。 金龍卡卡片銷售：卡片采購后全數(shù)交專人登記，前臺銷售多少，領(lǐng)取多少。
支付：所有支付必須取得合法有效的憑證。辦理齊全的手續(xù)后方可辦理。
1)、現(xiàn)金支付；支付個人的工資、獎金、福利和小額購物、采購原料，支付時需經(jīng)分管負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。
2)、銀行轉(zhuǎn)帳支付；超過現(xiàn)金支付限額（1000元）和所有可以通過轉(zhuǎn)帳支付的費用一律采用銀行轉(zhuǎn)帳支付，支付前必須取得合法有效的原始憑證和相關(guān)附件資料（如賒帳月末一次性支付的必須有手續(xù)齊全的送貨單），在根據(jù)支付要求填寫相關(guān)內(nèi)容后，將原始憑證和轉(zhuǎn)帳支票一起交出納會計審核蓋章。使用轉(zhuǎn)帳支票必須建立轉(zhuǎn)帳支票使用登記簿，將采購內(nèi)容、經(jīng)手人、使用支票號碼、支付金額等在登記簿上登記清楚。費用支付后應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù)，在登記簿上注明。嚴格按照有關(guān)規(guī)定正確使用轉(zhuǎn)帳支票，防止事故發(fā)生。
組核算成本正確無誤。
為理順食堂財務(wù)管理關(guān)系，現(xiàn)統(tǒng)一制訂財務(wù)管理規(guī)定。
一、 關(guān)于設(shè)置帳戶和財務(wù)人員的規(guī)定
1. 原有職工食堂或新建的職工食堂都要單獨設(shè)置帳戶，獨立核算，要加強職工食堂的財務(wù)管理，對財務(wù)管理和會計核算中存在的問題，要及時請示公司財務(wù)部。
2. 各職工食堂都要設(shè)置兼職或?qū)Ｂ毜臅嫛⒊黾{，根據(jù)人事部核定編制設(shè)置。
3. 會計、出納要明確分工，不允許會計兼出納。管帳為一人，管現(xiàn)金、飯卡或票為另一人。
二、 關(guān)于費用開支范圍等有關(guān)財務(wù)規(guī)定
1. 職工食堂工作人員工資列入工資計劃，由人事部核定，定員定編定工資標準。
2. 水電費作出預(yù)算，在“營業(yè)費用——水電費”中開支。
3. 各職工食堂的燃料費根據(jù)實際需要，由行政部定出消耗定額，列入職工福利費開支。
4. 各職工食堂首次購置的各種設(shè)施，爐具、廚具、餐具等列入基建費用，以后需要增添的用品用具列入福利費，不能列入營業(yè)支出。
5. 職工食堂需要購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定額，按定額購買節(jié)約使用。
三、 關(guān)于補貼問題
公司各食堂提供的伙食補貼，補貼人數(shù)由人事、行政部門核定后，按每人每月補貼10元，在福利費中撥款。建議設(shè)置食堂的單位，都要成立監(jiān)委會，在員工中選舉監(jiān)委會成員，加強對職工食堂的管理和監(jiān)督，責(zé)任是監(jiān)督職工食堂收支情況，每月帳目由職工食堂向監(jiān)委會匯報一次，并抄報財務(wù)部一份，每季要定期向員工公布職工食堂的收支情況。
為進一步加強職工食堂財務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營體系，提高經(jīng)營效果，更好的為廣大職工服務(wù)，根據(jù)公司財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合職工食堂經(jīng)營的實際情況，特制定本制度：
一、內(nèi)容與要求
1、職工食堂所有收、付款及出、入庫單據(jù)，必須書寫工整，手續(xù)完備。食堂領(lǐng)用各種物品要做好出庫單，出庫單據(jù)上要有領(lǐng)物人、保管員、食堂主管的簽字許可，做到帳物相符，一一對應(yīng)。每周一報銷、每月一統(tǒng)計當月的總支出和總收入。
2、所有收、付款單據(jù)（稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票）要事先經(jīng)制單人和食堂主管簽字后，方可到主管單位簽字審核，公司領(lǐng)導(dǎo)審批后到公司財務(wù)部報銷。
3、核算保管員應(yīng)每周五下午，持本周所購物品的發(fā)票或者集市采購賣方開出的收據(jù)等原始憑證、出入庫單據(jù)到財務(wù)部報銷。發(fā)票必須具有稅務(wù)機關(guān)發(fā)票監(jiān)制章和單位財務(wù)專用章；出、入庫單須有采購員、核算保管員和食堂主管簽字把關(guān)；集市采購三聯(lián)單（或者原始憑證）必須有賣方簽名及手印，否則一律不予報銷。
4、核算保管員定期到主管單位借食堂備用金，并辦理完備的借款手續(xù)，每次的借款數(shù)額必須由食堂主管決定。
5、核算保管員應(yīng)每月5日從財務(wù)部統(tǒng)計上月食堂的總收入，當
月核算當月的收支情況，并計算出每月的盈余額或者虧損額。
6、食堂每月25日對庫存及剩余物品進行盤點，主管單位隨時抽查，檢查帳、物是否相符，有無積壓浪費、腐爛變質(zhì)現(xiàn)象。
7、所有借帳應(yīng)當月結(jié)清，不存在白條，杜絕呆帳、壞帳的發(fā)生。
8、每月所有報批的.收付款單據(jù)及月末盤點表，必須于下月1日前全部送主管單位審核。
二、檢查與考核
1、不及時按規(guī)定報銷、報送收付款單據(jù)極不按時盤點的每次考核核算保管員50元。
2、抽查時帳、物不符考核責(zé)任人100元。連帶考核食堂主管50元。
3、發(fā)生違反規(guī)章制度的現(xiàn)象，按公司有關(guān)制度規(guī)定進行考核。
三、本辦法自下發(fā)執(zhí)日起執(zhí)行。
為理順食堂財務(wù)管理關(guān)系，現(xiàn)統(tǒng)一制訂財務(wù)管理規(guī)定：
(一)關(guān)于設(shè)置賬戶和財務(wù)人員的規(guī)定
1.原有職工食堂或新建的職工食堂都要單獨設(shè)置賬戶，獨立核算，要加強職工食堂的財務(wù)管理，對財務(wù)管理和會計核算中存在的問題，要及時請示公司財務(wù)部。
2.各職工食堂都要設(shè)置兼職或?qū)Ｂ毜臅?、出納，根據(jù)人事部核定編制設(shè)置。 3.會計、出納要有明確分工，不允許會計兼出納，管賬為一人，管現(xiàn)金飯菜票為另一人。
(二)關(guān)于費用開支范圍等有關(guān)財務(wù)規(guī)定
1.職工食堂工作人員工資列入工資計劃，由人事部核定，定員定編定工資標準。
2.水電費作出預(yù)算，在“銷售費用——水電費”中開支。
3.各職工食堂的燃料費根據(jù)實際需要，由行政部定出消耗定額，列入職工福利費開支。 4.各職工食堂首次購置的各種設(shè)施，爐具、廚具、餐具等列入基建費用，以后需要增添的用品用具列入福利費，不能列入營業(yè)支出。
5.職工食堂需要購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定額，按定額購買節(jié)約使用。
(三)關(guān)于補貼問題
公司各食堂提供的伙食補貼，補貼人數(shù)由人事、行政部門核定后，按每人每月補貼10元，在福利費中撥款。
建議設(shè)置食堂的單位，都要成立監(jiān)委會，在員工中選舉監(jiān)委會成員，加強對職工食堂的管理和監(jiān)督，責(zé)任是監(jiān)督職工食堂收支情況，每月賬目由職工食堂向監(jiān)委會匯報一次，并抄報財務(wù)部一份，每季要定期向員工公布職工食堂的收支情況。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇六
機關(guān)單位指國家為行使其職能而設(shè)立的各種機構(gòu)。機關(guān)單位包括各級權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、審判機關(guān)、檢察機關(guān)和軍隊中的各級機關(guān)，下面是小編為您收集整理的機關(guān)單位財務(wù)管理制度，想了解的可以看看哦!
第一條 認真貫徹國家財經(jīng)法規(guī)，遵守財經(jīng)紀律，保證鄉(xiāng)機關(guān)財產(chǎn)物資的安全，并確保合理使用。
第二條 鄉(xiāng)機關(guān)所有財產(chǎn)，指定專人統(tǒng)一負責(zé)管理，并由管理人員統(tǒng)一登記、造冊存檔。
第三條 各項經(jīng)費必須堅持計劃、預(yù)算、審批使用程序。 鄉(xiāng)機關(guān)一切費用開支應(yīng)符合財務(wù)制度和國家相關(guān)規(guī)定。
第四條 經(jīng)費報銷嚴格執(zhí)行資金支付審批制度。鄉(xiāng)上一切費用支出、款項劃撥必須先由經(jīng)辦人簽字并注明事由及用途，經(jīng)財務(wù)審核，報主要領(lǐng)導(dǎo)審批后方可支付。
第五條 經(jīng)費報銷的程序是：
(一)所有報帳要有稅務(wù)部門正式發(fā)票，日常用品購置要附清單。
(二)購置固定資產(chǎn)要辦理政府采購手續(xù)。
(三)工程項目實行按進度支付款項。
(四)超1000元資金，應(yīng)按要求進行轉(zhuǎn)帳支付。
(五)經(jīng)費支付方面：主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后經(jīng)黨委書記同意后支付。項目支付方面：支付額度未超過2000元，主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后支付;支付額度在2000元以上10000元以下，主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后經(jīng)黨委書記同意后支付;支付額度超過10000元，提交-班子會議研究同意后支付。
(六)因工作需要臨時借款的，必須到財務(wù)室填寫借款憑證、注明用途及還款日期，經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批簽后，財會人員支付;對于額度超過3000元的借款，財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批簽后經(jīng)黨委書記同意后支付。
(七)對于合理性支出，每周集中一次進行審簽。
第六條 經(jīng)費報銷的措施是：
(一)鄉(xiāng)政府日常辦公用品、接待用品由專人負責(zé)統(tǒng)一購置。各工作隊需購置物品時，先填寫物品采購申請單，經(jīng)工作隊長、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審簽后由專人集中采購。
(二)對于各工作隊無法制作的版面、橫幅、獎牌等需外出制作的物品，由經(jīng)辦人填寫審批單，工作隊長簽字，報財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，到指定地點打印，并由專人簽字。結(jié)帳時財務(wù)室憑憑證及清單進行核算。不按上述程序辦理的不予報銷。
(三)外出參加會議、培訓(xùn)、出差等事宜，須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準后參加。鄉(xiāng)上按有關(guān)規(guī)定報銷來回車票，給予出差補助。出差補助標準按照(縣委辦發(fā){2015}117號)文件{省外：40、50、60元(西、中、東)，外市州：30元;市內(nèi)及縣區(qū)：15元｝執(zhí)行，凡未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準、文件未規(guī)定報銷事宜、超標的`部分費用自理。由上級組織或單位委派的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等活動單位予以報銷，其他屬于個人行為的，單位不予報銷。
(四)各工作隊因業(yè)務(wù)需要發(fā)放給農(nóng)戶的財物，應(yīng)造冊報請財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，一律通過“一折統(tǒng)”進行發(fā)放，嚴禁直接發(fā)放現(xiàn)金。
(五)固定資產(chǎn)(金額超過500元、使用年限1年以上)的購置，須經(jīng)鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)班子會議集體商定、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批、報縣政府采購辦辦理采購手續(xù)后方可購買。購買時，需兩人以上參加，對不經(jīng)審批私自購置、不辦采購手續(xù)、不簽訂采購合同、票據(jù)不規(guī)范、無清單、單價、數(shù)量不詳、用途不清的不予報銷。
第七條 財務(wù)人員應(yīng)做到帳目清楚，手續(xù)完備，現(xiàn)金收付準確無誤;堅持日清月結(jié)，每月財務(wù)報表必須于次月向鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)和賬務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)提供，并自覺接受監(jiān)督。
第八條 任何單位和個人查閱帳目須經(jīng)鄉(xiāng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)同意后方可查閱。
第九條 公共財產(chǎn)實行集中存放、統(tǒng)一調(diào)配、領(lǐng)用簽字的管理辦法，各工作隊領(lǐng)取辦公用品及其它物品時，由保管員按需發(fā)放。
第十條 所有人員要愛護公共財產(chǎn)，未經(jīng)管理人員同意，財產(chǎn)不得私自挪用或外借，若損壞、丟失、要照價賠償，調(diào)離、退休人員辦理好交接手續(xù)后，方可離開。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇七
為了加強會計核算與監(jiān)督，嚴格財務(wù)審批制度，節(jié)約費用開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，特制定本制度。
二、財務(wù)管理人員要嚴格執(zhí)行《會計法》、《審計法》等有關(guān)法律法規(guī)，堅持原則，堅守制度，處理好每一筆財務(wù)帳目，理好財、管好錢、做好帳。三、財務(wù)人員要做到日清月結(jié)，每月向局長匯報一次上月財務(wù)收支情況，當好領(lǐng)導(dǎo)參謀助手。
四、嚴格財經(jīng)審批權(quán)限。凡是局機關(guān)、基層站的財務(wù)支出，無論金額大小均要報經(jīng)局長簽批，2000元以上支出由局長辦公會議集體研究決定后報批。
五、嚴格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定。局機關(guān)、基層站所有收支由局里統(tǒng)一管理，集中建帳，分戶管理，專項專用。嚴格執(zhí)行錢帳物分離，即：管物不管錢帳，管帳不管錢物，管錢不管帳物。
六、局機關(guān)財務(wù)室和會計核算中心應(yīng)做到增收節(jié)支，嚴格控制費用支出。
七、嚴格財經(jīng)手續(xù)。費用發(fā)票一律使用正式發(fā)票，經(jīng)手人、證明人、審批人三者齊全方可報銷，否則，財務(wù)人員有權(quán)拒付和不入帳。
八、因公出差、下鄉(xiāng)按縣財政部門有關(guān)規(guī)定如實填報，填寫報銷單要詳細寫明起止時間、地點、報銷標準等。凡填報不實者，局領(lǐng)導(dǎo)可拒絕簽字，辦公室可拒絕審核，財會人員拒絕報銷。
九、局機關(guān)干職工外出出差等公務(wù)需提前借款的，必須經(jīng)局長簽字批準方可借支，借款金額最多不得超過核算所需經(jīng)費，并在回局后及時辦理核銷手續(xù)。其他個人非公務(wù)一律不得借款。
十、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度?，F(xiàn)金管理按照結(jié)算、存入、支撥、轉(zhuǎn)借的要求，做到手續(xù)清楚，公私分明，存放可靠。現(xiàn)金管理人員不得公款私存，否則，按違紀論處。過夜庫存現(xiàn)金不得超過100元，否則，由于保管不當，出現(xiàn)短款、丟失或失盜等現(xiàn)象，責(zé)任自負。
十一、辦公用品采購。日常消耗性辦公用品采購的'方法和程序：
（4）局領(lǐng)導(dǎo)和各股室根據(jù)實際使用情況登記領(lǐng)取，領(lǐng)取數(shù)一般不得超過規(guī)定數(shù)額；
（5）費用結(jié)算，憑有稅發(fā)票和采購用品詳單即辦即結(jié)。大宗辦公用品和固定資產(chǎn)采購辦法。本制度所指固定資產(chǎn)是指使用年限在1年以上或單項價值超過2000元的國有資產(chǎn)。
采購辦法：
（1）單項價值在2000元（不含）以內(nèi)或采購總額在10000元（不含）以內(nèi)的大宗辦公用品，各股室因工作需要購置的，須先提出采購申請，注明用品名稱、規(guī)格、型號、用途等具體要求，報業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，報局長同意后，到辦公室登記，由辦公室和財務(wù)室負責(zé)統(tǒng)一采購結(jié)算。
（2）單項價值在2000元以上和采購總額在10000元以上的重大采購項目由局長辦公會議集體研究確定，由相關(guān)股室和辦公室、財務(wù)室按財政紀律規(guī)定辦理采購手續(xù)，需政府采購的委托區(qū)采購中心統(tǒng)一辦理，由局財務(wù)結(jié)算。
十二、固定資產(chǎn)管理。單位固定資產(chǎn)指定專人管理，并將固定資產(chǎn)進行分類分項登記、編號，建立財產(chǎn)管理卡片，會計帳簿必須設(shè)置固定資產(chǎn)明細帳，定期或不定期地對固定資產(chǎn)進行清查盤點，年度末要進行一次全面的清查盤點，做到帳、卡、物相符。固定資產(chǎn)一律不準私人侵占或帶回家用，嚴禁以物易物或贈送、轉(zhuǎn)讓。工作人員調(diào)離原單位時，必須將借用或領(lǐng)用的設(shè)備、圖書等歸還，并由相關(guān)管理人員簽章清帳后方可辦理調(diào)離手續(xù)，否則由管理人員負責(zé)追回或賠償。
十三、本制度自20xx年xx月xx日起實施。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇八
為了管好用好學(xué)校資金，充分發(fā)揮資金效益，更好地為教學(xué)為師生服務(wù)，特制定財務(wù)管理制度。
1、學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃，量入而出，嚴格執(zhí)行收支兩條線，審批一支筆。每一張原始單據(jù)要有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可報銷。嚴禁白條入帳。
2、學(xué)校的財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度，堅持會計原則，履行會計義務(wù)。做到科目齊全，帳目清楚，明細分類，日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。正確行使會計職權(quán)，不徇私情，拒收拒付亂收亂付的條據(jù)。
3、學(xué)校勤工儉學(xué)財務(wù)人員負責(zé)做好商店、食堂的核算記帳，把每天的商店、食堂的收入交到學(xué)校財務(wù)室，納入學(xué)校統(tǒng)一管理，由學(xué)校財務(wù)室給勤工儉學(xué)撥一定的周轉(zhuǎn)金，商店和食堂需要購物時，由勤工儉學(xué)財務(wù)人員把條據(jù)分類整理好，每張原始票據(jù)有“三人”(經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo))簽字后方可開財政內(nèi)部票據(jù)，再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)室劃撥款。勤工儉學(xué)財務(wù)人員做到科目齊全，帳目清楚，明細分類，日清月結(jié)。做好商店和食堂票據(jù)檔案的管理。
4、學(xué)校財務(wù)人員嚴格執(zhí)行上級有關(guān)管理規(guī)定，及時準確地做好經(jīng)費入戶，杜絕坐收坐支，違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟制裁。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇九
加強公司財務(wù)管理,清晰員工費用報銷手續(xù)。
2、范圍。
適用于大地通訊及大地集團職能部門、分部職能部門人員借款及報銷，服務(wù)店借款及報銷適用《服務(wù)店費用支付管理辦法》。
3、文件執(zhí)行者。
3.4會計中心：為費用報銷的監(jiān)控部門。
4、定義。
預(yù)算外事項：是指未經(jīng)預(yù)算管理委員會批準的，但因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致的、必須執(zhí)行的事項及超過預(yù)算金額的部分以及不包括在預(yù)算項目內(nèi)的新增事項。
5、正文。
5.1借款規(guī)定。
5.1.1借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款，包括出差備用、日常采購、固定資產(chǎn)采購及各種臨時性借款。
5.1.2借款原則：當月借款當月報銷，前一次借款在約定還款日期未沖賬或還款的，不得另行借款。
5.1.3起借額度規(guī)定：申請借款金額在1000元及以上時，方可借款。
5.1.4借款人規(guī)定：
(1)對于需頻繁借支的崗位及部門，可設(shè)立崗位或部門周轉(zhuǎn)備用金，崗位備用金由該崗位人員負責(zé)保管，部門備用金由部門負責(zé)人負責(zé)保管，使用此周轉(zhuǎn)備用金產(chǎn)生的業(yè)務(wù)需依照報銷制度按時報銷，否則按報銷制度給予處罰;日常辦理業(yè)務(wù)時，設(shè)立崗位備用金的，該崗位工作事項內(nèi)，原則上不得再另行借款，設(shè)立部門備用金的，部門不得再另行借款。如遇特殊事項，需借款金額超過核定的崗位或部門備用金額度1000元時，方可申請借款。
(2)職能部門人員需對外支付非商品采購款項時，未取得原始發(fā)票而要先付款時，可由業(yè)務(wù)人員先到財務(wù)部辦理借款，但試用期員工不得借款。
(3)其他部門的臨時借款只允許部門經(jīng)理產(chǎn)生，部門其他人員均不得借款。
5.1.5還款期限規(guī)定：備用金還款日期為當年末12月31日，其他借款事項借款期不得長于15日，原則上不得跨月，跨月借款的，必須于次月2日前至財務(wù)部沖賬，沖賬日期以交單至財務(wù)部日期為準。
5.1.6任何個人不得私借或私用公款，公司不辦理任何性質(zhì)的私人借款，特殊情況需借款的，需公司總裁審批同意或授權(quán)審批同意。
5.1.7借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，出差備用、交際應(yīng)酬、日常采購、其他等,并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財務(wù)部付款。
5.1.8出差借款，需注明出差目的地及出差期間;按出差申請單審批金額申請借款。
5.1.9借款額度超過5000元以上，須提前1天申請。
5.1.10借款對賬單確認：除備用金借款外，每月8-10日為借款確認時間，各借款人必須親至財務(wù)部確認上月對賬單，否則視為默認財務(wù)賬面余額。
5.1.11借款簽批流程：見《借款及報銷流程》。
5.2報銷規(guī)定。
5.2.1報銷時間：每周一、周四提交報銷單據(jù)，周二、周五銀行轉(zhuǎn)賬，周三、六現(xiàn)金付款。
5.2.2報銷時限：所有報銷應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)提交，特殊情況下超期限借款的，須于約定的借款還款日期前報銷;月底發(fā)生的費用務(wù)必在次月初2號前到財務(wù)部門報銷，不受前款規(guī)定的報銷時間限制。超過報銷期限按約束辦法中的規(guī)定給予相應(yīng)處罰，重大節(jié)假日順延。
5.2.3報銷單簽批原則：任何人不得自審、自批自己的開支費用，嚴格按照審批流程執(zhí)行。
5.2.4報銷票證要求。
(1)所有費用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效。
(2)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
(3)凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量、單價，否則不予報銷。
(4)內(nèi)容要齊全抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫一致，涂改無效。
(5)根據(jù)稅務(wù)規(guī)定，禮品發(fā)票不可入帳，因此，自2008年8月1日起，禮品發(fā)票不予報銷。
(6)發(fā)票須寫公司名稱（），機打發(fā)票一律不準手寫。
5.2.5下列票據(jù)不得報銷。
(1)無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù);。
(2)審批手續(xù)不全的票據(jù);。
(3)內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認或有明顯涂改跡象的票據(jù);。
(4)無公章、無私人簽章(字)的白條收據(jù);。
(5)數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)。
(7)個別報銷項目在經(jīng)財務(wù)部核實確無發(fā)票的特殊情況下，可以找其他發(fā)票代替，但填寫費用報銷單時，須根據(jù)實際支出項目在單摘要欄如實填寫，并在備注欄中注明發(fā)票與支出項目不符的原因。
5.2.7報銷使用單據(jù)規(guī)定。
(1)差旅費：使用《差旅費報銷單》，后附《出差申請表》;。
(3)日常招待費：使用《費用報銷單》，后附《用戶訪問工作記錄單》;。
(4)凡需事先審批再開支的事項：報銷時需附事項申請單;。
(5)凡預(yù)算外或超預(yù)算報銷的事項：報銷時需附預(yù)算外事項申請單。
5.2.8各項費用報銷內(nèi)容及標準。
(1)招待費：見《招待費管理辦法》;。
(2)差旅費及交通費：見《差旅費管理辦法》;。
(4)其他費用：按預(yù)算額度或申請額度在合理范圍內(nèi)報銷;。
5.2.9報銷流程：《借款及報銷流程》。
5.3約束。
5.4該規(guī)定經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準發(fā)文之日起實施，解釋權(quán)歸集團財務(wù)管理部。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十
為了管好用好學(xué)校資金，充分發(fā)揮資金效益，更好地為教學(xué)為師生服務(wù)，特制定財務(wù)管理制度。
1、學(xué)校對預(yù)算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃，量入而出，嚴格執(zhí)行收支兩條線，審批一支筆。每一張原始單據(jù)要有“三人”（經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)）簽字后方可報銷。嚴禁白條入帳。
2、學(xué)校的財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度，堅持會計原則，履行會計義務(wù)。做到科目齊全，帳目清楚，明細分類，日清月結(jié)。財務(wù)人員要做好會計檔案的管理。正確行使會計職權(quán)，不徇私情，拒收拒付亂收亂付的條據(jù)。
3、學(xué)校勤工儉學(xué)財務(wù)人員負責(zé)做好商店、食堂的核算記帳，把每天的商店、食堂的收入交到學(xué)校財務(wù)室，納入學(xué)校統(tǒng)一管理，由學(xué)校財務(wù)室給勤工儉學(xué)撥一定的`周轉(zhuǎn)金，商店和食堂需要購物時，由勤工儉學(xué)財務(wù)人員把條據(jù)分類整理好，每張原始票據(jù)有“三人”（經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)）簽字后方可開財政內(nèi)部票據(jù)，再由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)室劃撥款。勤工儉學(xué)財務(wù)人員做到科目齊全，帳目清楚，明細分類，日清月結(jié)。做好商店和食堂票據(jù)檔案的管理。
4、學(xué)校財務(wù)人員嚴格執(zhí)行上級有關(guān)管理規(guī)定，及時準確地做好經(jīng)費入戶，杜絕坐收坐支，違者按有關(guān)規(guī)定給予責(zé)任人經(jīng)濟制裁。
5、學(xué)校財務(wù)人員嚴格執(zhí)行教下發(fā)的，管好用好代辦資金，嚴格禁止亂收亂支。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十一
根據(jù)財務(wù)部門《關(guān)于加強財務(wù)管理工作的通知》的要求，我中心為進一步加強財務(wù)管理，規(guī)范資金支出，杜絕財務(wù)問題，特制定此財務(wù)報銷制度。具體制度如下：
1、嚴格按照財務(wù)部門下發(fā)的《通知》執(zhí)行財務(wù)報銷工作，堅持原則，嚴格程序，規(guī)范流程，堅決避免出現(xiàn)問題，杜絕任何違反財務(wù)規(guī)定的行為。
2、所有財務(wù)支出項目必須通過科務(wù)會表決通過，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可執(zhí)行。
3、按照財務(wù)部門要求，以采購為目的的出行，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，派指定至少2人同行。
4、簽字審批程序需按照規(guī)定流程，逐級簽字，不能越級簽字。
5、杜絕工作人員代替責(zé)任人簽字問題。
6、經(jīng)費支出審批手續(xù)需完備，經(jīng)費支出審批簽字需完整，單據(jù)應(yīng)具有審核人和復(fù)核人雙方簽字。
7、資金支付申請單填寫購物信息需詳細，與實際購買物資一致，不得購買違反規(guī)定的物品。
8、物品領(lǐng)用需有簽字手續(xù)，組織活動需有明細清單。
9、一般情況下，不得先支出后審批。如遇特殊情況應(yīng)先請示領(lǐng)導(dǎo)，再進行補簽。
10、做好財務(wù)預(yù)算，不得超預(yù)算支出。
11、開具發(fā)票時，發(fā)票單位應(yīng)與收款單位一致。
12、及時回票報銷。領(lǐng)取支票后10個工作日內(nèi)應(yīng)取回發(fā)票，遇特殊情況不能超過一個月。
13、采購物品需在正規(guī)超市、商場或明碼標價的電商處購買。
14、需簽訂合同的財務(wù)支出項目，應(yīng)先經(jīng)過局法務(wù)審核合同，通過后方可進行下一步流程。
15、保管好個人手上的公務(wù)卡，不得損壞，如遇丟失，及時上報并掛失。
16、熟悉財務(wù)報銷政策，避免出現(xiàn)支出金額和標準產(chǎn)生差異。
17、盡量不使用現(xiàn)金結(jié)算，如遇特殊情況，先請示領(lǐng)導(dǎo)后再做決斷。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十二
第一條：為加強公司成本費用及資金的管理，規(guī)范報銷時的作業(yè)流程，制定本制度。
第二條：本制度所稱的.報銷內(nèi)容包含公司采購材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品等資產(chǎn)的資金支出及各項費用的資金支出(除工資外的一切資金支出)。
第三條：報銷時間。
1、每周一至周六上午8：30至下午16：00，出納去銀行時間除外。
2、每月最后一日不辦理發(fā)票報銷手續(xù)。
第四條：公司實行費用預(yù)算管理制度，所有資金支付及報銷都要附審批后的當期預(yù)算清單，追加預(yù)算清單或注明預(yù)算項目;對于任何沒有預(yù)算的項目財務(wù)不辦理及資金支付報銷手續(xù)，但金額小于或等于1000元的由分管經(jīng)理批準后作為追加預(yù)算進行辦理。特殊情況，如長途出車發(fā)生費用，提、發(fā)貨產(chǎn)生費用則按特殊情況處理，報總經(jīng)理同意后報銷。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十三
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用，填制領(lǐng)款單，由部門負責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的，不準再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符。
一、本制度從20xx年xx月xx日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十四
出差人員的差旅費按上級財務(wù)部門規(guī)定報銷，凡不符合上級要求的經(jīng)費自負。
1、根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定，出差人員原則上乘坐汽車、火車，若出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的需乘飛機，先填好審批表，經(jīng)校長特別批準，方可乘飛機出差。
2、出租車費標準：每次出差最高報60元。
3、住宿費標準：
（1）每人每天180元內(nèi)，不分省內(nèi)外，出差人員住宿費（同一次出差可按平均每天住宿費計算）在規(guī)定限額標準內(nèi)憑據(jù)按實報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額標準部分個人自負。
（2）出差住宿原則上兩人一個標準間，單獨住宿的超過部分自負。單人出差或男、女出差人員為單數(shù)，其單數(shù)人員住宿費可按不超過上述規(guī)定限額標準兩倍內(nèi)憑據(jù)報銷，超過部分個人自負。
（3）參加住宿費自理的培訓(xùn)班，住宿費在上述規(guī)定限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。
4、餐費補貼標準：
（1）出差伙食補助費，以住宿費票據(jù)為憑，按自然天數(shù)計算，市區(qū)內(nèi)沒有補貼，市內(nèi)各縣每人每天30元，市外每人每天50元；當天在車上過的，每人每天25元。
（2）離開工作單位所在地到基層單位實（見）習(xí)，到外地掛職鍛煉或支援工作等，在基層或外單位工作期間的伙食補助費每人每天市內(nèi)l5元，市外25元，休息天除外。
（3）具有會議性質(zhì)或伙食非自理的培訓(xùn)學(xué)習(xí)班不發(fā)伙食補助費；培訓(xùn)學(xué)習(xí)班所在地人員不發(fā)伙食補助費。
（2）校區(qū)總務(wù)處審核并存校區(qū)總務(wù)處；
（4）校長簽字：由財務(wù)人員統(tǒng)一將差旅費交校長簽字；
（5）報銷金額支付：由財務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費，打入教師的溫州銀行卡內(nèi)。
6、經(jīng)費管理。
（1）實施差旅費包干制度，超過包干額的部分要自負；
（2）財務(wù)人員對每筆差旅費都要登記，并在學(xué)年末提交校長審核，凡超出包干部分，在下期的績效工資中扣回。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十五
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（龍灣區(qū)河天鎮(zhèn)第一小學(xué)）、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。
3、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。
4、報銷憑證嚴重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財務(wù)人員不得給予報銷。
學(xué)校實行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到總務(wù)處辦理結(jié)算。
（二）財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求。
1、教職工到總務(wù)處報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，外出參加會議的還須有通知等。
2、票據(jù)須分別由經(jīng)辦人、證明人簽字，報賬員審核，總務(wù)主任復(fù)核，校長審批。
3、報銷差旅費，填制差旅費報銷單，報銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼在一排，并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。
4、各種憑證、單據(jù)一律要求用碳素筆填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，小寫必須寫到分位，沒有的用0補齊。
5、對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。
（三）具體業(yè)務(wù)報銷手續(xù)及要求。
1、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購置各類辦公用品或其它物品，首先由總務(wù)處填寫《物資采購申請單》報校長審批后，統(tǒng)一由學(xué)校總務(wù)處安排購買。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同《物資采購申請單》一并到財務(wù)處報銷。
2、差旅費的報銷：
（1）教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準，憑開會文件。
（4）出差住宿費標準：出差時如確實需要住宿，根據(jù)上級有關(guān)文件按標準據(jù)實報銷。
（6）如遇特殊情況（事情或時間緊急、涉及的出差地比較多、特事急辦等）可臨時租車（學(xué)校不承擔(dān)安全連帶責(zé)任），但所有租車須事先或臨時征得校長同意，租車費用以當?shù)貙嶋H價格為準。
3、教師學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)費用的報銷規(guī)定：
（1）經(jīng)學(xué)校批準參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進修、培訓(xùn)的住宿費、報名費、考試費、書本費、學(xué)費、培訓(xùn)費等開支憑據(jù)全額報銷，伙食、交通等補助費按規(guī)定執(zhí)行。本地學(xué)員原則應(yīng)回家食宿，不發(fā)伙食費補助。
（2）教師參加本人學(xué)歷學(xué)習(xí)的費用學(xué)校不再給予報銷。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十六
1.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。
1.2員工出差預(yù)借差旅費應(yīng)填寫“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。
1.3員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。
2.2出差住宿費報銷標準：（元/人/天）。
技術(shù)部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差補助標準。
外出員工每人每日補貼20元，6、7、8、9四個月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標準。
2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。
2.5員工出差交通報銷標準。
2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。
2.5.2員工長途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。
2.5.3員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票公交車票。無特殊情況，不得報銷出租車票。
3.1住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付。
3.2膳食費按規(guī)定標準領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。
3.3交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。
3.4短途出差不享受住宿補助。
3.5長途出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的'50%領(lǐng)住宿補助。
3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報銷，報銷時間為每周一及每五，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部門應(yīng)于當月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。
3.7超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。
3.8財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十七
4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務(wù)報銷後，財務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費用”科目。
3.材料物品領(lǐng)用時，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部)；
4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務(wù)核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正；
5.年終物資部應(yīng)盤點一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并作出盈虧表；
8.各項預(yù)付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，按合同要求付款.
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十八
第一條?本制度遵循“明確、嚴謹、細致、公開”的原則，在處理我班財務(wù)問題時，做到合理運用、合理花費，杜絕資產(chǎn)流失、賬目不明，確保工作順利開展。
第二條?土木三班所屬班費由班社區(qū)委員負責(zé)管理，所有財務(wù)活動接受全班成員的監(jiān)督。
第三條?社區(qū)委員須備有財務(wù)管理登記本（加電子版），以記載有關(guān)事項。社區(qū)委員每次支出需在班群發(fā)布公告告知。
第三章?收入管理。
第四條?土木三班的財務(wù)來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣。
第四章?支出管理。
第五條?土木三班所需物品只能由本班人員負責(zé)采購。采購人員策在采購前應(yīng)通過微信或qq向申請報帳，班長將申請信息截屏發(fā)至社區(qū)委員。經(jīng)班長批準后，先自行墊付購買，報帳時登記。
第六條?物品的每次采購應(yīng)至少有兩人同行，如需采購專業(yè)用品（如特殊的宣傳用品等）須一位專業(yè)成員同行。
第七條?采購結(jié)束后，社區(qū)委員應(yīng)在兩天之內(nèi)制作出財務(wù)報表，將經(jīng)費用處標示清楚，注明物品名稱、數(shù)量、單價、總額、共計金額，并將相應(yīng)正規(guī)發(fā)票（背面必須有采購者的簽字）夾在其中，以此記錄。
第八條?如有特殊情況個別部門需臨時采購物品，開銷在20元之內(nèi)的可先告知班長，自行購買并開據(jù)正規(guī)發(fā)票以此保留。如超出20元，必須征得班長的同意后方可采購。采購過后，補全原有手續(xù)（注：本條款只適用于特殊情況）。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇十九
新年伊始，百事待舉，回顧過去的xx年，工作中取得了一些成績，當然也存在著一些不足，在新的一年里將以學(xué)習(xí)和貫徹黨的xx大會議精神為指針，以不斷提高財務(wù)工作效率為目的，努力實現(xiàn)財務(wù)工作的科學(xué)化、規(guī)范化建設(shè)。
二、把握政策，把為人民服務(wù)作為工作的'根本出發(fā)點，要真抓實干，堅持立黨為公，執(zhí)政為民的方針，把黨的優(yōu)惠政策真正落到實處，從大的方面來說，近幾年我國的工業(yè)發(fā)展迅速，經(jīng)濟增幅連年創(chuàng)新高，國家加大了對農(nóng)業(yè)的投入，具體包括農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅的全面取消，各項惠農(nóng)政策的相繼出臺，對農(nóng)田水利設(shè)施的投資，讓農(nóng)民真正得到了實惠，作為一名基層經(jīng)濟工作者，我們要盡職盡責(zé)，把黨的政策學(xué)習(xí)好，落實好。
三、繁榮經(jīng)濟，經(jīng)濟工作是各項工作中的重中之重，發(fā)展是硬道理，只有經(jīng)濟發(fā)展了，我們的各項工作才能繁榮昌盛，和諧社會才能實現(xiàn)，xx年下半年發(fā)生了華爾街金融風(fēng)暴的影響波及全球性金融危機西方一些國家和一些歐洲國家經(jīng)濟受到了重大影響，在這種形式下，抓好經(jīng)濟工作尤為重要，xx年的經(jīng)濟發(fā)展是我們每個公民非常關(guān)注的問題，讓我們緊密團結(jié)在以xx同志為核心的黨中央周圍，萬眾一心，團結(jié)協(xié)作，把我們的社會主義事業(yè)推向一個新的臺階。
機關(guān)財務(wù)管理制度與報銷制度篇二十
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。采購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報銷時須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號逐張核對金額，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的.原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時性小額現(xiàn)金支出，實行先墊支后報銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費用，填制領(lǐng)款單，由部門負責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費。如前一次借款不清的，不準再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過限額的出納員應(yīng)及時送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點現(xiàn)金，做到賬實相符。
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