最新審計個人工作計劃(優(yōu)秀9篇)

格式:DOC 上傳日期:2023-10-10 06:32:06
最新審計個人工作計劃(優(yōu)秀9篇)
時間:2023-10-10 06:32:06     小編:文鋒

時間就如同白駒過隙般的流逝,我們的工作與生活又進入新的階段,為了今后更好的發(fā)展,寫一份計劃,為接下來的學(xué)習(xí)做準(zhǔn)備吧!相信許多人會覺得計劃很難寫?以下是小編收集整理的工作計劃書范文,僅供參考,希望能夠幫助到大家。

審計個人工作計劃篇一

制定工作計劃的過程是個思考的過程,制定好工作計劃以后,在心中基本上對某個項目已經(jīng)有譜了,“胸有成竹”了。制定的過程中,已經(jīng)將工作思路理清了,下面做起來就自然“水到渠成”了。下面小編給大家分享一些關(guān)于審計個人工作計劃,供大家參考。

一、內(nèi)部審計工作目標(biāo)

圍繞集團20____年發(fā)展方向和經(jīng)營目標(biāo),認真履行董事長賦予的職責(zé),進一步強化審計評價職能,真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)督促進過程控制,從集團經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)驗,查找問題,提出建議,監(jiān)督、服務(wù)并重,幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理水平,合理利用集團資源,提高資產(chǎn)效益。

二、內(nèi)部審計主要內(nèi)容

1、財務(wù)報表審計。結(jié)合企業(yè)財務(wù)月報年報審計,配合集團年度預(yù)算,跟蹤計劃落實結(jié)果,依據(jù)會計憑證及財務(wù)資料,審核財務(wù)收支的真實、完整,準(zhǔn)確及時反映企業(yè)經(jīng)營實際。

2、資金使用審計。配合集團資金管理,通過會計憑證和財務(wù)資料,審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益。

3、管理流程審計。主要對財務(wù)操作流程、財務(wù)崗位制約,財務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善、科學(xué)規(guī)范。保障企業(yè)運作的順暢和效率,防止和規(guī)避風(fēng)險。

4、項目及采購合同審計。對項目合同預(yù)決算付款和采購管理等的審計,推動企業(yè)進一步完善項目管理采購管理,規(guī)范相關(guān)的行為準(zhǔn)則,健全工程項目、采購活動的記錄,使工程項目、采購管理提高效益性。

5、投資及其他審計。根據(jù)集團需要和董事長的要求,進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤,比較產(chǎn)出效益與預(yù)期效益,對比分析投資結(jié)果,總結(jié)經(jīng)驗。

三、具體實施計劃

1、由于專門內(nèi)審還缺少具體經(jīng)驗,以上思路主要還是圍繞財務(wù)管理這條線進行,對現(xiàn)有管理做一定的補充和完善。

2、具體操作主要放在以上1—3項,4—5項將根據(jù)集團要求適時穿插進行。

3、一季度結(jié)合財務(wù)年終決算,著重審計檢查企業(yè)資金使用管理,庫存管理審計檢查。

4、二季度結(jié)合財務(wù)年報和所得稅匯算審計,著重企業(yè)財務(wù)收支,會計憑證等審計。

5、三季度重點:20____年上半年企業(yè)財務(wù)核算和管理,資金使用管理等。

6、四季度重點:結(jié)合20____年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務(wù)收支情況等審計確認,為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預(yù)算制定提供參考依據(jù)。

7、結(jié)合以上審計,穿插檢查了解企業(yè)財務(wù)操作流程、崗位制約、財務(wù)制度執(zhí)行情況,針對不足之處提出整改建議。上半年重點,集團卡操作管理、專項銷售管理等。

8、一季度具體安排:考慮到春節(jié)前企業(yè)財務(wù)較忙,審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開始,同時還將考慮相應(yīng)的審計流程設(shè)計、梳理和落實,便于節(jié)后適用于所屬企業(yè),也為今后不斷規(guī)范完善集團審計做一些基礎(chǔ)準(zhǔn)備。

20____年,新的一年,我們固定資產(chǎn)投資審計科在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下,以黨的廉政紀(jì)律和局黨組制定的各項廉政規(guī)章制度作保障,認真貫徹和落實《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》和國家相關(guān)法律法規(guī),緊緊圍繞全市經(jīng)濟工作重點,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,堅持財務(wù)收支?,F(xiàn)將20____工作計劃如下:

一、項目審計情況

20____年主要對政府重點投資項目以及涉及公共利益和民生的城市基礎(chǔ)設(shè)施、保障性住房、學(xué)校、醫(yī)院、水利、水保、交通等工程進行審計,并對其建設(shè)和管理情況實施跟蹤審計,及時糾正可能出現(xiàn)的投資損失浪費。揭示了投資管理體制、機制和制度方面的問題。同時,加大投資審計力度,完善工作程序,嚴(yán)把投資審計質(zhì)量關(guān)。

二、項目建設(shè)過程審計監(jiān)督

審計關(guān)口前移,從過去的事后竣工結(jié)算審計逐步過渡到事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督的全過程審計監(jiān)督。

針對建設(shè)項目的特點,建設(shè)過程中的決策、規(guī)劃、設(shè)計、采購、招標(biāo)、施工、監(jiān)理等任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都有可能導(dǎo)致無法挽回的損失浪費,從而影響投資的經(jīng)濟性、效率性、效果性。我們進行了積極探索,本著真實、合法、有效的原則,對建設(shè)項目實行全過程、全方位監(jiān)督。

三、積極建言獻策,為政府投資決策提供依據(jù)

20____年,市政府轉(zhuǎn)給我局相關(guān)部門提出的`固定資產(chǎn)投資項目有關(guān)請求報告45余份,要求我局提出意見。我局高度重視,認真對待,對每一事項都進行深入的調(diào)查研究,在此基礎(chǔ)上,依法、依規(guī)提出了切實可行的審計建議,全部得到政府的采納,可為政府節(jié)約投資。參加市委、市政府及相關(guān)建設(shè)部門組織的工程建設(shè)工作會議____人次,積極建言獻策,為政府投資決策提供依據(jù)。

四、主要做法

我局的投資審計工作安排緊湊,工作進度快,效率高。近年來,隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展和國家對固定資產(chǎn)投資的擴大,政府投資建設(shè)項目不斷增加,民生工程普遍實施,審計項目迅速增加,審計力量不足與工程竣工結(jié)算審計項目多的矛盾日益突出。為此,我局委托有資質(zhì)的造價咨詢公司審核基建項目。有效緩解了審計壓力。

新年的鐘聲已經(jīng)敲響了?;仡櫼荒甑膶W(xué)習(xí)工作,我們在忙碌中也取得了很大的成績。為了在新的一年里更好的工作,特制訂以下的工作計劃:

一、總體工作思路

20____年審計工作的總體思路是:以科學(xué)發(fā)展觀為指引,認真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委擴大精神,著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),狠抓審計質(zhì)量建設(shè)和隊伍建設(shè),為現(xiàn)代化國際城市新中心建設(shè)作出新貢獻。

二、工作目標(biāo)任務(wù)

一審計項目安排

20____年暫計劃安排審計項目47項部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加,其中:財政預(yù)算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟責(zé)任審計5項、部門預(yù)算執(zhí)行審計1項、固定資產(chǎn)投資審計35項其中決算審計11項、跟蹤審計24項、專項審計調(diào)查5項市局統(tǒng)一組織2項、自定項目3項。具體項目計劃見附表。

1、財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。

對20____年區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行審計,審計中重點以預(yù)算管理和資金分配為重點,以預(yù)算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容,關(guān)注國庫集中支付改革推進和配套制度建立情況,促進預(yù)算分配公開透明、科學(xué)規(guī)范,財政資金運行安全、合理有效。

2、經(jīng)濟責(zé)任審計。

根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進行經(jīng)濟責(zé)任審計部分經(jīng)濟責(zé)任審計項目待確定后再增加,審計中將守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出位置,加強對專項資金使用的績效評估,力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。

二其他審計工作

1、根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,組織開展河北村800畝城中村改造、清河路188畝、江心洲一、二期、鷺鳴苑危舊房改造、河西南部剩余地塊、南河風(fēng)光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作。

2、完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務(wù),協(xié)助區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作。

4、完成檔案管理省級三星復(fù)查工作。

5、加強全區(qū)內(nèi)部審計的指導(dǎo)、管理和服務(wù)工作。

三、主要工作措施

一轉(zhuǎn)變觀念,著力推動審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。

要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計,用解放思想引領(lǐng)審計工作創(chuàng)新,促進審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。注重加強審計服務(wù)。牢固樹立審計服務(wù)中心工作意識,增強審計工作的主動性、創(chuàng)造性,自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局,積極為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的決策依據(jù),當(dāng)好決策參謀。

二創(chuàng)先爭優(yōu),著力打造精品審計項目。

要緊扣打造審計“精品”工作目標(biāo),積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目。加強審計工作科學(xué)管理。繼續(xù)建立審計工作目標(biāo)管理責(zé)制,完善審計工作考核辦法,加強任務(wù)完成情況的考核考評。今年要推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項目制度,重要審計項目必須有1名局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主審或助審。年內(nèi)要編報計算機審計案例5篇、計算機審計方法2篇,開展信息系統(tǒng)審計1項,選送1至2人參加審計署計算機中級培訓(xùn),并力爭有案例、方法和計算機審計項目在審計署、省審計廳、市審計局評比中獲獎。

三夯實基礎(chǔ),著力提高審計隊伍素質(zhì)。

要有計劃加強審計人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),不斷提高其綜合素質(zhì)。一是抓緊思想政治建設(shè)。通過扎實的思想政治教育,使審計人員政治上堅定、思想上純潔,具備無私奉獻的思想品格,保持良好的職業(yè)道德,為圓滿完成審計任務(wù)打下堅實的思想基礎(chǔ)。二是抓實業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。要結(jié)合實際,深入貫徹落實各級關(guān)于改進工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定,要在全局大興務(wù)實之風(fēng),始終堅持求真務(wù)實、嚴(yán)謹(jǐn)細致、客觀公正的工作作風(fēng),增強政治意識,大局意識和責(zé)任意識,進一步提高工作主動性、扎實性,以務(wù)實的作風(fēng)完成好各項工作任務(wù)。

一、深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。以促進建立公共財政體制、規(guī)范預(yù)算管理、提高財政資金使用效益為目標(biāo),不斷加強和改進財政預(yù)算執(zhí)行審計。以支出審計為主,關(guān)注預(yù)算分配的公平和效率,延伸檢查重點專項資金的管理使用情況,全面提升預(yù)算執(zhí)行審計的層次和水平。同時,加強對稅收政策執(zhí)行和稅收征管審計,促進地稅部門加強稅收征管,維護國家稅收法規(guī)、政策的統(tǒng)一性和嚴(yán)肅性。計劃對財政局、地稅局進行審計,同時對區(qū)水務(wù)局、農(nóng)牧局等預(yù)算單位進行延伸審計。

二、加強重點投資項目的審計。按照《_區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定,對公路、城市建設(shè)、生態(tài)建設(shè)、拆遷等重點項目進行審計,對投資項目進行全程審計監(jiān)督。揭露項目報批中的舞弊行為、項目發(fā)包招標(biāo)不規(guī)范、多計工程造價、損失浪費等問題,促進提高建設(shè)資金管理使用效益。

三、強化民生資金審計。加大對社會保障、教育、醫(yī)療、環(huán)保及三農(nóng)等專項資金的監(jiān)督力度,重點做好殘疾人就業(yè)保障金、救濟救災(zāi)資金、就業(yè)解困資金、新農(nóng)合資金等涉及民生的資金(基金)審計和審計調(diào)查工作,擬對區(qū)人口與計劃生育局、人事勞動保障局、民政局、勞動就業(yè)局、殘聯(lián)等單位進行審計和審計調(diào)查,促進專項資金管理水平和使用效益的不斷提高。

四、深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。根據(jù)自治區(qū)審計廳對經(jīng)濟責(zé)任審計的要求,進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計工作。根據(jù)區(qū)委組織部的委托積極開展黨工委書記、部門領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計,開展領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟責(zé)任審計,實事求是進行責(zé)任評價,進一步提升審計成果質(zhì)量,促進規(guī)范權(quán)力運行,為組織部門考察、使用和管理干部提供參考依據(jù)。

五、加大審計意見和建議的整改力度。針對審計查出的問題,切實加強審計整改落實力度,提高審計執(zhí)行力,加強對審計結(jié)果整改落實情況的跟蹤、回訪和檢查,保障審計效果、維護審計。

六、加強干部隊伍建設(shè)。建設(shè)一支政治業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬、真抓實干的審計干部隊伍。堅持高起點、高標(biāo)準(zhǔn),以執(zhí)著的奮斗精神,教育干部用心想事、激情干事,始終保持昂揚向上的精神,把心思用在干事創(chuàng)業(yè)上,把精力集中到抓工作落實上。進一步加強審計職業(yè)道德建設(shè),倡導(dǎo)嚴(yán)謹(jǐn)、文明、務(wù)實、清廉、進取的工作作風(fēng),樹立審計機關(guān)的良好形象。加大干部培訓(xùn)力度,培養(yǎng)復(fù)合型審計人才,為全面完成審計工作任務(wù)奠定堅實的基礎(chǔ)。

一、指導(dǎo)思想

牢固樹立“以審計促進治理”的審計理念,堅持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針,寓服務(wù)于監(jiān)督,寓幫助于促進,充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能,促進經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。

二、工作目標(biāo)

緊緊圍繞黨委、董事局提出的集團20____年經(jīng)濟工作目標(biāo),認真履行集團董事局賦予的職責(zé),全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法和效益,突出重點領(lǐng)域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié),更新觀念,創(chuàng)新機制,加大力度,在審查重大違法違規(guī)問題的同時,更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制,“以監(jiān)督促進過程”,從治理、機制和制度層面揭示問題,提出建議,改善企業(yè)經(jīng)營管理,提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三、工作措施

(一)深化監(jiān)督,進一步強化審計評價職能,揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團的總體戰(zhàn)略保持一致性,并能夠按照集團發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源,以保證在集團戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中,審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能,并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為,是否存在不合規(guī)的占用資源,是否存在資源的閑置、浪費等,諸如此類,均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示,促進集團資源的更優(yōu)化分配。

(二)突出重點,進一步加大專項審計力度。

20____年,集團審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上,有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作,并希望達到兩方面目標(biāo):

一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題,提高企業(yè)管理水平,促進企業(yè)的自我完善;

二是總結(jié)實踐,以便有效推廣利用。

1、管理流程審計。

管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范,決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率,也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如,完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險,完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險,完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險。對管理流程進行審計,重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序,就是守規(guī)則,只有守規(guī)則,才能限度地控制風(fēng)險的發(fā)生。

2、投資效益審計。

投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時,投資失誤也有可能給企業(yè)帶來__性危機,因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風(fēng)險所在。對投資效益進行審計,就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤,從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇,到評估論證,審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合,以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異,差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題,還要重視總結(jié)和推廣實踐,使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購供應(yīng)鏈審計。

是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點。對采購供應(yīng)鏈管理進行審計,目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度,規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則,健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄,使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

審計個人工作計劃篇二

本局各科室、固投中心:

為深入貫徹落實中紀(jì)委十八屆五次全會和省、市、縣紀(jì)委全會精神,結(jié)合我局實際,特制定-縣審計局-年紀(jì)檢監(jiān)察工作計劃。

一、指導(dǎo)思想

按照全縣紀(jì)檢監(jiān)察工作的總體部署,堅持全面從嚴(yán)治黨、依規(guī)治黨,圍繞全年審計工作中心,突出加強紀(jì)律建設(shè)、持續(xù)改進作風(fēng)、完善懲防體系框架等重點工作,建立健全作風(fēng)建設(shè)常態(tài)化體系、懲治和預(yù)防腐敗體系、權(quán)力運行監(jiān)督體系,從嚴(yán)治理審計隊伍,確保廉潔從審,切實落實“兩個責(zé)任”,扎實推進全局黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作再上新臺階。

二、工作思路

堅持在縣紀(jì)委、縣監(jiān)察局和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,不斷深化改革和推進“三轉(zhuǎn)”工作,突出主業(yè)主責(zé),積極協(xié)助局黨組落實主體責(zé)任,全面履行監(jiān)督責(zé)任,全力抓好紀(jì)檢監(jiān)察的各項工作,圓滿完成全年各項工作任務(wù)。

(一)強化組織領(lǐng)導(dǎo),落實“兩個責(zé)任”。

局黨組要高度重視反腐倡廉工作,并作為全局工作的“重中之重”,全面落實中紀(jì)委十八屆五次全會及省、市、縣紀(jì)委全會精神,扎實開展黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭,加強領(lǐng)導(dǎo)班子制度建設(shè),建立健全長效機制,形成一把手負總責(zé)、紀(jì)檢組負監(jiān)督責(zé)任、分管領(lǐng)導(dǎo)各負其責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)機制,一級抓一級、層層抓落實。局黨組認真落實主體責(zé)任,履行好主要領(lǐng)導(dǎo)“第一責(zé)任人”、其他班子成員“一崗雙責(zé)”的責(zé)任,紀(jì)檢組嚴(yán)格落實監(jiān)督責(zé)任,進一步發(fā)揮“派”的權(quán)威和“駐”的優(yōu)勢,切實強化對局領(lǐng)導(dǎo)班子的監(jiān)督。

(二)加強紀(jì)律建設(shè),嚴(yán)明政治規(guī)矩。

局黨組要把黨的紀(jì)律建設(shè)擺在更加突出位置,強化對全體人員的黨紀(jì)黨性教育,加大監(jiān)督檢查和問責(zé)力度,使黨的紀(jì)律真正成為“硬約束”和“高壓線”。

1、嚴(yán)明政治紀(jì)律。局機關(guān)全體黨員干部必須遵守政治紀(jì)律,堅定政治方向和政治立場,決不允許拉幫結(jié)派、有令不行、有禁不止,始終保持黨的先進性和純潔性,不斷增強黨的創(chuàng)造力、凝聚力和戰(zhàn)斗力。

2、嚴(yán)守組織紀(jì)律。局機關(guān)全體黨員干部要嚴(yán)格執(zhí)行請示、報告制度,決不允許超越權(quán)限辦事;正確處理個人與組織的關(guān)系,遵守組織制度,按照黨章規(guī)定,切實做到“四個服從”,堅決克服組織渙散、紀(jì)律松弛現(xiàn)象。

3、嚴(yán)格監(jiān)督檢查。派駐紀(jì)檢組要把堅決維護黨的政治紀(jì)律擺在首位,對違反政治紀(jì)律的行為一律嚴(yán)肅處理。圍繞落實縣委、縣政府重大決策部署,加大治庸治懶治散力度,深入整治不作為、亂作為、軟作為、慢作為以及吃拿卡要等“中梗陰”行為,用紀(jì)律的手段促進審計機關(guān)抓好貫徹落實。深化行政權(quán)力網(wǎng)上公開透明運行工作,加大對審計執(zhí)法行為的問責(zé)力度,推動審計機關(guān)嚴(yán)格依法辦事、依規(guī)履職。

(三)持續(xù)改進作風(fēng),狠抓措施落實。

始終把持之以恒改進工作作風(fēng),密切聯(lián)系群眾作為一項重要工作抓好抓實,并與審計業(yè)務(wù)工作有機結(jié)合,促進審計工作質(zhì)量的全面提升。

1、嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)定。認真貫徹落實中央八項規(guī)定、省市委十項規(guī)定-縣委八項規(guī)定,堅決遵守“十項嚴(yán)禁”規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》等規(guī)定,抓好廉潔自律、厲行節(jié)約、反對浪費等工作,嚴(yán)格控制各項費用支出,嚴(yán)格接待范圍、標(biāo)準(zhǔn),杜絕公款消費、年貨節(jié)禮行為,規(guī)范各種活動,強化公務(wù)用車的管理。

2、圍繞民生開展審計工作,針對熱點、難點問題,采取專項治理、專項監(jiān)督等舉措,扎實推進黨風(fēng)廉政建設(shè)。

3、堅持不懈抓細抓實作風(fēng)建設(shè)。牢固樹立“勿以惡小而為之,勿以善小而不為”和“細節(jié)決定成敗”的思想,注重從日常工作、學(xué)習(xí)、生活中的每一個小事、小節(jié)和細節(jié)抓起,真正培養(yǎng)每一位審計人員形成過硬的思想作風(fēng)、工作作風(fēng)、學(xué)風(fēng)、領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)和生活作風(fēng)。同時教育每一位同志只有真正從思想上認識到守住小節(jié)、做好小事、注重細節(jié)的重要性,時刻堅持從嚴(yán)從細要求自己,堅持從小事做起才會形成真正經(jīng)得住各種誘惑和考驗的過硬作風(fēng),樹立和維護審計機關(guān)干部的良好精神風(fēng)貌和社會形象。

(四)加大反腐力度,完善懲防體系。

貫徹全面從嚴(yán)治黨、依規(guī)治黨要求,嚴(yán)明紀(jì)律、鏟除腐敗,切實加強干部隊伍建設(shè),嚴(yán)肅查處黨員干部違紀(jì)違法行為,堅持以“零容忍”態(tài)度懲治腐敗。審計工作中突出重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和群眾身邊的民生問題,注重拓展審計思路,加大延伸力度,揭示財政財務(wù)收支、經(jīng)濟責(zé)任履行以及工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理中違紀(jì)違規(guī)問題,挖掘案件線索,及時移送紀(jì)檢監(jiān)察和司法機關(guān)查處,提高審計執(zhí)法的威懾力;堅持抓早抓小、防微杜漸,對黨員干部苗頭性問題要早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早糾正、早查處。結(jié)合審計業(yè)務(wù)工作,開展各種形式的廉政專題教育活動,時刻筑牢黨員干部拒腐防變的思想和道德防線,把黨風(fēng)廉政建設(shè)的“兩個責(zé)任”和懲防體系建設(shè)緊密結(jié)合起來,加大懲防體系建設(shè)各項任務(wù)的落實力度,在創(chuàng)新上求突破,在發(fā)展中抓拓展,扎實推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)。

(五)突出反腐重點,打造廉政品牌。

切實做好黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計業(yè)務(wù)工作的同步部署、同步布置、同步實施、同步檢查、同步考核、同步總結(jié),圍繞審計工作重點,按照全局“一盤棋”的組織方式,統(tǒng)籌計劃、精心組織、合理安排,成立由主要領(lǐng)導(dǎo)為組長,其他班子成員為成員的審計領(lǐng)導(dǎo)組,紀(jì)檢組長為監(jiān)督員,將審計署的“八不準(zhǔn)”規(guī)定等廉政紀(jì)律要求貫穿于審計過程始終,形成審前教育、審中跟蹤、審后督查的黨風(fēng)廉政建設(shè)長效機制,努力打造獨具如東審計特色的廉政品牌,確保如東審計機關(guān)廉政建設(shè)取得實效。

三、具體措施

(一)強化權(quán)力制約,落實“兩個”責(zé)任。

1、強化對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。加強以規(guī)范權(quán)力運行為重點及重大決策、大額資金使用、大型物資采購等監(jiān)督機制建設(shè)工作,認真落實個人重大事項報告、述職述廉、談話和誡勉、詢問和質(zhì)詢等黨內(nèi)監(jiān)督各項制度,以審計監(jiān)督工作為重點,加強對黨員干部遵守黨紀(jì)黨規(guī)、執(zhí)行民主集中制、落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制以及廉潔自律情況的監(jiān)督檢查,確保各項權(quán)力的規(guī)范運行。

2、落實廉政責(zé)任,促進源頭防腐。深入貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,局機關(guān)主要負責(zé)人牢固樹立“第一責(zé)任人”意識,嚴(yán)格落實“四個親自”,真正做到黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要案件親自督辦。領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員要切實履行“一崗雙責(zé)”,對分管范圍的業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)負責(zé)。紀(jì)檢組要強化作為意識,切實履行監(jiān)督責(zé)任,加大督查力度,及時發(fā)現(xiàn)問題,嚴(yán)肅查處。根據(jù)黨風(fēng)廉政責(zé)任制的要求和領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”、“誰主管誰負責(zé)”的規(guī)定,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)、科室負責(zé)人及科室工作人員(含特約審計人員)層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書,同時確定審計組長為審計現(xiàn)場第一責(zé)任人,明確各自的廉政責(zé)任,促使審計人員自覺接受組織和群眾的監(jiān)督,用好手中的審計權(quán)力。

3、突出風(fēng)險防控,加大跟蹤力度。重點關(guān)注廉政建設(shè)風(fēng)險點,進一步強化固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),加大對該領(lǐng)域全體(含特約)審計人員的跟蹤監(jiān)督力度,規(guī)范審計行為,提高審計質(zhì)量。一是建立健全風(fēng)險預(yù)警機制。定期召開局固定資產(chǎn)投資審計專題會議,在部署、安排年度、季度、月度審計工作的同時,重點就如何防范和控制固定資產(chǎn)投資審計崗位廉政風(fēng)險進行專題討論和工作布置,局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢組長出席會議,并分別就如何加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和廉政風(fēng)險防控提出具體要求。二是完善廉政教育常態(tài)化機制。全體固定資產(chǎn)投資審計人員(含特約審計人員)均嚴(yán)格按規(guī)定參加局組織的各項廉政教育活動,定期接受廉政洗禮;對全國查處工程建設(shè)領(lǐng)域的違紀(jì)違規(guī)案件,及時組織對案件特點、形成原因進行剖析,針對相應(yīng)環(huán)節(jié)制定風(fēng)險防范措施,適時進行警示教育。三是加大跟蹤監(jiān)督力度。對執(zhí)行“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律和各項廉政規(guī)定情況實施跟蹤檢查和必要的抽查,及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題,及時實施預(yù)警處置、防范風(fēng)險,進一步加強固定資產(chǎn)投資審計領(lǐng)域的廉政建設(shè),規(guī)范政府投資審計行為,提高審計質(zhì)量。

(二)突出廉政教育,加強作風(fēng)建設(shè)。

采取多種形式,狠抓審計干部的廉政主題教育,強化審計干部的廉政意識,提高審計干部拒腐防變能力,堅持以抓常抓細抓長的精神打好作風(fēng)建設(shè)持久戰(zhàn)。

1、切實加強紀(jì)律教育。利用冬訓(xùn)、中心組學(xué)習(xí)、黨小組活動以及在線教育等系列學(xué)習(xí)活動,認真學(xué)習(xí)中央“八項規(guī)定”,省、市委“十項規(guī)定”及縣委“八項規(guī)定”、中紀(jì)委五次全會及省市縣紀(jì)委全會精神,進一步加強全體審計干部的黨性修養(yǎng),引導(dǎo)黨員干部不斷強化宗旨意識和廉政意識,樹立和弘揚優(yōu)良作風(fēng),教育全體黨員干部在工作、學(xué)習(xí)和生活中,一定要從小事、小節(jié)抓起,做到處處嚴(yán)于律己、樹好形象,時時自重、自省、自警、自勵,努力做遵紀(jì)守法的模范、廉潔從政的表率。

2、規(guī)范職業(yè)道德教育。組織局干部職工認真學(xué)習(xí)《審計法》、《審計準(zhǔn)則》、《審計署關(guān)于加審計紀(jì)律的八項規(guī)定》、《審計組廉政責(zé)任的若干規(guī)定》等審計法律法規(guī),認真貫徹落實省審計廳“三提升一強化”三年行動計劃,全面規(guī)范審計人員的審計行為。

3、加強廉政警示教育。認真開展好“5·10”思廉日、算賬教育月、“12·9”國際反腐敗日等專題教育活動,組織全局干部職工觀看廉政警示教育片、舉辦廉政教育講座、上廉政黨課等,開展以正面典型為“鏡”的示范教育和以反面典型為“戒”的警示教育,通過正反典型反復(fù)對照,不斷強化領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè),促使黨員干部真正做到心中有黨、心中有民、心中有責(zé)、心中有戒,認真遵守黨紀(jì)國法,以案明紀(jì),深刻汲取經(jīng)驗教訓(xùn),做到警鐘長鳴、防微杜漸,切實堅定理想信念、增強黨性修養(yǎng),在具體工作中,嚴(yán)以用權(quán),按規(guī)則、按制度行使權(quán)力,把權(quán)力關(guān)進制度的籠子里,任何時候都不搞特權(quán)、不以權(quán)謀私。

(三)完善監(jiān)督機制,強化制度建設(shè)。

圍繞落實縣委關(guān)于-年懲防體系建設(shè)實施方案和落實“兩個責(zé)任”實施意見,按縣紀(jì)委的要求,不斷建立健全各項工作制度。認真落實“兩個責(zé)任”問責(zé)辦法,強化責(zé)任追究,確保黨風(fēng)廉政建設(shè)工作落到實處。

1、構(gòu)建權(quán)力運行機制。進一步構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權(quán)力運行體系,厘清權(quán)力清單,健全議事規(guī)則,深化黨務(wù)、政務(wù)公開等工作,推動權(quán)力公開透明規(guī)范運行。嚴(yán)格執(zhí)行修訂后的廉政準(zhǔn)則、紀(jì)律處分條例等黨內(nèi)法規(guī)制度以及審計署“八不準(zhǔn)”審計紀(jì)律規(guī)定,結(jié)合審計實際,研究制定、修訂和完善相關(guān)制度規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行廉政審查審核制度,將從嚴(yán)管理貫穿于審計干部隊伍建設(shè)全過程,切實推動科學(xué)選人用人管人。通過作風(fēng)建設(shè)制度框架的進一步完善,增強全局人員對制度的敬畏感,形成靠制度管權(quán)管事管人的良好氛圍。

2、健全懲戒機制。駐局紀(jì)檢組要充分發(fā)揮執(zhí)紀(jì)監(jiān)督職能,嚴(yán)肅處理違規(guī)違紀(jì)問題,嚴(yán)格實施責(zé)任追究。對群眾舉報、媒體反映、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)線索,組織專人進行快速核查、及時處理,尤其對頂風(fēng)違紀(jì)、踩“紅線”、闖“地雷”的行為實行“零容忍”,發(fā)現(xiàn)一起、查處一起,強化震懾作用,杜絕“破窗效應(yīng)”。

3、健全長效機制。要著眼于規(guī)范審計權(quán)力運行和每位審計人員的具體行為,進一步完善審前談話、全程跟蹤、審后回訪等自身監(jiān)督制度,確保審計人員依法審計、透明審計、公正審計;同時引入行風(fēng)監(jiān)督員等外部監(jiān)督機制,不斷深化審計監(jiān)督,讓權(quán)力在陽光下運行。

四、工作安排

(一)全面部署階段(第一季度)。一是著重抓好元旦春節(jié)期間貫徹落實作風(fēng)建設(shè)各項規(guī)定、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作,同時迎接縣紀(jì)委組織的督查(1、2月份)。二是根據(jù)縣紀(jì)委全委會精神,部署全年工作計劃,以貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩個責(zé)任”為抓手,分解主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任,層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書、審計人員廉潔從審承諾書及特約審計人員廉潔從審承諾書(2-3月份)。

(二)重點落實階段(第二、三季度)。一是持之以恒改進工作作風(fēng),進一步增強廣大審計干部的群眾觀點、宗旨意識,進一步樹立審計機關(guān)為民務(wù)實清廉的良好形象(3-9月份);二是積極開展“5·10”思廉日、算賬教育月等主題教育活動,由局主要領(lǐng)導(dǎo)上廉政黨課,舉辦廉政講座、觀看警示教育片、查找存在問題、撰寫心得體會等(5-9月份);三是結(jié)合建黨活動,組織反腐倡廉專題學(xué)習(xí)、互動式情景黨課,進行廉政談話(6-7月份);四是結(jié)合績效考核細則的要求,組織對局機關(guān)現(xiàn)有規(guī)章制度和廉政紀(jì)律規(guī)定進行全面梳理、修訂和完善,形成一套能管權(quán)管事管人的制度匯編,使之成為制約審計人員違法違紀(jì)行為的銳利武器(4-9月份)。

(三)檢查評比階段(第四季度)。按照年初所制定的目標(biāo)任務(wù),逐項逐條對照,進行全面檢查、分析、總結(jié),針對發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié),邊整改邊提高,同時做好常規(guī)性檢查與專項檢查的有機結(jié)合,并把檢查的結(jié)果作為評先評優(yōu)的重要條件,對違反廉政建設(shè)各項規(guī)定及“兩個責(zé)任”規(guī)定的行為嚴(yán)肅處理。

審計個人工作計劃篇三

光陰如梭,一年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史,20xx年即將過去,20xx年即將來臨。新的一年意味著新的起點新的機遇新的挑戰(zhàn)、“決心再接再厲,更上一層樓”,一定努力打開一個工作新局面。

在20xx年,更好地完成工作,揚長避短,我認真完成工作,努力學(xué)習(xí),積極思考,個人能力逐步提高。伴隨著公司的發(fā)展,不斷前行。我在實際工作中,時時嚴(yán)格要求自己,做到謹(jǐn)小慎微。以下為我20xx

工作計劃

1、形成良好的作息,加強體育鍛煉,勞逸結(jié)合。

2、加強對office辦公軟件的應(yīng)用學(xué)習(xí),將學(xué)習(xí)貫穿于日常工作中,解決工作中到的每一個應(yīng)用問題。

3、加強對會計基礎(chǔ)知識的學(xué)習(xí),認真學(xué)習(xí)相應(yīng)的法律法規(guī),經(jīng)常關(guān)注相關(guān)網(wǎng)站,力圖在第一時間知曉并學(xué)習(xí)新頒布的法規(guī)。

4、養(yǎng)成做計劃的習(xí)慣,每一份工作開始前,都嘗試著做一份計劃表,明確該做什么事情,什么時候做等細節(jié)問題。

5、要學(xué)會主動,不懂的問題就要問,要學(xué)會總結(jié),每天總結(jié)一下當(dāng)天做的事情,形成自己的工作思路和方法。

通過這些年的工作,我明白了事務(wù)所的主要職能、機構(gòu)組成及工作流程等基本工作知識,也學(xué)會了怎樣更好的去處理人際關(guān)系,更體會到了作為一名會計人員必須具備的個人素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì),在將來的日子里,我仍要繼續(xù)加強對自己的要求,向同事學(xué)習(xí),借鑒好的工作方法,努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識,不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的統(tǒng)一部署和要求,結(jié)合我的工作實際,制定年審計工作計劃如下:

一、指導(dǎo)思想

深入貫徹落實黨的xx大及xx屆五中全會精神,緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心,突出“預(yù)算執(zhí)行審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、政府投資審計、企業(yè)稅收專項審計”四項主題,繼續(xù)查處重大違法違規(guī)問題,加大專項審計和審計調(diào)查力度,更加注重從體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題,提出改進和完善的建議。

二、審計項目安排

以財政預(yù)算執(zhí)行審計為龍頭,以經(jīng)濟責(zé)任審計、企業(yè)稅收專項審計、政府投資審計為重點,統(tǒng)籌安排好年審計項目,積極發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能作用,為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展服務(wù)。

三、審計重點

(一)強化監(jiān)測預(yù)警功能,扎實做好年度同級財政預(yù)算執(zhí)行審計。把關(guān)注和防范財政風(fēng)險作為首要任務(wù),按照上級審計機關(guān)及區(qū)委、區(qū)政府的要求,堅持預(yù)算執(zhí)行審計與其他審計相結(jié)合,深化預(yù)算執(zhí)行審計,推進財政管理制度改革,規(guī)范預(yù)算管理,提高財政績效。同時,重點抓住黨委、政府關(guān)心和群眾關(guān)注的與財政預(yù)算密切聯(lián)系的項目和資金,搞好有關(guān)專項審計和審計調(diào)查,為區(qū)委、區(qū)政府決策提供參考,充分發(fā)揮審計保障經(jīng)濟社會運行的預(yù)警功能。

(二)強化制約監(jiān)督功能,不斷創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。以落實經(jīng)濟責(zé)任、促進和提高管理水平為重點,進一步創(chuàng)新方式,深化和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。一是根據(jù)授權(quán)安排,及時完成有關(guān)部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計工作;二是根據(jù)區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的安排,對部分任職時間較長的部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部進行任中經(jīng)濟責(zé)任審計;三是協(xié)同區(qū)委組織部、區(qū)考核辦,選擇部分離任審計和任中審計單位,開展科級黨政領(lǐng)導(dǎo)干部用人權(quán)、理財權(quán)、履責(zé)權(quán)的“三權(quán)聯(lián)審”工作;四是按照授權(quán),有計劃、有針對性的對部分鎮(zhèn)(辦)黨委書記、鎮(zhèn)長(主任)開展同步經(jīng)濟責(zé)任審計工作。在經(jīng)濟責(zé)任審計工作中積極構(gòu)建紀(jì)檢監(jiān)察、組織、審計間的信息平臺,為區(qū)委、區(qū)政府管理、監(jiān)督、使用干部提供依據(jù)。

(三)強化檢查查處功能,繼續(xù)抓好企業(yè)稅收專項審計。根據(jù)區(qū)政府授權(quán),繼續(xù)開展企業(yè)稅收專項審計,審計范圍包括工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等。同時,搞好土地使用稅專項審計調(diào)查。通過企業(yè)納稅審計,增強全社會納稅意識,構(gòu)建公平、公正的市場經(jīng)濟環(huán)境。

(四)強化監(jiān)督和把關(guān)功能,加大對政府投資建設(shè)項目的審計監(jiān)督力度。按照區(qū)政府要求,以限度地防范工程建設(shè)領(lǐng)域腐敗現(xiàn)象發(fā)生,實現(xiàn)工程優(yōu)質(zhì)、干部優(yōu)秀的“雙優(yōu)工程”為目標(biāo),對年立項和新開工的政府投資建設(shè)項目進行全面審計,并按照要求對重大建設(shè)項目進行跟蹤審計,全面掌握政府投資建設(shè)項目的總體情況,反映建設(shè)過程中出現(xiàn)的新情況和新問題。積極做好中央“擴內(nèi)需”政府投融資項目的督導(dǎo)檢查和審計工作。

(五)強化促進完善功能,認真搞好專項審計和專項審計調(diào)查。以黨委政府關(guān)心、社會關(guān)注的重要民生資金和民生項目為切入點,有針對性地開展供熱成本等專項審計和審計調(diào)查,繼續(xù)搞好農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、農(nóng)村中小學(xué)危房改造資金等專項審計,揭示政策落實不到位、資金管理使用效益差、資金和資產(chǎn)浪費等問題,切實維護群眾的根本利益。

(六)及時完成市局授權(quán)和安排的審計項目及區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他審計事項。

一、指導(dǎo)思想

牢固樹立“以審計促進治理”的審計理念,堅持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針,寓服務(wù)于監(jiān)督,寓幫助于促進,充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能,促進經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。

二、工作目標(biāo)

緊緊圍繞黨委、董事局提出的集團20xx年經(jīng)濟工作目標(biāo),認真履行集團董事局賦予的職責(zé),全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法和效益,突出重點領(lǐng)域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié),更新觀念,創(chuàng)新機制,加大力度,在審查重大違法違規(guī)問題的同時,更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制,“以監(jiān)督促進過程”,從治理、機制和制度層面揭示問題,提出建議,改善企業(yè)經(jīng)營管理,提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三、工作措施

(一)深化監(jiān)督,進一步強化審計評價職能,揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團的總體戰(zhàn)略保持一致性,并能夠按照集團發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源,以保證在集團戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中,審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能,并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為,是否存在不合規(guī)的占用資源,是否存在資源的閑置、浪費等,諸如此類,均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示,促進集團資源的更優(yōu)化分配。

(二)突出重點,進一步加大專項審計力度。

20xx年,集團審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上,有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作,并希望達到兩方面目標(biāo):

一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題,提高企業(yè)管理水平,促進企業(yè)的自我完善;

二是總結(jié)實踐,以便有效推廣利用。

1、管理流程審計。

管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范,決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率,也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險。比如,完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險,完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險,完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險。對管理流程進行審計,重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序,就是守規(guī)則,只有守規(guī)則,才能限度地控制風(fēng)險的發(fā)生。

2、投資效益審計。

投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時,投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機,因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風(fēng)險所在。對投資效益進行審計,就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤,從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇,到評估論證,審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合,以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異,差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題,還要重視總結(jié)和推廣實踐,使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購供應(yīng)鏈審計。

是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點。對采購供應(yīng)鏈管理進行審計,目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度,規(guī)范采購人員的行為準(zhǔn)則,健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄,使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維,進一步加強審計咨詢和服務(wù)職能,寓幫助于監(jiān)督,切實提高企業(yè)運營效率和效益。

集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中,應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計理念,要與時俱進,加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新,推進內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變,把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。

三是通過審計總結(jié)實踐,幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路,減少機會成本的投入。

(四)建章立制,進一步強化審計工作規(guī)范性,提高審計工作質(zhì)量。

一是通過制度指導(dǎo)審計執(zhí)業(yè),提高審計效率,保證審計質(zhì)量;

二是以制度管理審計行為和結(jié)果,明確責(zé)任,懲前毖后,保證審計結(jié)果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。

20x年,集團審計部將進一步梳理審計業(yè)務(wù)流程,以控制和風(fēng)險為導(dǎo)向,在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣,在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫,不斷完善審計在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則,以提高審計效果。

審計個人工作計劃篇四

根據(jù)審計署的有關(guān)會議精神,結(jié)合本市xx區(qū)的審計制度的相關(guān)規(guī)定,特制定了20xx年的內(nèi)部審計工作計劃,具體的情況如下:

以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想,牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念,切實履行監(jiān)督職責(zé),發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計,使審計關(guān)口前移,變審計發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為,嘗試實行經(jīng)濟責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力,在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計,努力深化審計內(nèi)容,不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計,逐步規(guī)范核算行為,提高資金使用效益。

(3)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程,搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(4)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點,實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議,促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1.堅持以人為本,以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè),提高審計人員的素質(zhì),努力學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識,繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針,做到認識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責(zé)任,成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實,講求實效的要求,堅持一切從實際出發(fā),實事求是,以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題,做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴(yán)謹(jǐn)細致、一絲不茍”的作風(fēng),把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程,力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用,都嚴(yán)謹(jǐn)細致,以避免審計風(fēng)險的產(chǎn)生。

審計個人工作計劃篇五

一、深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。以促進建立公共財政體制、規(guī)范預(yù)算管理、提高財政資金使用效益為目標(biāo),不斷加強和改進財政預(yù)算執(zhí)行審計。以支出審計為主,關(guān)注預(yù)算分配的公平和效率,延伸檢查重點專項資金的管理使用情況,全面提升預(yù)算執(zhí)行審計的層次和水平。同時,加強對稅收政策執(zhí)行和稅收征管審計,促進地稅部門加強稅收征管,維護國家稅收法規(guī)、政策的統(tǒng)一性和嚴(yán)肅性。計劃對財政局、地稅局進行審計,同時對區(qū)水務(wù)局、農(nóng)牧局等預(yù)算單位進行延伸審計。

二、加強重點投資項目的審計。按照《_區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定,對公路、城市建設(shè)、生態(tài)建設(shè)、拆遷等重點項目進行審計,對投資項目進行全程審計監(jiān)督。揭露項目報批中的舞弊行為、項目發(fā)包招標(biāo)不規(guī)范、多計工程造價、損失浪費等問題,促進提高建設(shè)資金管理使用效益。

三、強化民生資金審計。加大對社會保障、教育、醫(yī)療、環(huán)保及三農(nóng)等專項資金的監(jiān)督力度,重點做好殘疾人就業(yè)保障金、救濟救災(zāi)資金、就業(yè)解困資金、新農(nóng)合資金等涉及民生的資金(基金)審計和審計調(diào)查工作,擬對區(qū)人口與計劃生育局、人事勞動保障局、民政局、勞動就業(yè)局、殘聯(lián)等單位進行審計和審計調(diào)查,促進專項資金管理水平和使用效益的不斷提高。

四、深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。根據(jù)自治區(qū)審計廳對經(jīng)濟責(zé)任審計的要求,進一步規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計工作。根據(jù)區(qū)委組織部的委托積極開展黨工委書記、部門領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計,開展領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟責(zé)任審計,實事求是進行責(zé)任評價,進一步提升審計成果質(zhì)量,促進規(guī)范權(quán)力運行,為組織部門考察、使用和管理干部提供參考依據(jù)。

五、加大審計意見和建議的整改力度。針對審計查出的問題,切實加強審計整改落實力度,提高審計執(zhí)行力,加強對審計結(jié)果整改落實情況的跟蹤、回訪和檢查,保障審計效果、維護審計。

六、加強干部隊伍建設(shè)。建設(shè)一支政治業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬、真抓實干的審計干部隊伍。堅持高起點、高標(biāo)準(zhǔn),以執(zhí)著的奮斗精神,教育干部用心想事、激情干事,始終保持昂揚向上的精神,把心思用在干事創(chuàng)業(yè)上,把精力集中到抓工作落實上。進一步加強審計職業(yè)道德建設(shè),倡導(dǎo)嚴(yán)謹(jǐn)、文明、務(wù)實、清廉、進取的工作作風(fēng),樹立審計機關(guān)的良好形象。加大干部培訓(xùn)力度,培養(yǎng)復(fù)合型審計人才,為全面完成審計工作任務(wù)奠定堅實的基礎(chǔ)。

審計個人工作計劃范文

審計個人工作計劃篇六

我局的審計工作,要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),全面貫徹落實審計署提出的“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”及自治區(qū)審計廳提出的“改進方法、加大力度、保證質(zhì)量、提高效率、文明審計”雙二十字工作方針,圍繞我縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局和縣委、政府的中心工作,服務(wù)全縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展,不斷強化對重點領(lǐng)域、重點資金、重點部門的審計,依法履行審計監(jiān)督職責(zé)。積極探索、發(fā)揮審計“免疫”功能,進一步提高審計質(zhì)量和工作水平,為我縣的科學(xué)發(fā)展和社會和諧做出更大貢獻。根據(jù)上級審計機關(guān)的部署和縣委政府的安排,結(jié)合我縣審計工作的實際對x年審計工作做如下安排。

結(jié)合,凡是有財政收入上繳任務(wù)和使用財政資金的單位都要納入審計范圍,確保財政審計的深度與廣度。要加強部門預(yù)算、政府采購、“收支兩條線”、政府非稅收入、轉(zhuǎn)移支付等財政改革措施執(zhí)行情況的審計。要通過不斷深化財政審計,特別是對地稅、土地、農(nóng)電等幾個有較大財政上繳任務(wù)的單位和對部分使用財政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計,更進一步查找和發(fā)現(xiàn)問題,強化審計執(zhí)法威力,加大對重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度,注重審計執(zhí)法效果,加強跟蹤監(jiān)督,促進整改和糾正,加強部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段,加強審計情況的深層次分析與研究,為縣委政府宏觀決策提供服務(wù)。

優(yōu)勢,加大審計力量,提高工作效率,重點審計工程招投標(biāo)程序、工程量不實和高估冒算工程造價等問題,有力地保障政府投資效益的化,限度的為國家和地方政府節(jié)約資金。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等xx個投資審計項目。

經(jīng)濟責(zé)任審計工作對于加強干部監(jiān)督管理,從源頭上預(yù)防和治理腐敗,促進黨風(fēng)廉政建設(shè),保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展,具有十分重要的作用。x年我局將堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),創(chuàng)新思路,改進方法,積極推進經(jīng)濟責(zé)任審計工作向更高層次、更高水平度發(fā)展。堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險”的原則,要把對經(jīng)濟決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟管理權(quán)、資金分配權(quán)的監(jiān)督,放在經(jīng)濟責(zé)任審計的突出位置。

要通過對被審計責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財政財務(wù)收支、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟活動的審計分析,重點分清被審計領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。努力推進經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果的利用,更加科學(xué)地評價領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟責(zé)任。不斷豐富和完善經(jīng)濟責(zé)任審計的形式,繼續(xù)開展任中和離任審計,探索開展任前審計,將三種審計形式有機結(jié)合。要通過穩(wěn)步推進經(jīng)濟責(zé)任審計,加強對權(quán)力的制約和監(jiān)督,促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律,更好地促進社會和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計劃和縣委組織部門的委托對套海鎮(zhèn)、司法局、發(fā)改局、交通局等xx個單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進行經(jīng)濟責(zé)任審計。

審計個人工作計劃篇七

某某年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計科全體同志認真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會xx大會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項,為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,促進廉政建設(shè),加強財務(wù)管理,提高經(jīng)濟效益等方面,真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一.基礎(chǔ)建設(shè)

某某年是我院迅速發(fā)展的一年,醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神,結(jié)合我院實際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我,提高認識的原則,努力完善審計制度,健全審計機構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程,按照某某年審計工作計劃,進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為,使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時,進一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強了審計隊伍建設(shè)。

二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)

強化措施,進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班,獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進行學(xué)術(shù)研究和探討。

三、具體審計工作

1、參與后勤維修審計

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大,后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,對零星維修每月審計一次,對基建維修的每個項目都進行審計,截止到6月底,共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財務(wù)收支審計

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作,為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性,我科室配合審計局對醫(yī)院某某年財務(wù)收支情況進行審計,對存在的問題進行了及時有效的整改,進一步規(guī)范了財務(wù)制度,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。

3、參與各項招投標(biāo)工作審計

4、參與物價審計

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督,我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查,截止到6月底,發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,并及時做出了整改。

5、參與專項支出審計

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項,促進了科研工作的發(fā)展。

四.工作體會

1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計機構(gòu)不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個審計過程中,在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

審計個人工作計劃篇八

2014年是學(xué)?!笆濉币?guī)劃的第二年,審計工作要在校黨委、行政和上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下,圍繞學(xué)校中心工作和主要任務(wù),求真務(wù)實,開拓創(chuàng)新,切實履行審計監(jiān)督和服務(wù)職能,為促進依法治校,維護校內(nèi)經(jīng)濟秩序,推進黨風(fēng)廉政建設(shè),保障學(xué)校事業(yè)又好又快發(fā)展積極工作。

一、積極推動審計工作轉(zhuǎn)型

主動適應(yīng)新形勢,轉(zhuǎn)變審計觀念,增強服務(wù)意識,提高審計工作水平。逐步推行部分審計項目網(wǎng)上公告制度,使審計工作由封閉型走向開放型,實現(xiàn)陽光審計。

二、認真開展建設(shè)工程竣工決算審計

嚴(yán)格執(zhí)行基建(修繕)工程竣工決算報審制度。精選資質(zhì)高、信譽好的.社會審計機構(gòu),認真做好西區(qū)實驗樓、田徑運動場、體育館等基建工程委托審計工作;加大修繕工程自審力度。在實施審計過程中,維護學(xué)校合法權(quán)益,節(jié)約建設(shè)資金。

三、切實抓好經(jīng)濟實體財務(wù)收支審計

按照學(xué)校統(tǒng)一安排,積極組織審計力量,做好后勤服務(wù)總公司xx年度和教學(xué)基地管理中心xx年度財務(wù)收支審計,提出完善內(nèi)部控制制度、提高效益等方面的審計意見和建議。根據(jù)動物科學(xué)學(xué)院的委托,切實做好獸醫(yī)院年度財務(wù)收支審計工作,形成較高質(zhì)量的審計報告,促進獸醫(yī)院規(guī)范管理。

四、穩(wěn)步推進科研經(jīng)費審計試點

在調(diào)研的基礎(chǔ)上,出臺《安徽科技學(xué)院科研經(jīng)費審計辦法(試行)》。結(jié)合我校實際,會同科研處、財務(wù)處有計劃、有重點地開展科研經(jīng)費項目審計試點,逐步積累經(jīng)驗,擴大審計范圍,不斷提高科研經(jīng)費管理水平和使用效益。

五、主動參與有關(guān)經(jīng)濟管理活動

參與基建工程和物資采購招投標(biāo)、簽證、驗收等工作,將審計關(guān)口前移,注重事前、事中監(jiān)督,發(fā)揮審計在重大建設(shè)項目和大額經(jīng)費使用全過程的監(jiān)督作用,促進經(jīng)濟活動的正常開展。

六、不斷加強自身建設(shè)

認真學(xué)習(xí)貫徹審計法律法規(guī)和規(guī)章制度,結(jié)合實際,加強專項審計調(diào)查和理論研究,全面提升審計隊伍的思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能和職業(yè)道德。注重加強審計機關(guān)作風(fēng)建設(shè),努力形成客觀公正、文明規(guī)范、清正廉潔的工作作風(fēng)。

七、做好校黨委、行政和上級審計機關(guān)交辦的其他工作.

審計個人工作計劃篇九

一、指導(dǎo)思想

堅持以十九大全會精神為指導(dǎo),緊緊圍繞縣委政府工作大局和我縣審計工作中心,把握審計干部教育培訓(xùn)工作的規(guī)律和特點,以審計實踐需要為出發(fā)點,以能力建設(shè)為核心,以增強審計干部服務(wù)意識、責(zé)任意識、法制意識,提高“依法從審”能力為重點,推動學(xué)習(xí)型審計機關(guān)建設(shè),培養(yǎng)造就一支具有較高政治理論素養(yǎng)、開拓創(chuàng)新精神、掌握現(xiàn)代科學(xué)文化和管理知識、熟悉審計業(yè)務(wù)、作風(fēng)優(yōu)良的審計干部隊伍。

二、總體目標(biāo)

建立健全干部教育培訓(xùn)工作制度,推進干部教育培訓(xùn)工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)。突出抓好政治理論培訓(xùn)、審計業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)、公共基礎(chǔ)知識培訓(xùn)和其他知識培訓(xùn),形成多層次、分類別、多渠道、重實效的干部教育培訓(xùn)工作格局,使全局審計干部的思想政治素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)明顯提高,使審計干部的依法審計能力顯著增強。

三、基本原則

1、堅持圍繞中心,教育培訓(xùn)為審計工作服務(wù)的原則。緊緊圍繞我縣經(jīng)濟社會發(fā)展全局縣委政府工作部署,圍繞構(gòu)建和諧秭歸,結(jié)合審計工作重點、熱點和難點開展教育培訓(xùn),提高審計干部執(zhí)行黨和國家的路線、方針、政策和貫徹落實依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心的自覺性,提高審計干部的素質(zhì)。

2、堅持以人為本,教育培訓(xùn)為需求服務(wù)的原則。體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展觀的要求,把握審計干部的成長規(guī)律和需求,堅持整體規(guī)劃、統(tǒng)籌安排,對審計人員分層次、分類別、多渠道、多形式地組織培訓(xùn),增強干部教育培訓(xùn)的針對性和實效性。

3、堅持與時俱進,教育培訓(xùn)為創(chuàng)新服務(wù)的原則。圍繞審計工作的新發(fā)展,遵循審計干部教育培訓(xùn)的特點和規(guī)律,更新培訓(xùn)理念,優(yōu)化培訓(xùn)內(nèi)容,創(chuàng)新培訓(xùn)方式,大規(guī)模培訓(xùn)干部,將素質(zhì)和能力培養(yǎng)貫穿于審計干部教育培訓(xùn)的全過程,不斷提高審計干部適應(yīng)市場經(jīng)濟的創(chuàng)新能力。

四、培訓(xùn)內(nèi)容

1、政治理論培訓(xùn)。經(jīng)常性地開展政治理論知識培訓(xùn)。對干部職工進行鄧小平理論、黨的十九大精神和深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的教育,使我縣審計干部深入理解黨的重要會議精神、科學(xué)發(fā)展觀的科學(xué)內(nèi)涵和精神實質(zhì),增強貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的自覺性和堅定性,學(xué)會用科學(xué)的理念去審視和研究審計發(fā)展中出現(xiàn)的新情況、新問題,不斷增強政治意識、大局意識和進取意識,進一步提高政治理論修養(yǎng)。

2、審計業(yè)務(wù)知識。圍繞審計工作重點,結(jié)合年度審計工作需要,結(jié)合本單位、本專業(yè)、本崗位的工作特點和要求,組織開展審計業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。把新修訂的《審計法實施條例》、《現(xiàn)場實施審計軟件》、《審計干部法律知識》、《審計干部經(jīng)濟知識》、《國家審計準(zhǔn)則》等相關(guān)內(nèi)容等知識和崗位技能作為學(xué)習(xí)重點,圍繞審計信息化建設(shè)、計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、電子政務(wù)知識,以審計工作相關(guān)的辦文辦會辦事方法與技巧、公文寫作、表達能力等基本知識和技能培訓(xùn)作為學(xué)習(xí)的補充,同時組織開展崗位技能比賽、優(yōu)秀案例評比、職稱晉升(審計師、造價師、計算機工程師)自考、讀書征文評比,經(jīng)常學(xué)、反復(fù)學(xué)、在實踐中學(xué),切實提高審計干部的業(yè)務(wù)技能。

3、公共基礎(chǔ)知識。結(jié)合創(chuàng)建文明單位、“雙迎雙創(chuàng)”、“全民讀書”等活動,按照審計文化體系的構(gòu)建要求,在組織學(xué)習(xí)應(yīng)知應(yīng)會的知識的同時,根據(jù)個人喜好有選擇性地開展其他知識的學(xué)習(xí),以提升審計人員的人格魅力。

4、其他知識。將縣委政府的重大決策部署、相關(guān)會議精神、局內(nèi)修訂的各項制度等作為學(xué)習(xí)內(nèi)容的補充,幫助干部職工準(zhǔn)確把握縣情、局情,更好地履行職責(zé),保障各項工作的規(guī)范運行,切實提高審計干部的綜合素質(zhì)和能力。

五、培訓(xùn)方式

按照“學(xué)習(xí)一個專題題,研究一個課題,解決一個問題,提高一定素質(zhì),推動一項工作”的要求,采取“在崗與離崗相結(jié)合,集中與分散相結(jié)合,輔導(dǎo)與自學(xué)相結(jié)合”等方式,在干部教育培訓(xùn)的“深”字上下功夫,在“新”上做文章,在“實”字上出成效,推動干部教育培訓(xùn)工作的深入開展。

1、自主教育。自主教育是干部教育培訓(xùn)的主要方式。不同崗位、不同學(xué)歷層次的審計人員,要有針對性地開展自學(xué),自主選擇學(xué)習(xí)內(nèi)容和學(xué)習(xí)方式。要按照“全民讀書”實施方案的要求,提高自主學(xué)習(xí)的自覺性,積極開展自學(xué)。

2、集中培訓(xùn)。通過分管領(lǐng)導(dǎo)組織學(xué)習(xí)、干部職工講學(xué)、外請專家輔導(dǎo)講座、電教片影視教學(xué)、問題研討等方式,組織全體干部職工進行專題知識教育培訓(xùn),共同學(xué)習(xí)進步。

3、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)。要求50歲以下的公務(wù)員自覺參加縣委黨校組織的遠程教學(xué)縣委宣傳部三峽秭歸在線“在線學(xué)堂”的學(xué)習(xí),自主選學(xué)感興趣的專題和相關(guān)知識。

4、系統(tǒng)調(diào)訓(xùn)。積極參加省、市、縣組織的各項培訓(xùn)。分期分批派員參加國家審計署、省審計廳、市審計局組織的各類審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)、審計管理培訓(xùn)等,完成市上有關(guān)部門組織的各類業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。適時組織本級審計業(yè)務(wù)骨干赴外地學(xué)習(xí)、考察審計先進經(jīng)驗以及審計新技術(shù)。積極組織干部職工參加縣內(nèi)組織的各種培訓(xùn)。

六、組織保障

1、加強領(lǐng)導(dǎo),保證教育培訓(xùn)工作規(guī)劃的實施。要從戰(zhàn)略高度認識審計干部教育培訓(xùn)工作的重要性,把干部教育培訓(xùn)工作列入重要議事日程,將干部教育培訓(xùn)與業(yè)務(wù)工作同步考慮,統(tǒng)籌安排,整體部署。成立以一把手為組長、班子成員為副組長,辦公室工作人員為成員的干部教育培訓(xùn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,具體負責(zé)干部教育培訓(xùn)工作的組織實施,做到有計劃、有步驟地實施干部教育培訓(xùn)計劃。

2、強化管理,確保教育培訓(xùn)規(guī)劃的質(zhì)量。要按照《規(guī)劃》要求認真制定年度培訓(xùn)計劃,并加強管理。通過采取定期考核與日常考核相結(jié)合、考核與抽查相結(jié)合的方式,確保教育培訓(xùn)的時間、內(nèi)容、人員的落實,保證教育培訓(xùn)的質(zhì)量。

3、完善制度,健全教育培訓(xùn)激勵約束機制。實行干部教育培訓(xùn)工作登記制度,全面記錄干部參加各類教育培訓(xùn)的情況,將培訓(xùn)情況作為年度考核、任職、定級和晉升職務(wù)的重要依據(jù)之一。對經(jīng)過學(xué)習(xí)提高學(xué)歷層次和職稱等級的,按《財務(wù)管理制度》規(guī)定給予一定獎勵。認真落實和完善干部培訓(xùn)激勵、約束機制,增強干部培訓(xùn)的吸引力和約束力,使培訓(xùn)學(xué)習(xí)的激勵約束機制真正發(fā)揮作用。

1,做好財務(wù)內(nèi)審的掃尾工作。撰寫審計報告,審計結(jié)果反饋各縣(市)局,并提出整改措施,抓緊落實。

2,做好迎接省局財務(wù)內(nèi)審前的各項工作。及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作,結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),編制有關(guān)報表,迎接省局內(nèi)審。

3,加強預(yù)算管理,嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,注重預(yù)算執(zhí)行情況分析,繼續(xù)樹立過緊日子的思想。

4,進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督,繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。

5,認真貫徹落實省局會議精神,扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落實到實處。

6,在完善財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上,進一步抓好崗責(zé)體系建設(shè)。

7,做好二季度,三季度經(jīng)費收支的分析工作。

8,想辦法出注意,提出增收節(jié)支措施。

9,按照市局統(tǒng)一部署,繼續(xù)做好機關(guān)效能建設(shè)的組織實施階段工作,不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平,圓滿全年完成任務(wù)。

10,做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備工作,所有經(jīng)費收入,支出按所屬年度入賬,調(diào)整各項經(jīng)費的余額。

11,局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。市局財務(wù)審計處

一、創(chuàng)新審計理念不斷深化全部政府性資金審計

全部政府性資金審計是一個全新的理念,有著豐富的內(nèi)涵和不確定的外延,需要我們在審計中逐步穩(wěn)定鞏固,不斷探索深化。要從理論上完善全部政府性資金審計,總結(jié)以往經(jīng)驗,將全部政府性資金審計系統(tǒng)化、體系化是進一步深化全部政府性資金審計的根本要求。要不斷深化全部政府性資金審計內(nèi)容,“從大處著眼,摸清全部政府性資金總量、規(guī)模、支出重點和支出方向,從小處著眼、由表及里對全部政府性資金使用過程中的突出問題進行審計和規(guī)范”。

二、完善預(yù)算管理審計,促進預(yù)算管理體制的建立

根據(jù)黨的報告“深化預(yù)算制度改革,強化預(yù)算管理和監(jiān)督”的精神,和省長提出的“三個子”的預(yù)算管理目標(biāo),作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關(guān)鍵環(huán)節(jié),也是加強和規(guī)范全部政府性資金預(yù)算管理的必經(jīng)程序,推進預(yù)算民主化進程。

三、深化政府負債審計,規(guī)避和防范政府財政風(fēng)險

適度的政府負債是地方經(jīng)濟建設(shè)不可或缺的資金來源,但政府負債過多過重,則會制約地方經(jīng)濟持續(xù)健康的發(fā)展。財政審計工作,仍然把審計重點之一集中于《**省地方政府債務(wù)管理實施暫行辦法》執(zhí)行情況的檢查,尤其關(guān)注了負債計劃是否統(tǒng)一歸口管理,負債率、債務(wù)率、償債率指標(biāo)有無突破的警戒線標(biāo)準(zhǔn)以及債務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系、償債準(zhǔn)備金制度的建立和償債準(zhǔn)備金的足額計提等內(nèi)容,更好發(fā)揮審計的免疫系統(tǒng)作用。

四、以政策為導(dǎo)向,加強對宏觀調(diào)控措施落實情況的審計監(jiān)督

進一步發(fā)揮審計在促進宏觀調(diào)控中的作用,把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內(nèi)容,當(dāng)前財政管理中突出的問題主要有六個方面:一是預(yù)算管理;二是收支兩條線管理;三是財政專項資金使用;四是轉(zhuǎn)移支付;五是土地出讓金的管理;六是政府負債問題。這些問題應(yīng)引起我們的高度重視。通過審計,及時發(fā)現(xiàn)宏觀調(diào)控政策執(zhí)行過程中存在的問題和隱患,找出其中具有規(guī)律性和普遍性的現(xiàn)象,探究成因,尋求對策,為政府制定貫徹和落實國家宏觀經(jīng)濟政策的措施和對策提供參考依據(jù)。

總之,在實踐中探索財政審計轉(zhuǎn)型,在深化中體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的核心價值,把創(chuàng)新深化審計理念、審計實務(wù)、審計目標(biāo)、審計方式、審計技術(shù)、審計管理作為重點。要提高掌握科學(xué)發(fā)展觀的理論水平,要提高實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的知識水平。要根據(jù)履行職責(zé)的要求,學(xué)習(xí)相關(guān)領(lǐng)域的知識,不斷完善知識結(jié)構(gòu),提高業(yè)務(wù)素質(zhì),在實踐中才能不斷深化認識、增長才干。

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