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證券實(shí)盤論文篇一
目前所在地：上海。
民族：漢族。
戶口所在地：上海。
身材：177cm50kg。
婚姻狀況：未婚。
年齡：37歲。
求職意向及工作經(jīng)歷。
人才類型：普通求職。
應(yīng)聘職位：證券/金融/投資：證券分析師、股票/期貨操盤手、
工作年限：12。
職稱：無職稱。
求職類型：全職。
可到職日期：隨時
月薪要求：5000--8000。
希望工作地區(qū)：上海。
個人工作經(jīng)歷：
公司名稱：申銀萬國投資管理有限公司。
公司性質(zhì)：私營企業(yè)。
所屬行業(yè)：會計(jì)/金融/銀行/保險。
擔(dān)任職務(wù)：高級投資經(jīng)理。
工作描述：
工作職責(zé)：
1.為客戶制訂資產(chǎn)配置方案并向客戶提供理財(cái)建議;。
2.組織市場推廣活動，負(fù)責(zé)理財(cái)活動的策劃、實(shí)施與效果評估;。
3.組建業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)團(tuán)隊(duì)培訓(xùn)與考核;。
4.中高端客戶服務(wù)。
主要業(yè)績：
1.在滬指振蕩下挫15%市場環(huán)境下，所薦個股漲幅達(dá)85%，其最高漲幅逾175%;。
2.拓展高端客戶,迄今托管客戶證券賬戶市值逾千萬;。
3.培訓(xùn)管理一支過20人團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)業(yè)績在全公司系統(tǒng)名列前茅。
離職原因：
公司名稱：
起止年月：-04～-01廣發(fā)證券投資有限公司。
公司性質(zhì)：外商獨(dú)資。
所屬行業(yè)：通信/電信/網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。
擔(dān)任職務(wù)：采購部行政主管。
工作描述：工作職責(zé)：
1.撰寫采購成本分析報告，制定成本控制考評與預(yù)算決策制度;。
2.拓展亞太地區(qū)供應(yīng)商渠道，主持供應(yīng)商價格談判;。
3.財(cái)務(wù)報賬，確保采購資金落實(shí)到位;。
主要業(yè)績：
2.年度采購成本削減5%，獲公司預(yù)算目標(biāo)達(dá)成獎勵。
離職原因：
公司名稱：
公司性質(zhì)：外商獨(dú)資。
所屬行業(yè)：通信/電信/網(wǎng)絡(luò)設(shè)備。
證券實(shí)盤論文篇二
證券監(jiān)管是指證券市場管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)和法律手段，對證券的發(fā)行、交易以及證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)等市場主體及其行為的規(guī)范性的監(jiān)督管理活動。多年來，證券市場發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，市場與市場主體的成熟與否與證券監(jiān)管的成熟與否是相輔相成的。系統(tǒng)完善的證券監(jiān)管體系是證券市場基本功能得以充分發(fā)揮的保障，是證券市場基本功能正常運(yùn)轉(zhuǎn)的外在條件。伴隨金融對外開放，我國證券市場的發(fā)展必將面臨新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，而有效的市場監(jiān)管就顯得尤為重要。如何建立適應(yīng)我國的證券監(jiān)管體制，己成為一項(xiàng)十分急迫的任務(wù)。
我國目前證券監(jiān)管體系存在的主要問題。
盡管我國證券市場有明確的監(jiān)管原則和目標(biāo)，但在實(shí)際運(yùn)行過程中，由于我國特殊的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和發(fā)展階段，使證券監(jiān)管并不能充分而有效的`運(yùn)行，還存在很多不足，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管體系。
我國目前采用的是集中統(tǒng)一型監(jiān)管模型，也稱政府主導(dǎo)型模型，其特點(diǎn)：一是強(qiáng)調(diào)立法管理，具有完備的證券法律、法規(guī)體系;二是設(shè)立統(tǒng)一的全國性的證券管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)監(jiān)管職務(wù)，與自律性監(jiān)管模型相比，這種監(jiān)管模式更具有權(quán)威性，更加嚴(yán)格、公平、有效地履行監(jiān)管職能。根據(jù)我國的具體國情和市場發(fā)育程度，目前選擇集中統(tǒng)一型監(jiān)管模式無疑是明智的，但僅僅依靠監(jiān)管會及其派出機(jī)構(gòu)，顯然是無法搞好證券監(jiān)管的，需要建立一個功能完善的，包括自律組織在內(nèi)的監(jiān)管體系。同時證券交易所一線監(jiān)管的失靈，又使監(jiān)管環(huán)節(jié)中斷，無法預(yù)警和防范市場風(fēng)險，整個監(jiān)管體系出現(xiàn)機(jī)構(gòu)殘缺、功能缺損的現(xiàn)象。
(二)證券市場自律功能尚未充分發(fā)揮作用。
首先是自律組織不健全，據(jù)統(tǒng)計(jì)在目前近千家證券商、中介機(jī)構(gòu)中，加人中國證券業(yè)協(xié)會的團(tuán)體僅為121個;其次是自律組織管理混亂，現(xiàn)階段的自律組織，形式上由兩個證券交易所及其證券公司、中國證券業(yè)協(xié)會和地方證券業(yè)協(xié)會組成，但實(shí)際運(yùn)行中，各方彼此獨(dú)立，地方證券業(yè)協(xié)會隸屬關(guān)系各異，難以協(xié)調(diào)工作，中國證券業(yè)協(xié)會和地方證券業(yè)協(xié)會大多屬于官辦機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人多是由政府機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任，與《證券法》規(guī)定的自律組織是通過對自身會員的自身約束、相互監(jiān)督起到對政府監(jiān)管的補(bǔ)充作用的精神相矛盾。另外，作為證券市場的組織者，上海、深圳證券交易所，由于管理機(jī)制不同，對證券監(jiān)管力度也存在差異，致使各證券交易所在執(zhí)行仲裁和行使懲戒職能時會出現(xiàn)不一致，所以，證券交易所的一線監(jiān)管作用不強(qiáng)。
(三)現(xiàn)行證券法律存在一定的局限性，增加了監(jiān)管的難度。
我國現(xiàn)有的法律框架還不完善。其一，缺乏相應(yīng)配套的實(shí)施細(xì)則和相關(guān)法律，如《證券交易法》、《證券交易所法》、《投資公司法》等有關(guān)法律尚未出臺，這不僅使國內(nèi)現(xiàn)有的交易行為缺乏必要的管理依據(jù)，而且證券法規(guī)體系不完善，不可避免的帶來可操作性差等問題。其二，在具體的交易規(guī)則等方面，影響公平、公正交易的因素尚未得到有效禁止，如《公司法》缺乏有效保護(hù)少數(shù)股東權(quán)益的條款，這也不符合國際慣例;其三，在法律體系的協(xié)調(diào)方面存在不足，最突出的是地方法規(guī)和全國性法規(guī)的矛盾;其四，對證券市場證券商的規(guī)范化管理和監(jiān)督執(zhí)法存在局限性，尤其表現(xiàn)在對一些特殊主體監(jiān)管不力，如對少數(shù)證券公司在從事證券及非證券自營業(yè)務(wù)時存在的違法、違規(guī)行為的監(jiān)管和處理缺乏力度。
(四)政府監(jiān)管職能錯位。
與成熟市場經(jīng)濟(jì)國家對資本市場的監(jiān)管相比，我國政府的監(jiān)管存在明顯的職能錯位，這也是我國目前證券市場中存在的最大的問題，并由此造成了政府管理效率下降和行業(yè)自律作用削弱。目前證券監(jiān)管部門疲于應(yīng)付證券市場中不斷出現(xiàn)的經(jīng)常性問題，缺乏中長期的證券市場戰(zhàn)略規(guī)劃研究;同時在監(jiān)管手段上，仍注重計(jì)劃與審批手續(xù)，將指令性管理手段照搬于證券市場，這種違反證券市場操作的強(qiáng)制性管理方法成為證券市場秩序混亂的誘因，也是幾年來證交所自律作用微弱，證券協(xié)會形同虛設(shè)，發(fā)揮不了應(yīng)有的自律功能的主要原因。
證券實(shí)盤論文篇三
姓名：性別：女
出生日期：87.07民族：漢
戶口所在：江蘇南京目前所在：南京
畢業(yè)院校：南京工業(yè)大學(xué)政治面貌：團(tuán)員
最高學(xué)歷：本科所修專業(yè)：金融與證券／國際貿(mào)易
人才類型：普通求職畢業(yè)日期：.6
聯(lián)系方式
電子信箱：
個人網(wǎng)站：
求職意向
求職類型：全職或兼職
應(yīng)聘職位：金融／證券／銀行
希望地點(diǎn)：南京
希望工資：面議
教育培訓(xùn)經(jīng)歷
9月至6月?lián)P州職業(yè)大學(xué)金融與證券大專
209月至6月南京工業(yè)大學(xué)國際貿(mào)易本科
實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)
.1-2007.3揚(yáng)州京國實(shí)業(yè)有限公司
上學(xué)期間打過很多工，有一定的社會經(jīng)驗(yàn)
所獲獎勵
曾擔(dān)任班級學(xué)習(xí)委員及團(tuán)支書
多次獲得校獎學(xué)金
“優(yōu)秀團(tuán)員”
在校運(yùn)動會上成績較佳
語言水平
英語熟悉級別：四級
普通話精通
計(jì)算機(jī)能力
熟練使用office,excel等軟件系統(tǒng)
熟練使用證券交易軟件
自我評價
做事認(rèn)真負(fù)責(zé)，吃苦耐勞，積極進(jìn)取，自信樂觀
熱愛生活，熱愛運(yùn)動
證券實(shí)盤論文篇四
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好！首先感謝您在百忙之中能抽出寶貴的時間來閱讀我的求職信，您的信任就是我的動力！
久聞貴公司實(shí)力不凡。年輕有實(shí)力的工作團(tuán)隊(duì)使貴公司不就有獨(dú)特的市場地位，公司業(yè)績也不在非凡的競爭力上完美得體現(xiàn)。據(jù)悉貴公司為了做大做強(qiáng)，正在招聘員工，所以特寫此自薦書，希望加盟貴公司，成為你們優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)的一員。
本人基本情況如下：我是從四川xxx學(xué)院剛畢業(yè)的應(yīng)屆生。在校期間，依照我所學(xué)的金融與證券專業(yè)，學(xué)習(xí)各種與專業(yè)知識相關(guān)的知識，比如，《金融期貨》《貨幣銀行學(xué)》《商業(yè)銀行》《財(cái)務(wù)管理》等，還有專業(yè)課程如《證券市場基礎(chǔ)知識》《證券交易》《證券投資分析》等，對于計(jì)算機(jī)，也能夠熟練地進(jìn)行操作，不僅如此，本人在校期間還通過學(xué)習(xí)取得了計(jì)算機(jī)一級證書。
為了能夠更好的學(xué)習(xí)和了解證券市場，我還積極的實(shí)地了解了很多證券公司，在網(wǎng)上關(guān)注證券市場信息了解市場動態(tài)。因?yàn)槲抑?，想要在證券市場上闖出屬于自己的天空，除了對證券著行業(yè)有獨(dú)特的偏愛以外還要有屬于自己的炒作能力和學(xué)習(xí)能力，在這點(diǎn)上我還是有明顯的自信的。我是一個性格比較開朗的女孩，能夠在認(rèn)真夠做好工作的同時也能較好的融洽同事之間的關(guān)系；對于證券著行業(yè)，我知道良好的溝通能力十分長重要的，剛好，這一點(diǎn)是我的強(qiáng)項(xiàng)；開朗的性格也能讓我對生活變得堅(jiān)強(qiáng)，從容面對工作中的種種困難，用積極熱誠的態(tài)度迎接生活和工作帶來的挑戰(zhàn)。我是一個非常有上進(jìn)心的人。
如果我進(jìn)入公司，時間會證明一切。仔細(xì)、負(fù)責(zé)、熱情是我的個性。我清楚的認(rèn)識道：過去的并不代表未來，勤奮才是真，我有很多東西需要學(xué)習(xí)，走上工作崗位后，我會堅(jiān)持不懈的虛心學(xué)習(xí)，嚴(yán)格要求自己，踏踏實(shí)實(shí)的做好本職工作，在實(shí)踐中得到鍛煉、提高。我熱愛貴單位所從事的事業(yè)，殷切地期望能夠在您的領(lǐng)導(dǎo)下，為這一光榮的事業(yè)添磚加瓦，我會盡力為貴公司付出我的一份赤誠的力量，真心的希望貴單位能給我一個展現(xiàn)平臺的機(jī)會！誠實(shí)做人，忠實(shí)做事是我的人生準(zhǔn)則，“自強(qiáng)不息”是我的追求。我相信我能勝任不同的工作。
我相信：是金子總會發(fā)光！過去的成績已成為歷史，未來的輝煌需要堅(jiān)持不懈的努力去創(chuàng)造和實(shí)現(xiàn)。在這斑斕多彩，日新月異的年代，只有高素質(zhì)，高質(zhì)量，高能力的綜合性人才才能夠在激烈的競爭中立于不敗之地。
后附個人簡歷表，盼面談，誠祝貴公司事業(yè)蒸蒸日上，精英滿天下。
此致
敬禮！
求職人：xxx。
20xx年xx月xx日。
證券實(shí)盤論文篇五
其他求職信：
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尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好！
久聞貴公司實(shí)力不凡。年輕有實(shí)力的工作團(tuán)隊(duì)使貴公司不就有獨(dú)特的市場地位，公司業(yè)績也不在非凡的競爭力上完美得體現(xiàn)。據(jù)悉貴公司為了做大做強(qiáng)，正在招聘員工，所以特寫此自薦書，希望加盟貴公司，成為你們優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)的一員。
本人基本情況如下：我是從四川xxx學(xué)院剛畢業(yè)的應(yīng)屆畢業(yè)生。在校期間，依照我所學(xué)的金融與證券專業(yè)，學(xué)習(xí)各種與專業(yè)知識相關(guān)的知識，比如，《金融期貨》《貨幣銀行學(xué)》《商業(yè)銀行》《財(cái)務(wù)管理》等，還有專業(yè)課程如《證券市場基礎(chǔ)知識》《證券交易》《證券投資分析》等，對于計(jì)算機(jī)，也能夠熟練地進(jìn)行操作，不僅如此，本人在校期間還通過學(xué)習(xí)取得了計(jì)算機(jī)一級證書。為了能夠更好的學(xué)習(xí)和了解證券市場，我還積極的實(shí)地了解了很多證券公司，在網(wǎng)上關(guān)注證券市場信息了解市場動態(tài)。因?yàn)槲抑?，想要在證券市場上闖出屬于自己的天空，除了對證券著行業(yè)有獨(dú)特的偏愛以外還要有屬于自己的炒作能力和學(xué)習(xí)能力，在這點(diǎn)上我還是有明顯的自信的。我是一個性格比較開朗的女孩，能夠在認(rèn)真夠做好工作的同時也能較好的融洽同事之間的關(guān)系;對于證券著行業(yè)，我知道良好的溝通能力十分長重要的，剛好，這一點(diǎn)是我的強(qiáng)項(xiàng)；開朗的性格也能讓我對生活變得堅(jiān)強(qiáng)，從容面對工作中的種種困難，用積極熱誠的態(tài)度迎接生活和工作帶來的`挑戰(zhàn)。我是一個非常有上進(jìn)心的人。如果我進(jìn)入公司，時間會證明一切。仔細(xì)、負(fù)責(zé)、熱情是我的個性。我清楚的認(rèn)識道：過去的并不代表未來，勤奮才是真，我有很多東西需要學(xué)習(xí)，走上工作崗位后，我會堅(jiān)持不懈的虛心學(xué)習(xí)，嚴(yán)格要求自己，踏踏實(shí)實(shí)的做好本職工作，在實(shí)踐中得到鍛煉、提高。我熱愛貴單位所從事的事業(yè)，殷切地期望能夠在您的領(lǐng)導(dǎo)下，為這一光榮的事業(yè)添磚加瓦，我會盡力為貴公司付出我的一份赤誠的力量，真心的希望貴單位能給我一個展現(xiàn)平臺的機(jī)會！誠實(shí)做人，忠實(shí)做事是我的人生準(zhǔn)則，自強(qiáng)不息是我的追求。我相信我能勝任不同的工作。
追求永無止境，奮斗永無窮期。我要在新的起點(diǎn)、以新的姿態(tài)、展現(xiàn)新的風(fēng)貌，書寫新的記錄，創(chuàng)造新的成績；我的自信，來自我的能力，您的鼓勵；我的希望寄托于您的慧眼。如果您把信任和希望給我，那么我的自信、我的能力，我的激情，我的執(zhí)著將是您最滿意的答案?，F(xiàn)在我渴求能到貴單位去工作，使所學(xué)的理論知識與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合，能夠使自己的人生有一個質(zhì)的飛躍。選擇單位，工資和待遇不是我考慮的首要條件。我更重視單位的整體形象、管理方式、員工的士氣及工作氣氛。我相信貴單位正是我所追求的理想目標(biāo)。我很自信地向您承諾：選擇我，您絕不會后悔。
此致
敬禮
求職人：
證券實(shí)盤論文篇六
兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)|男|26歲(1990年6月5日)
居住地：西安
聯(lián)系電話：
e-mail：/jianli
最近工作[9個月]
公司：xx有限公司
行業(yè)：金融/投資/證券
職位：證券部經(jīng)理
最高學(xué)歷
學(xué)歷：本科
專業(yè)：金融學(xué)
學(xué)校：西安郵電大學(xué)
求職意向
到崗時間：一個月之內(nèi)
工作性質(zhì)：全職
希望行業(yè)：金融/投資/證券
目標(biāo)地點(diǎn)：西安
期望月薪：面議/月
目標(biāo)職能：證券部經(jīng)理
工作經(jīng)驗(yàn)
2014/10—2015/7：xx有限公司[9個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
證券部證券部經(jīng)理
1、負(fù)責(zé)起草公司股權(quán)管理制度、證券動作控制制度、投資者關(guān)系管理制度及相應(yīng)實(shí)施細(xì)則，上報總經(jīng)理、董事會審批。
2、貫徹實(shí)施證券部各項(xiàng)制單制度，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修訂、完善。
3、負(fù)責(zé)起草集團(tuán)公司證券動作計(jì)劃、本部門的年度和月度工作計(jì)劃。
2013/5—2014/9：xx有限公司[1年4個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
證券部證券部經(jīng)理
1、負(fù)責(zé)拓展銷售渠道，開發(fā)新客戶，銷售公司發(fā)行或代銷的金融理財(cái)產(chǎn)品。
2、負(fù)責(zé)維護(hù)銷售渠道，維護(hù)老客戶，為客戶提供理財(cái)咨詢等服務(wù)。
3、負(fù)責(zé)收集市場信息和客戶建議，向客戶傳遞公司產(chǎn)品與服務(wù)信息。
教育經(jīng)歷
2009/9—2013/6西安郵電大學(xué)金融學(xué)本科
證書
2010/12大學(xué)英語四級
語言能力
英語(良好)聽說(良好)，讀寫(良好)
自我評價
誠實(shí)守信，具有良好的感恩意識，勤勉務(wù)實(shí)，注重理論與實(shí)踐的有效結(jié)合，善于創(chuàng)新，擁有優(yōu)異的創(chuàng)造性思維。責(zé)任心強(qiáng)，對待工作盡職盡責(zé)，進(jìn)取意識烈強(qiáng)烈，虛心好學(xué)。有良好的團(tuán)隊(duì)組織能力及協(xié)作精神，具備良好的人際關(guān)系，能承擔(dān)較大的'工作量及較強(qiáng)的工作壓力。
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證券實(shí)盤論文篇七
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好！
久聞貴公司實(shí)力不凡。年輕有實(shí)力的工作團(tuán)隊(duì)使貴公司不就有獨(dú)特的市場地位，公司業(yè)績也不在非凡的競爭力上完美得體現(xiàn)。據(jù)悉貴公司為了做大做強(qiáng)，正在招聘員工，所以特寫此自薦書，希望加盟貴公司，成為你們優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)的一員。
本人基本情況如下：我是從四川x學(xué)院剛畢業(yè)的應(yīng)屆畢業(yè)生。在校期間，依照我所學(xué)的金融與證券專業(yè)，學(xué)習(xí)各種與專業(yè)知識相關(guān)的知識，比如，《金融期貨》《貨幣銀行學(xué)》《商業(yè)銀行》《財(cái)務(wù)管理》等，還有專業(yè)課程如《證券市場基礎(chǔ)知識》《證券交易》《證券投資分析》等，對于計(jì)算機(jī)，也能夠熟練地進(jìn)行操作，不僅如此，本人在校期間還通過學(xué)習(xí)取得了計(jì)算機(jī)一級證書。為了能夠更好的學(xué)習(xí)和了解證券市場，我還積極的實(shí)地了解了很多證券公司，在網(wǎng)上關(guān)注證券市場信息了解市場動態(tài)。因?yàn)槲抑?，想要在證券市場上闖出屬于自己的'天空，除了對證券著行業(yè)有獨(dú)特的偏愛以外還要有屬于自己的炒作能力和學(xué)習(xí)能力，在這點(diǎn)上我還是有明顯的自信的。我是一個性格比較開朗的女孩，能夠在認(rèn)真夠做好工作的同時也能較好的融洽同事之間的關(guān)系;對于證券著行業(yè)，我知道良好的溝通能力十分長重要的，剛好，這一點(diǎn)是我的強(qiáng)項(xiàng)；開朗的性格也能讓我對生活變得堅(jiān)強(qiáng)，從容面對工作中的種種困難，用積極熱誠的態(tài)度迎接生活和工作帶來的挑戰(zhàn)。我是一個非常有上進(jìn)心的人。如果我進(jìn)入公司，時間會證明一切。仔細(xì)、負(fù)責(zé)、熱情是我的個性。我清楚的認(rèn)識道：過去的并不代表未來，勤奮才是真，我有很多東西需要學(xué)習(xí)，走上工作崗位后，我會堅(jiān)持不懈的虛心學(xué)習(xí)，嚴(yán)格要求自己，踏踏實(shí)實(shí)的做好本職工作，在實(shí)踐中得到鍛煉、提高。我熱愛貴單位所從事的事業(yè)，殷切地期望能夠在您的領(lǐng)導(dǎo)下，為這一光榮的事業(yè)添磚加瓦，我會盡力為貴公司付出我的一份赤誠的力量，真心的希望貴單位能給我一個展現(xiàn)平臺的機(jī)會！誠實(shí)做人，忠實(shí)做事是我的人生準(zhǔn)則，“自強(qiáng)不息”是我的追求。我相信我能勝任不同的工作。
追求永無止境，奮斗永無窮期。我要在新的起點(diǎn)、以新的姿態(tài)、展現(xiàn)新的風(fēng)貌，書寫新的記錄，創(chuàng)造新的成績；我的自信，來自我的能力，您的鼓勵；我的希望寄托于您的慧眼。如果您把信任和希望給我，那么我的自信、我的能力，我的激情，我的執(zhí)著將是您最滿意的答案?，F(xiàn)在我渴求能到貴單位去工作，使所學(xué)的理論知識與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合，能夠使自己的人生有一個質(zhì)的飛躍。選擇單位，工資和待遇不是我考慮的首要條件。我更重視單位的整體形象、管理方式、員工的士氣及工作氣氛。我相信貴單位正是我所追求的理想目標(biāo)。我很自信地向您承諾：選擇我，您絕不會后悔。
此致
敬禮
求職人：
證券實(shí)盤論文篇八
尊敬的招聘主管：
您好!
我叫xx，我是一名市場營銷專業(yè)的本科畢業(yè)生，我對證券行業(yè)的興趣始于高中時候的一個小假期，上高中的時候因?yàn)椴唤?jīng)?；丶遥既挥幸淮慰戳艘幌仑?cái)經(jīng)頻道，看著專家對一串串?dāng)?shù)字和各種顏色的曲線的分析加之我很擅長數(shù)學(xué)，所以當(dāng)時便非常好奇，后來利用課余時間又了解了一下相關(guān)方面的信息，漸漸地便對證券產(chǎn)生了濃厚的興趣，但是高中時間畢竟非常非常有限，因此當(dāng)時我便告訴自己，等我考上大學(xué)之后一定要好好研究一下證券，所以大學(xué)四年我看了很多關(guān)于證券方面的書，證券從業(yè)資格證也考過了三門(基礎(chǔ)、交易、基金)，遇到不懂的問題也經(jīng)常去詢問相關(guān)方面的.老師和當(dāng)?shù)睾ＭㄗC券公司的朋友，對證券行業(yè)不敢說是很精通吧，但是至少是很熟悉這個領(lǐng)域的。
我是一個“沉著穩(wěn)重、勤勉上進(jìn)、認(rèn)真負(fù)責(zé)、踏實(shí)肯干”的人，個人覺得這和海通證券“務(wù)實(shí)、開拓、穩(wěn)健、卓越”的經(jīng)營理念和“規(guī)范管理、積極開拓、穩(wěn)健經(jīng)營、提高效益”的經(jīng)營方針很契合，因此我非常喜歡海通證券;我國民族英雄林則徐曾說過：“海納百川，有容乃大”，海通證券的名字是“海納百川，通向輝煌”的簡稱，我不知道而二者到底有沒有聯(lián)系(個人覺得應(yīng)該是有聯(lián)系的)，但是如此具有文化內(nèi)涵的名字更增加了我對海通證券的喜愛，自此進(jìn)入海通證券工作便成為了我的夢想。
證券實(shí)盤論文篇九
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好！非常感謝您在百忙中抽空審閱我的求職信，給予我毛遂自薦的機(jī)會。
我叫xxx，是xxx學(xué)院金融證券專業(yè)的，懷著對貴公司的尊重與向往，我真摯地寫了這封自薦信，向您展示一個完全真實(shí)的我。從xx年入校到現(xiàn)在，我一直恪守“奮力攻堅(jiān)志在必奪，堅(jiān)定信心知難而進(jìn)”這句格言在學(xué)校努力學(xué)習(xí)。同時在老師的`指點(diǎn)下，在知識的熏陶中，在實(shí)踐的砥礪上，成為了一名品學(xué)兼優(yōu)的大學(xué)生。我熱愛自己的專業(yè)，通過對專業(yè)知識的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，已經(jīng)具備了扎實(shí)的理論功底和較強(qiáng)的實(shí)際業(yè)務(wù)操作能力。無論是手工記帳還是應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件，都可以熟練操作。在校期間主要學(xué)習(xí)的課程有：金融市場學(xué)、貨幣銀行、基礎(chǔ)會計(jì)、財(cái)務(wù)會計(jì)、企業(yè)管理、工商管理、保險學(xué)、國際貿(mào)易、國際金融、西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、證券投資、商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)、中央銀行學(xué)、投資經(jīng)濟(jì)學(xué)等。
作為一名金融專業(yè)的，我熱愛金融及其相關(guān)專業(yè)并為其投入了巨大的熱情和精力。在幾年的學(xué)習(xí)生活中，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了會計(jì)、國際金融及企業(yè)管理業(yè)知識，通過實(shí)習(xí)積累了轉(zhuǎn)豐富的工作經(jīng)驗(yàn)。大學(xué)期間，本人始終積極向上、奮發(fā)進(jìn)取，在各方面都取得長足的發(fā)展，全面提高了自己的綜合素質(zhì)。曾擔(dān)任過校學(xué)生會會員等職。在工作上我能做到勤勤懇懇，認(rèn)真負(fù)責(zé)，精心組織，力求做到最好。在學(xué)校里讓我積累了寶貴的社會工作經(jīng)驗(yàn)，使我學(xué)會了思考，學(xué)會了做人，學(xué)會了如何與人共事，鍛煉了組織能力和溝通、協(xié)調(diào)能力，培養(yǎng)了吃苦耐勞、樂于奉獻(xiàn)、關(guān)心集體、務(wù)實(shí)求進(jìn)的思想。沉甸甸的過去，正是為了單位未來的發(fā)展而蘊(yùn)積。
愿貴公司事業(yè)蒸蒸日上，屢創(chuàng)佳績，祝您的事業(yè)更進(jìn)一步！殷切盼望您的佳音，謝謝！
此致
敬禮!
求職人：xx。
20xx年xx月xx日。
證券實(shí)盤論文篇十
姓名：
應(yīng)屆畢業(yè)生求職網(wǎng)。
國籍：
中國。
無照片。
目前所在地：
廣州。
民族：
漢族。
戶口所在地：
廣西。
身材：
168cm?57kg。
婚姻狀況：
已婚。
年齡：
33歲。
培訓(xùn)認(rèn)證：
誠信徽章：
求職意向及工作經(jīng)歷。
人才類型：
普通求職?
應(yīng)聘職位：
商務(wù)經(jīng)理/主管:業(yè)務(wù)代表物業(yè)管理專員/助理物業(yè)主管市場銷售/營銷類產(chǎn)品銷售（快速消費(fèi)品）。
工作年限：
8
職稱：
無職稱。
求職類型：
均可。
可到職-。
隨時。
2000--3500。
希望工作地區(qū)：
廣州。
個人工作經(jīng)歷：
1998年9月至2002年11月廣東東莞中南紙業(yè)公司（業(yè)務(wù)代表）。
2002年12月至2005年8月貴州六盤水柏匯物業(yè)公司（物業(yè)主管）。
2005年9月至2007年12月廣州養(yǎng)和醫(yī)藥有限公司（業(yè)務(wù)主管）。
教育背景。
畢業(yè)院校：
廣州中山大學(xué)高等繼續(xù)教育學(xué)院。
最高學(xué)歷：
本科。
畢業(yè)-。
所學(xué)專業(yè)一：
金融證券。
所學(xué)專業(yè)二：
市場營銷。
受教育培訓(xùn)經(jīng)歷：
1992年9月至1996年7月就讀于廣西合浦縣公館高中(高中)。
1996年9月至1998年8月就讀于廣州中山大學(xué)高等教育學(xué)院(專科)。
2006年至今參加自考（本科）。
語言能力。
外語：
英語一般。
國語水平：
優(yōu)秀。
粵語水平：
優(yōu)秀。
工作能力及其他專長。
主管海寧商城的物業(yè)管理工作:1.負(fù)責(zé)商城物業(yè)管理的早期介入,接管驗(yàn)收等工作。2.負(fù)責(zé)商場與寫字樓的招租,收租,收鋪,退鋪等工作，以及裝修的審批,監(jiān)管工作.3.負(fù)責(zé)對物業(yè)分承包合同相應(yīng)條款的審核，修改，并對分承包商的工作進(jìn)行監(jiān)督檢查評定4.負(fù)責(zé)大廈環(huán)境衛(wèi)生,綠化，消防安全，保安以及車輛的管理等工作.5.協(xié)助商戶辦理營業(yè)執(zhí)照，地稅等相關(guān)手續(xù).6.負(fù)責(zé)商城“有償服務(wù)”計(jì)劃的制定與實(shí)施工作.7.負(fù)責(zé)對下屬的業(yè)務(wù)培訓(xùn),定期考核員工.
本人營銷管理理論基礎(chǔ)扎實(shí),管理思路清晰,有敏銳的市場洞察力和分析判斷力,具有優(yōu)秀的.協(xié)調(diào)、策劃、溝通、領(lǐng)導(dǎo)、考核、組織等工作能力，能承受較大壓力，敬崗敬業(yè)，吃苦耐勞。
1、現(xiàn)有及潛在大客戶的維護(hù)和開發(fā).
2、負(fù)責(zé)對本團(tuán)隊(duì)銷售人員的管理工作分配及業(yè)績考核等.
3、協(xié)助部門經(jīng)理管理公司事務(wù),落實(shí)各項(xiàng)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略與工作計(jì)劃,及時提交工作報告.
詳細(xì)個人自傳。
我的發(fā)展就是公司的發(fā)展,勇于挑戰(zhàn)的我希望貴司能提供一個簡單的平臺，為美好明而奮斗！
(注:保險公司勿來電)。
個人聯(lián)系方式。
證券實(shí)盤論文篇十一
兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)|男|26歲(1990年7月7日)
居住地：西安
聯(lián)系電話：
e-mail：/jianli
最近工作[1年2個月]
公司：xx有限公司
行業(yè)：金融/投資/證券
職位：銀行證券分析師
最高學(xué)歷
學(xué)歷：本科
專業(yè)：金融學(xué)
學(xué)校：西安郵電大學(xué)
求職意向
到崗時間：一個月之內(nèi)
工作性質(zhì)：全職
希望行業(yè)：金融/投資/證券
目標(biāo)地點(diǎn)：西安
期望月薪：面議/月
目標(biāo)職能：銀行證券分析師
工作經(jīng)驗(yàn)
/8—2015/10：xx有限公司[1年2個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
數(shù)據(jù)部銀行證券分析師
1、負(fù)責(zé)公司定期投資者報告會的專題講座。
2、負(fù)責(zé)市場的信息收集分析、研究、投資分析報告的撰寫。
3、負(fù)責(zé)為客戶提供專業(yè)的投資理財(cái)建議，并制定相應(yīng)的投資方案及策略。
/7—/6：xx有限公司[11個月]
所屬行業(yè)：金融/投資/證券
數(shù)據(jù)部銀行證券分析師
1、負(fù)責(zé)采集與現(xiàn)貨相關(guān)的財(cái)經(jīng)信息與經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。
2、負(fù)責(zé)為客戶提供各種綜合性基礎(chǔ)理財(cái)咨詢服務(wù)。
3、必須對每天走勢作出書面分析、具體買賣的點(diǎn)位、行情結(jié)束后作出分析總結(jié)。
教育經(jīng)歷
/9—2013/6西安郵電大學(xué)金融學(xué)本科
證書
2010/12大學(xué)英語四級
語言能力
英語(良好)聽說(良好)，讀寫(良好)
自我評價
我是一個積極、樂觀，務(wù)實(shí)，不斷學(xué)習(xí)，奮力進(jìn)取的人。對工作持積極認(rèn)真的態(tài)度，責(zé)任心強(qiáng)，為人誠懇、細(xì)心、樂觀、穩(wěn)重，有良好的團(tuán)隊(duì)精神，能快速適應(yīng)工作環(huán)境，并能在實(shí)際工作中不斷學(xué)習(xí)，不斷完善自己，做好本職工作。
證券實(shí)盤論文篇十二
70年代以來,資產(chǎn)證券化打破了傳統(tǒng)的金融中介,同時與非中介競爭,它是國際資本市場發(fā)展最快、最具活力和令人振奮的金融工具,它通過盤活非流動資產(chǎn),提高資產(chǎn)的運(yùn)作效率,優(yōu)化了資源配置,降低了宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行成本;它改變了證券市場的結(jié)構(gòu),使證券市場在國民經(jīng)濟(jì)中的核心地位日益突出;它革新了企業(yè)的融資模式,提高了企業(yè)的競爭實(shí)力,此外,資產(chǎn)證券化使商業(yè)銀行作為存貸中介的傳統(tǒng)角色逐漸淡化,對世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重大而積極的影響。
公司在金融交易中,如一般的交易一樣,都存在著名的“檸檬”問題?！皺幟省眴栴}來自買者和賣者有關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量信息的不對稱。賣者知道資產(chǎn)的真實(shí)質(zhì)量,買者不知道,只知道資產(chǎn)的平均質(zhì)量,因而只愿意根據(jù)平均質(zhì)量支付價格。由于市場調(diào)節(jié)和動態(tài)平衡,質(zhì)量高于平均水平的賣者就會退出交易,只有質(zhì)量低的賣者進(jìn)入市場。
借款人(在此指應(yīng)收款出售人)比借出人(在此指資產(chǎn)池證券的購買人)更了解公司的情況,他們可能夸大公司資產(chǎn)的質(zhì)量。在金融體系中,不是所有金融機(jī)構(gòu)都有足夠的信息估價出預(yù)期或潛在的賠償責(zé)任,如果沒有大量的時間、精力和金錢投入,將無法很清晰地了解公司資產(chǎn)的真實(shí)質(zhì)量。因此,借出人只愿意以“檸檬”價格購買借款人的資產(chǎn),此價格是以借出人對資產(chǎn)的最壞估價為基礎(chǔ)。如果,借款人能為借出人提供公司資產(chǎn)不是“檸檬”的證據(jù),將得到較高的價格。
1公司應(yīng)收款的信息。
資產(chǎn)證券化有助于公司了解和證明公司資產(chǎn)不是“檸檬”資產(chǎn)。如果一公司將證券化它的應(yīng)收款,可請求專業(yè)評估機(jī)構(gòu)(利率公司和保險機(jī)構(gòu))使公司應(yīng)收款變得更易于評估,應(yīng)收款被標(biāo)準(zhǔn)化。即確定它們的期限、文件和承諾支付標(biāo)準(zhǔn)。對于應(yīng)收款,這個過程,有些很容易,有些相當(dāng)難。而對于某些應(yīng)收款,應(yīng)用資產(chǎn)證券化方法根本就不值得。
利率公司和保險機(jī)構(gòu)的評估技巧和資產(chǎn)證券化的交易結(jié)構(gòu)是同步發(fā)展的。這些交易利用了特殊的交易技巧,例如資產(chǎn)池的大小和依組成部分細(xì)分,為資本市場投資者提供了大量投資和取得收益的機(jī)會。資產(chǎn)池太小,利率公司和保險機(jī)構(gòu)不會積極參與和刺激專業(yè)技巧。如果交易量很小,發(fā)展資產(chǎn)證券化技巧也不值得。代理人能利用許多技巧,但這些技巧只有在很大交易量時才會采用資產(chǎn)證券化技巧。因此,融資的應(yīng)收款資產(chǎn)池相當(dāng)大,以美國為例,資產(chǎn)池資產(chǎn)一般超過一億美元。資產(chǎn)證券化過程中的資產(chǎn)池可以依組成部分細(xì)分。例如,應(yīng)收款可以依地理位置和其它指標(biāo)細(xì)分,如果一家公司無法為資產(chǎn)池提供足夠的應(yīng)收款,可以組成一個多出售人的資產(chǎn)池。
保險和超值抵押,也會有利于減少應(yīng)收款的信息成本。評估包括大量有關(guān)價格風(fēng)險的必需信息,價格風(fēng)險也被保險了。保險機(jī)構(gòu)愿意為利率公司評估的“bbb-aaa”證券提供保險。利率公司的最大資產(chǎn)是品牌,如果信用評估錯誤,它只在品牌上受損失。而保險公司既在品牌上受損失,同時也會產(chǎn)生金錢損失。
2整個公司和公司證券的信息。
資產(chǎn)證券化的投資者不具備必要的專業(yè)知識和技巧,不能獨(dú)立地評估應(yīng)收款的真實(shí)質(zhì)量,而依靠利率公司和保險機(jī)構(gòu)的評估結(jié)果。利率公司和保險機(jī)構(gòu)具有世界一流的評估技巧和專業(yè)知識,評估質(zhì)量也更精確。投資者使用它們的技巧,可以理解資產(chǎn)支持證券的期限,也能估計(jì)在不同情況下資產(chǎn)支持證券的償還情況。不同的投資者的專長不同。
總而言之,資產(chǎn)證券化可使公司的總信息成本減少。從專業(yè)角度考慮“檸檬”問題,資產(chǎn)證券化可幫助公司以很少的費(fèi)用證明它們的資產(chǎn)不是“檸檬”資產(chǎn)。特殊資產(chǎn)池的評估風(fēng)險與整個公司資產(chǎn)的'評估風(fēng)險不同,所需的技巧也不同。不同的金融機(jī)構(gòu)擅長評估的風(fēng)險不同。
資產(chǎn)支持證券的風(fēng)險主要是資本市場投資者的評估風(fēng)險。無需多言,金融體系中不著名的小公司的信息成本高,有以下原因:它們的評估費(fèi)用很昂貴;不確定性大,賠償?shù)目赡苄韵喈?dāng)大;它們的業(yè)務(wù)可能相當(dāng)專業(yè),但可能遭受無法解決或模糊的監(jiān)管制度;評估的量少影響信息的收集。這些公司有相當(dāng)嚴(yán)重的“檸檬”問題。(在此稱之為“檸檬”企業(yè))。
應(yīng)收款畢竟不是已獲得的收益,而只是對未來收益的可能性。
[1][2][3][4]。
證券實(shí)盤論文篇十三
證券市場監(jiān)管是指證券管理機(jī)關(guān)運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、法律的以及行政手段，對證券的募集、發(fā)行和交易等行為進(jìn)行監(jiān)督與管理，來約束證券投資機(jī)構(gòu)的行為。通俗來講，證券市場監(jiān)管就是對證券市場的一切經(jīng)濟(jì)活動和活動參與者的行為進(jìn)行監(jiān)督與管理。證券市場將是市場監(jiān)管的重要組成部分，將經(jīng)濟(jì)學(xué)作為理論基礎(chǔ)，通過維持公平、公正、公開的市場秩序，來保護(hù)證券市場參與者的合法權(quán)益，從而促進(jìn)證券業(yè)的健康發(fā)展。
（1）可以幫助維護(hù)證券市場的秩序。為了確保證券交易和發(fā)行的順利開展，國家首先要采用立法的方式允許部分中介人和金融機(jī)構(gòu)在國家允許的政策范圍內(nèi)取得買賣證券的基本權(quán)益。但是在現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)條件的基礎(chǔ)上，市場上存在著壟斷、欺詐、操縱交易、哄抬股價等問題。因此，需要做好證券市場活動的監(jiān)督檢查工作，嚴(yán)厲查處非法的證券交易活動，對一些正當(dāng)?shù)慕灰走M(jìn)行保護(hù)，保護(hù)證券市場的秩序。
（2）最大限度的保障投資者的利益。為了使投資者能了解市場動向，以避免其在投資中受到較大風(fēng)險的沖擊，國家相關(guān)部門可通過采取相關(guān)立法程序或者管理手段督促籌資者定期向投資者公開證券方面的相關(guān)信息以及經(jīng)營狀況，使各項(xiàng)信息都透明化與公開化。此外國家相關(guān)部門還應(yīng)組織專門的領(lǐng)導(dǎo)小組對籌資者的信用等級進(jìn)行測評，對欺瞞行為或是扭曲事實(shí)等行為要嚴(yán)厲打擊，并制定相關(guān)法律進(jìn)行約束與制裁，使證券投資市場持久、有序的發(fā)展下去。
（3）增強(qiáng)證券市場運(yùn)行機(jī)制的有效化。增強(qiáng)證券市場的監(jiān)管力度一方面能夠在第一時間獲取證券市場的有效信息，另一方面還能為投資者提供一定的理論依據(jù)與技術(shù)指導(dǎo)。要使證券市場能夠在短時間內(nèi)獲取有效的信息，需滿足以下幾個條件：一是擁有一套高科技、現(xiàn)代化的信息設(shè)備系統(tǒng)不可或缺；二是嚴(yán)密的科學(xué)信息網(wǎng)絡(luò)體系；三是專業(yè)能力強(qiáng)的技術(shù)管理人員。
（1）依法監(jiān)管原則。依法治國是我國在建設(shè)現(xiàn)代化、民主化國家的進(jìn)程中最重要的管理原則。同理，在市場監(jiān)管中，首先必須做到有法可依，逐步健全我國證券法律法規(guī)；其次，依法監(jiān)管還要求有法必依，加強(qiáng)對證券市場違規(guī)行為的查處力度。
（2）保護(hù)投資者利益原則。投資者的利益保護(hù)不僅關(guān)系到證券市場的規(guī)范和穩(wěn)定，更關(guān)系到整個國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長。由于存在信息不對稱情況，投資者相對于控股股東和證券發(fā)行中，往往處于弱勢地位，因此，需要得到重點(diǎn)保護(hù)。保護(hù)投資者權(quán)利，讓投資者樹立信息，是培養(yǎng)和發(fā)展證券市場的重要環(huán)節(jié)和基本保障。
（3）自律和他律相結(jié)合原則。監(jiān)管是屬于來自外部的他律制度，但是為了促進(jìn)我國證券市場的發(fā)展，證券市場自律也是必不可少。自律是證券市場正常運(yùn)行的基礎(chǔ)，國家監(jiān)管和自我管理相結(jié)合的管理原則，是證券市場健康發(fā)展的保證。
（4）公平、公開、公正原則。公平原則要求我國金融證券市場不可以存在歧視，所有的證券參與者都具有平等的法律地位；公開原則要求證券市場具有充分的透明度，通過合理的信息披露機(jī)制來保證市場信息的公開化；公正原則要求證券管理機(jī)構(gòu)對一切被監(jiān)管的對象給予公正待遇。
3.1相關(guān)監(jiān)管部門職責(zé)不明確的問題。從實(shí)際監(jiān)管分工而言，財(cái)政部負(fù)責(zé)國債的發(fā)行和管理，人民銀行負(fù)責(zé)核定企業(yè)債券的利率，證監(jiān)會對企業(yè)債券進(jìn)行上市監(jiān)管等。由此可見，這樣的監(jiān)管布局分散了監(jiān)管力量，加大了政策協(xié)調(diào)的困難性，在操作中也容易造成監(jiān)管真空和多頭監(jiān)管。
3.2監(jiān)管權(quán)力與范圍配置不合理。目前我國有關(guān)證券法律法規(guī)的規(guī)定方面，證券監(jiān)管機(jī)關(guān)權(quán)限配置結(jié)構(gòu)明顯不合理。我國證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對違法違規(guī)行為重處罰、輕補(bǔ)救，往往沒有做好實(shí)現(xiàn)預(yù)防工作，只注重在事后進(jìn)行處理。雖然證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對證券主體的違法違規(guī)行為進(jìn)行事后處罰能夠體現(xiàn)監(jiān)管的懲罰性與嚴(yán)厲性，起到威懾作用，但是不能補(bǔ)救違法違規(guī)行為對投資者甚至證券市場帶來的損害。
3.3金融證券市場中介結(jié)構(gòu)監(jiān)管方面的問題。隨著人們生活水平的不斷提高，人們對于投資理財(cái)?shù)闹匾暢潭仍絹碓蕉啵鹑谧C券市場也得到了有效的發(fā)展，金融證券市場中介機(jī)構(gòu)的隊(duì)伍也在不斷發(fā)展與壯大，但是存在不足的是很多中介機(jī)構(gòu)在管理形式以及內(nèi)容上還較為落后，不能有效處理相關(guān)問題。有的中介機(jī)構(gòu)為了獲得巨額的利潤，為企業(yè)報假賬或者提供虛假證明等以此來誤導(dǎo)投資者，這種行為一方面會使得消費(fèi)者的財(cái)產(chǎn)受到很大程度的影響，另一方面也會影響金融證券市場正常的運(yùn)營模式，嚴(yán)重阻礙了中國證券市場的持久、健康發(fā)展。
4.1加強(qiáng)證券市場法制化建設(shè)。
（1）應(yīng)在短期內(nèi)真正將證券市場的相關(guān)法律法規(guī)落實(shí)到位，彌補(bǔ)相關(guān)《證券法》中存在的不足之處，增強(qiáng)政策制度在制定、實(shí)施以及處罰等方面的監(jiān)管力度。
（2）制定有效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理制度體系，對證券機(jī)構(gòu)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任以及擁有的權(quán)利要作出明確的界定。不管是在機(jī)構(gòu)的設(shè)置上亦或是人員的配置上等層面都應(yīng)作出明確的規(guī)定。
（3）制定監(jiān)管道德行為規(guī)范，用以約束相關(guān)人員的某些行為。
（4）制定具體的行政復(fù)議以及相關(guān)訴訟程序，確保行政監(jiān)管工作的合理化與有效化。尤其是政府部門要通過相關(guān)法律制度并結(jié)合市場發(fā)展的相關(guān)需求不斷改進(jìn)與完善證券監(jiān)管的法律制度，對制度中的具體細(xì)則進(jìn)行逐一細(xì)化，增強(qiáng)監(jiān)管的成效性。
（2）為金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供一定的空間。金融證券市場中風(fēng)險是必不可少的，只有做好風(fēng)險的準(zhǔn)確評估，不斷完善外部監(jiān)督管理機(jī)制，才能使監(jiān)管工作真正有效化與合理化。
為了使證券市場得以健康發(fā)展，構(gòu)建一套全面的證券市場監(jiān)管機(jī)制至關(guān)重要。我們通過對當(dāng)前政府在監(jiān)管方面以及企業(yè)在管理中的不足之處進(jìn)行細(xì)致、全面的分析，尋求有效的管理體制已是大勢所趨。證券市場監(jiān)管部門只有不斷創(chuàng)新管理理念，深化監(jiān)督管理力度，使監(jiān)管工作真正有效化。此外，還應(yīng)發(fā)揮政府的主導(dǎo)性作用，將政府的監(jiān)管規(guī)定的許可的范圍內(nèi)，并采取行之有效的措施加強(qiáng)對證券市場的監(jiān)管力度，從而為投資者提供一個安全性能高的投資渠道，全方位保障投資者的合法權(quán)益。
證券市場作為我國金融資本市場的重要組成部分，在籌集資金方面發(fā)揮著十分重要的作用，極大地促進(jìn)了資源的合理流動和科學(xué)配置。但是隨著我國證券市場規(guī)模的逐步擴(kuò)大，其監(jiān)管問題日益顯露，因此必須加強(qiáng)金融證券市場監(jiān)管的分析。
[1]李寧.關(guān)于完善我國證券監(jiān)管的若干構(gòu)想[j].金融研究，20xx。
[3]肖鵬.國內(nèi)金融證券市場監(jiān)管問題及對策探究[j].經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，20xx。
證券實(shí)盤論文篇十四
資產(chǎn)證券化是近十幾年來在國際金融市場上一種非常有生命力的金融創(chuàng)新，美國證券交易委員會（sec）界定資產(chǎn)證券化是“將企業(yè)（賣方）不流通的存量資產(chǎn)或可預(yù)見的未來收入構(gòu)造和轉(zhuǎn)變成為資本市場上可銷售和流通的金融產(chǎn)品的過程?？梢钥闯銎渲饕獙?shí)通過在資本市場發(fā)行證券籌資的一種直接融資方式，同時作為一種結(jié)構(gòu)性融資，資產(chǎn)證券化也被認(rèn)為是一種低風(fēng)險的融資方式，但這并不意味著沒有風(fēng)險，席卷全球的金融風(fēng)暴的導(dǎo)火索就是曾被專家一度認(rèn)為安全高收益的資產(chǎn)證券化工具。這也讓我們意識到控制資產(chǎn)證券化過程的風(fēng)險是何等重要。
第一，傳統(tǒng)銀行由于受到其他金融機(jī)構(gòu)的競，盈利水平比較低，同時隨著美國房地產(chǎn)比較低在美聯(lián)儲的低利率政策刺激下出現(xiàn)聊蓬勃發(fā)展的局面，銀行的住房抵押貸款業(yè)務(wù)急劇增加，盈利水平大幅提高，但是對住房抵押貸款龐大資金的需求與有限的銀行存款的巨大缺口卻成為銀行等放款機(jī)構(gòu)的盈利的一個瓶頸，而且銀行的盈利還收到最低資本金的現(xiàn)值，于是創(chuàng)造一種業(yè)務(wù)既能夠增加銀行的資金來源又能夠不受最低資本金的限制成為銀行等放款機(jī)構(gòu)實(shí)施金融創(chuàng)新的動力源泉。因此在高額利潤的趨勢下，資產(chǎn)證券化的第一步也就是銀行將打包的住房抵押貸款賣給投資銀行也就這樣產(chǎn)生了。第二，隨著金融市場的不斷發(fā)展，機(jī)構(gòu)投資者擁有大量暫時不用的閑置貨幣資金，由于這類資金是短時間內(nèi)閑置，所以尋求一個既安全又有比較高收益的市場刺激了回購市場的迅速發(fā)展。但是回購市場是需要抵押的，而證券化了的資產(chǎn)就順勢的成為回購市場的抵押工具，同時回購市場也為投資銀行融得了大量的短期資金。
二、資產(chǎn)證券化過程的風(fēng)險沉淀——以美國次貸危機(jī)為例。
資產(chǎn)證券化的意義在于提高資產(chǎn)的流動性和轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險。但從美國資產(chǎn)證券化的發(fā)展來看越來越強(qiáng)調(diào)風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。例如在銀行的信貸資產(chǎn)證券化過程中，可以將銀行的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給投資者，由很多的投資者承擔(dān)原來由一家銀行所承擔(dān)的風(fēng)險，原來的風(fēng)險就得到了分散，從這個角度來說，整體市場的系統(tǒng)性風(fēng)險得到了降低。
但是資產(chǎn)證券化的風(fēng)險分散功能也引發(fā)了道德風(fēng)險。首先，由于房地產(chǎn)市場的持續(xù)升溫，越來越多的投資者參與進(jìn)來。于是商業(yè)銀行等貸款機(jī)構(gòu)一方面，提供大量低首付甚至零首付的貸款。這些貸款人這些購房借款者的財(cái)富很少，收入低而不穩(wěn)定，還款能力差。
其次；對金融衍生品的過度包裝以及信用評級的缺陷。美國投資銀行發(fā)展出了大規(guī)模表面上足以擔(dān)保風(fēng)險，確保投資人權(quán)益的衍生性金融商品，cdo就是其中的代表。隨著市場的發(fā)展，近年來衍生品的層次越來越多，衍生品不斷衍生出新的衍生品，因而使金融衍生品的情況更趨負(fù)責(zé)。交易的鏈條不斷拉長，分散的范圍越來越廣，風(fēng)險也隨之在日趨復(fù)雜的鏈條上不斷被交易和傳遞，從而最終的投資者實(shí)際上已經(jīng)不可能全面了解自己最終面對的風(fēng)險，金融衍生品的最初發(fā)行者也很難完成對于風(fēng)險的度量和掌控。本來，金融衍生品如cdo的買賣還需要信用評級，以對其的風(fēng)險進(jìn)行適度的了解。但是，伴隨著信用評級機(jī)構(gòu)的資金來源由投資咨詢服務(wù)轉(zhuǎn)向了issuer-paysmodel，即發(fā)行人付費(fèi)模式，利益沖突出現(xiàn)了?！爱?dāng)從債券發(fā)行人處獲得報酬時，信用評級機(jī)構(gòu)便犧牲了其獨(dú)立性”。加之對評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的美國證券交易委員會（sec）無所作為，于是，很多原本bb等級的資產(chǎn)被貼上了aaa級的標(biāo)簽，而投資者在投資時看到的又只是資產(chǎn)的aaa評級，因而很難量化其中的風(fēng)險。實(shí)際上，真正的風(fēng)險就在這樣的過程中被沉淀下來，形成了巨大的漏洞。對于美國投資銀行風(fēng)險管理缺陷的思考在證券銷售的過程中，制作金融衍生品時層層包裝，使得危機(jī)來臨前毫無察覺，危機(jī)到來時又極度恐慌。為了回籠資金，進(jìn)入下一個房貸循環(huán)，金融機(jī)構(gòu)往往設(shè)計(jì)出令人眼花繚亂的`金融產(chǎn)品。
三、對資產(chǎn)證券化合理規(guī)范發(fā)展的建議。
作為一種非常有生命力的金融創(chuàng)新工具，資產(chǎn)證券化本身并非罪孽，它的設(shè)計(jì)意圖主要在于減少融資阻力，促進(jìn)資產(chǎn)融通。這種創(chuàng)新不僅能降低融資者的籌資成本還可以改善融資者的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高融資者資產(chǎn)的流動性，優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況。融資者可以利用資產(chǎn)證券化進(jìn)行資產(chǎn)選擇，剔除不受歡迎的資產(chǎn)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等。然而金融危機(jī)的爆發(fā)讓我們看到盡管資產(chǎn)證券化有這么多的優(yōu)點(diǎn)但決不能被濫用，理性應(yīng)用資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)必須遵循金融發(fā)展的一些基本原則。既然原始資產(chǎn)的質(zhì)量和證券化的結(jié)構(gòu)都構(gòu)成了證券化風(fēng)險的來源，所以對資產(chǎn)證券化的風(fēng)險控制需要著重從這個兩個方面下手。首先，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)需要建立包括準(zhǔn)入機(jī)制在內(nèi)的方式規(guī)避風(fēng)險。一方面并非所有金融機(jī)構(gòu)都適合參與此業(yè)務(wù)，應(yīng)該限制保險機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行和社會福利性質(zhì)的基金參與；另一方面，在資產(chǎn)池的篩選方面，需要強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)質(zhì)量，進(jìn)行證券化的資產(chǎn)必須具備一定的條件。適于證券化的理想資產(chǎn)最關(guān)鍵而且最基本的條件是能夠帶來可預(yù)測的相對穩(wěn)定的現(xiàn)金流，否則投資者難以得到預(yù)期的收益，從而增加了相應(yīng)的風(fēng)險。其次，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該進(jìn)一步完善對資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的風(fēng)險資本要求、信息披露標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險隔離安排、評級和擔(dān)保制度等方面的監(jiān)管,并維護(hù)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管獨(dú)立性,及時監(jiān)測、防范和化解資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的風(fēng)險。只有提升金融監(jiān)管的有效性,才能提高資產(chǎn)證券化的透明度，從而有效的控制結(jié)構(gòu)風(fēng)險。
證券實(shí)盤論文篇十五
[摘要]資產(chǎn)證券化對我國金融規(guī)模的壯大有著重要意義，已經(jīng)成為最重要的金融創(chuàng)新活動之一，但目前其在我國的發(fā)展還受到一定的限制，為了更好地發(fā)展資產(chǎn)支持證券，我們應(yīng)該采取一些積極的應(yīng)對措施。
資產(chǎn)證券化就是指將缺乏流動性，但能夠產(chǎn)生可預(yù)見現(xiàn)金流收入的金融資產(chǎn)組合成一個資產(chǎn)池,并將其轉(zhuǎn)換成可以在金融市場上流通的證券，據(jù)以融資的過程。
資產(chǎn)證券化產(chǎn)生于上世紀(jì)70年代美國的住房抵押貸款市場，現(xiàn)在已經(jīng)變成當(dāng)前全球金融市場中一種非常重要的金融創(chuàng)新工具了。
資產(chǎn)證券化的過程具體包括以下幾個步驟：首先，發(fā)起人要根據(jù)自身資產(chǎn)證券化的需求確定證券化目標(biāo)，然后對自己擁有的資產(chǎn)進(jìn)行清理重組，把這些資產(chǎn)組合成一個資產(chǎn)池。
之所以進(jìn)行這樣的資產(chǎn)組合，是基于大數(shù)定律，雖然我們不能預(yù)測資產(chǎn)池中每筆單項(xiàng)貸款的收益，但是我們可以根據(jù)歷史數(shù)據(jù)對現(xiàn)金流組合整體進(jìn)行預(yù)測，且資產(chǎn)的多樣性可以抑制單筆資產(chǎn)的風(fēng)險，即資產(chǎn)證券化是對風(fēng)險與收益要素進(jìn)行分離與重組，使整體受益的過程;接下來，發(fā)起人將資產(chǎn)池“真實(shí)出售”給特設(shè)機(jī)構(gòu)(spv)，spv通過信用增級等手段，以購買的資產(chǎn)組合的可預(yù)期現(xiàn)金流為擔(dān)保向投資者發(fā)行證券，再用發(fā)行證券籌集的資金，支付原始權(quán)益人即發(fā)起人，以此作為其轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的對價，然后再用受讓資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入向證券投資者支付證券本息。
由此，我們可以看出在資產(chǎn)證券化過程中，spv起到至關(guān)重要的作用，設(shè)立spv的根本目的在于通過“真實(shí)出售”的方式，最大限度的實(shí)現(xiàn)對發(fā)起人的“破產(chǎn)隔離”，減少證券投資者受到發(fā)起人發(fā)生破產(chǎn)而帶來的影響。
1.滿足供需，降低融資成本。
我國有大量的可證券化資產(chǎn)，這些資產(chǎn)如果被證券化可以幫助原始債權(quán)人提升資產(chǎn)負(fù)債的管理能力，使資金不再閑置，增強(qiáng)了資金的流動性，為其提供多樣化的融資渠道，由此獲取更多收益。
也可以壯大我國金融市場規(guī)模，同時為外國投資者進(jìn)入中國提供了機(jī)遇。
2.為投資者提供多樣化選擇。
在我國當(dāng)前銀行利率較低的情況下，大量的閑置資金迫切尋求盈利和安全并存的投資方式，資產(chǎn)證券化因其“破產(chǎn)隔離”的特質(zhì)，無疑為廣大投資者提供符合要求的選擇，而且資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)組合一般都包含多種風(fēng)險與利益分配模式，期限上也各有不同，投資者可以根據(jù)自己的實(shí)力和喜好，加以選擇，這樣既有利于其提高收益率，也能幫助投資者分散風(fēng)險，豐富理財(cái)渠道。
3.提供商業(yè)機(jī)會，壯大金融機(jī)構(gòu)。
資產(chǎn)證券化是一個龐大的系統(tǒng)工程，涉及很多專業(yè)領(lǐng)域，需要多方主體的參與，包括負(fù)責(zé)發(fā)行與承銷的投行、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等，證券化過程使上述各方可以在資產(chǎn)證券化的設(shè)計(jì)、評價、承銷的過程中，獲取可觀而穩(wěn)定的服務(wù)收入，特別的，對于投行來說，自身的壯大，也是為應(yīng)對將來國際投行全面進(jìn)入中國本土所面臨的挑戰(zhàn)做準(zhǔn)備。
4.有助于加強(qiáng)金融監(jiān)管，深化金融改革。
由于資產(chǎn)證券化過程的各個參與者均與發(fā)行的證券有著直接或間接的利害關(guān)系，因此，因這些市場機(jī)制所產(chǎn)生的自發(fā)性監(jiān)督力量，對于金融監(jiān)管起到很大的作用。
并且由于資產(chǎn)證券化可以很容易的變現(xiàn)，在金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營不善時，金融當(dāng)局也可以比較容易的維持必要的流動性。
我國早期的資產(chǎn)證券化實(shí)踐可以追溯到1992年三亞丹洲小區(qū)以800畝土地作為標(biāo)的發(fā)行的'2億元地產(chǎn)投資券。
此后，20建設(shè)銀行和國家開發(fā)銀行分別試點(diǎn)發(fā)行個人住房抵押貸款支持證券(mbs)和信貸支持證券(abs)。
同年12月，建行的“建元-1個人住房抵押貸款支持證券”的發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化進(jìn)入快速發(fā)展階段。
而《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》、《資產(chǎn)支持證券化試點(diǎn)會計(jì)處理規(guī)定》、《資產(chǎn)支持證券發(fā)行登記與托管結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)則》、《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》的頒布，也為規(guī)范資產(chǎn)證券化運(yùn)作提供了基本的制度保障。
長遠(yuǎn)看，資產(chǎn)證券化在我國有著廣闊的發(fā)展前景，因?yàn)橐环矫?，我國目前有大量的可證券化資產(chǎn)，包括銀行貸款、基礎(chǔ)設(shè)施應(yīng)收賬款等，而另一方面，現(xiàn)在銀行存款利率較低，居民需要尋找新的投資途徑，機(jī)構(gòu)投資者也需要擴(kuò)展新的投資渠道，因此，資產(chǎn)證券化就成了理想的選擇。
雖然資產(chǎn)證券化在我國已經(jīng)有了初步的嘗試，但是仍然存在很大的障礙，我們必須采取一些積極的措施，全力推行資產(chǎn)支持證券的發(fā)展。
1.完善有關(guān)的法律法規(guī)。
我國目前的相關(guān)法律法規(guī)中，有關(guān)資產(chǎn)證券化的規(guī)定還相當(dāng)缺乏，我國應(yīng)該制定相應(yīng)的資產(chǎn)證券化法規(guī)和條例，明確哪些主體可發(fā)行資產(chǎn)支持證券以及可證券化資產(chǎn)的范圍和發(fā)行條件等，并且完善相應(yīng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、風(fēng)險控制、會計(jì)、稅收等制度安排。
2.設(shè)立信托模式的特設(shè)機(jī)構(gòu)(spv)。
spv的運(yùn)作，是資產(chǎn)證券化的核心，我們應(yīng)特別注意:spv必須獨(dú)立于其他金融機(jī)構(gòu)，以避免關(guān)聯(lián)交易;spv設(shè)立有一定的政府背景，以提升資產(chǎn)支持證券的信用等級，規(guī)范證券化運(yùn)作，也可以降低成本;spv有義務(wù)定期審查有關(guān)資產(chǎn)狀況，必要時宣布證券發(fā)行違約并采取保護(hù)投資者的措施;最重要的是spv必須是不具有破產(chǎn)資格的機(jī)構(gòu)，以達(dá)到資產(chǎn)證券化的破產(chǎn)隔離要求。
現(xiàn)在各國的spv主要有三種組織形式：即公司、有限合伙和信托組織形式。
公司制在我國現(xiàn)有公司法體制下有很多難以逾越的障礙，包括注冊資本、信息披露等，而有限合伙又不能真正起到破產(chǎn)隔離的作用。
目前，信托在我國有著財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的制度安排，完全符合資產(chǎn)證券化的運(yùn)行機(jī)制的本質(zhì)要求――破產(chǎn)隔離，因此構(gòu)建信托模式的spv是最為適宜的。
3.加強(qiáng)金融監(jiān)管，強(qiáng)大專業(yè)人才隊(duì)伍。
如前所述，資產(chǎn)證券化的實(shí)現(xiàn)需要很多機(jī)構(gòu)的共同協(xié)作，因此我們必須加強(qiáng)金融監(jiān)管，建設(shè)一個規(guī)范的資產(chǎn)證券化交易市場，提高運(yùn)作過程的透明度，鞏固社會信用體系，完善擔(dān)保市場，培養(yǎng)具備的專業(yè)知識并具有職業(yè)素養(yǎng)的人才。
4.大力扶持機(jī)構(gòu)投資者的發(fā)展。
推動包括商業(yè)銀行、保險公司、養(yǎng)老基金在內(nèi)的機(jī)構(gòu)投資者購買資產(chǎn)支持證券，為其投資提供制度保障，并且有效溝通資產(chǎn)支持證券的供需，才能最大程度的促進(jìn)資產(chǎn)證券化的發(fā)展。
參考文獻(xiàn):。
[1]聶艷輝：資產(chǎn)證券化的機(jī)理及理論研究.金融經(jīng)濟(jì),.18。
[2]黃芬平:資產(chǎn)證券化中有關(guān)spv設(shè)立的若干問題研究.金融經(jīng)濟(jì),2006.18。
【文章摘要】。
結(jié)合近期國務(wù)院針對金融業(yè)發(fā)展提出的“盤活存量，用好增量”政策指導(dǎo)，通過梳理國際和國內(nèi)資產(chǎn)證券化誕生和發(fā)展歷程，揭示了資產(chǎn)證券化創(chuàng)新貿(mào)易融資證券化業(yè)務(wù)開展的積極意義。
雖然各國金融環(huán)境有所差異，法律形態(tài)各盡不同，但發(fā)展貿(mào)易融資證券化業(yè)務(wù)能夠借鑒國際現(xiàn)有的成熟經(jīng)驗(yàn)，加快我國資產(chǎn)證券化與國際市場接軌的步伐。
資產(chǎn)證券化;貿(mào)易融資證券化;風(fēng)險轉(zhuǎn)移;資本。
資產(chǎn)證券化(assetsecuritization)是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。
發(fā)起人將缺少流動性，但未來能夠產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)按類別打捆組成資產(chǎn)池，出售給特殊目的公司(spv)，由spv以基礎(chǔ)資產(chǎn)為擔(dān)保發(fā)行債券。
現(xiàn)代證券化業(yè)務(wù)的誕生通常追溯到1970年美國抵押資產(chǎn)證券化(mbs-mortgagebackedsecuritization)的興起。
當(dāng)時其他國家已存在類似的融資形式，像丹麥和德國早在240多年前就已開展被稱為潘德布雷夫“pfandbriefe”的抵押證券化，抵押債券是指投資者在證券化中擁有高級權(quán)益類的抵押資產(chǎn)。
日本也早在美國之前在1931年就對抵押資產(chǎn)證券化進(jìn)行了立法。
證券實(shí)盤論文篇十六
第一條為了規(guī)范證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)活動，保障投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》和其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定所稱資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，是指以特定基礎(chǔ)資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為償付支持，通過結(jié)構(gòu)化方式進(jìn)行信用增級，在此基礎(chǔ)上發(fā)行資產(chǎn)支持證券的業(yè)務(wù)活動。
前款所稱特殊目的載體，是指證券公司為開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)專門設(shè)立的專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃(以下簡稱“專項(xiàng)計(jì)劃”)或者中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他特殊目的載體。
第三條因?qū)ｍ?xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)，歸入專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)。因處理專項(xiàng)計(jì)劃事務(wù)所支出的費(fèi)用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)承擔(dān)。
專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)獨(dú)立于原始權(quán)益人、管理人、托管人及其他業(yè)務(wù)參與人的固有財(cái)產(chǎn)。
原始權(quán)益人、管理人、托管人及其他業(yè)務(wù)參與機(jī)構(gòu)因依法解散、被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。
第四條管理人管理、運(yùn)用和處分專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與原始權(quán)益人、管理人、托管人、資產(chǎn)支持證券投資者及其他業(yè)務(wù)參與機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相抵銷。管理人管理、運(yùn)用和處分不同專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。
第五條專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、具有托管業(yè)務(wù)資格的證券公司或者中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)托管。
第六條資產(chǎn)支持證券可以按照規(guī)定在證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會機(jī)構(gòu)間報價與轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、證券公司柜臺市場以及中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他交易場所進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。
第七條證券公司通過設(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃發(fā)行資產(chǎn)支持證券，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提出申請并獲得批準(zhǔn)。
中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起2個月內(nèi)，對上述申請作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書面決定。
第二章專項(xiàng)計(jì)劃。
第八條本規(guī)定所稱基礎(chǔ)資產(chǎn)，是指符合法律法規(guī)，權(quán)屬明確，可以產(chǎn)生獨(dú)立、可預(yù)測的現(xiàn)金流的可特定化的財(cái)產(chǎn)權(quán)利或者財(cái)產(chǎn)。基礎(chǔ)資產(chǎn)可以是單項(xiàng)財(cái)產(chǎn)權(quán)利或者財(cái)產(chǎn)，也可以是多項(xiàng)財(cái)產(chǎn)權(quán)利或者財(cái)產(chǎn)構(gòu)成的資產(chǎn)組合。
前款規(guī)定的財(cái)產(chǎn)權(quán)利或者財(cái)產(chǎn)，可以是企業(yè)應(yīng)收款、信貸資產(chǎn)、信托受益權(quán)、基礎(chǔ)設(shè)施收益權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)利，商業(yè)物業(yè)等不動產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，以及中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。
第九條法律法規(guī)規(guī)定基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)依法辦理。法律法規(guī)沒有要求辦理登記或者暫時不具備辦理登記條件的，管理人應(yīng)當(dāng)采取有效措施，維護(hù)基礎(chǔ)資產(chǎn)安全。
基礎(chǔ)資產(chǎn)為債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律規(guī)定將債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)通知債務(wù)人。
第十條基礎(chǔ)資產(chǎn)不得附帶抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負(fù)擔(dān)或者其他權(quán)利限制。能夠通過專項(xiàng)計(jì)劃相關(guān)安排，解除基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)擔(dān)保負(fù)擔(dān)和其他權(quán)利限制的除外。
第十一條以基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流循環(huán)購買新的同類基礎(chǔ)資產(chǎn)方式組成專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)的，專項(xiàng)計(jì)劃的法律文件應(yīng)當(dāng)明確說明基礎(chǔ)資產(chǎn)的購買條件、購買規(guī)模、流動性風(fēng)險以及風(fēng)險控制措施。基礎(chǔ)資產(chǎn)的規(guī)模、存續(xù)期限應(yīng)當(dāng)與資產(chǎn)支持證券的規(guī)模、存續(xù)期限相匹配。
第十二條專項(xiàng)計(jì)劃的貨幣收支活動均應(yīng)當(dāng)通過專項(xiàng)計(jì)劃賬戶進(jìn)行。
第十三條資產(chǎn)支持證券是投資者享有專項(xiàng)計(jì)劃權(quán)益的證明，可以依法繼承、交易或轉(zhuǎn)讓。資產(chǎn)支持證券投資者不得主張分割專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)，不得要求專項(xiàng)計(jì)劃回購資產(chǎn)支持證券。
資產(chǎn)支持證券投資者享有下列權(quán)利：
(一)分享專項(xiàng)計(jì)劃收益;。
(二)按照認(rèn)購協(xié)議及計(jì)劃說明書的約定參與分配清算后的專項(xiàng)計(jì)劃剩余資產(chǎn);。
(三)獲得資產(chǎn)管理報告等專項(xiàng)計(jì)劃信息披露文件，查閱或者復(fù)制專項(xiàng)計(jì)劃相關(guān)信息資料;。
(四)依法以交易、轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押等方式處置資產(chǎn)支持證券;。
(五)根據(jù)交易場所相關(guān)規(guī)則，通過回購進(jìn)行融資;。
(六)認(rèn)購協(xié)議或者計(jì)劃說明書約定的其他權(quán)利。
第十四條專項(xiàng)計(jì)劃可以通過內(nèi)部或者外部信用增級方式提升資產(chǎn)支持證券信用等級。
同一專項(xiàng)計(jì)劃發(fā)行的資產(chǎn)支持證券可以劃分為不同種類。同一種類的資產(chǎn)支持證券，享有同等權(quán)益，承擔(dān)同等風(fēng)險。
第十五條資產(chǎn)支持證券可以由取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的證券市場資信評級業(yè)務(wù)資格的資信評級機(jī)構(gòu)(以下簡稱資信評級機(jī)構(gòu))進(jìn)行初始評級和跟蹤評級。
第十六條專項(xiàng)計(jì)劃的管理人以及資產(chǎn)支持證券的銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取下列措施，保障投資者的投資決定是在充分知悉資產(chǎn)支持證券風(fēng)險收益特點(diǎn)的情形下作出的審慎決定：
(三)制作風(fēng)險揭示書充分揭示投資風(fēng)險，在接受投資者認(rèn)購資金前應(yīng)當(dāng)確保投資者已經(jīng)知悉風(fēng)險揭示書內(nèi)容并在風(fēng)險揭示書上簽字。
第十七條專項(xiàng)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)開立資產(chǎn)支持證券募集專用賬戶，用于資產(chǎn)支持證券認(rèn)購資金的接收、驗(yàn)資與劃轉(zhuǎn)。管理人應(yīng)當(dāng)在專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立后5個工作日內(nèi)，將專項(xiàng)計(jì)劃的設(shè)立情況向住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告。
第十八條發(fā)行期結(jié)束時，資產(chǎn)支持證券發(fā)行規(guī)模未達(dá)到計(jì)劃說明書約定的最低發(fā)行規(guī)模，或者專項(xiàng)計(jì)劃未滿足計(jì)劃說明書約定的其他設(shè)立條件，專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立失敗。管理人應(yīng)當(dāng)自發(fā)行期結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)，向投資者退還認(rèn)購資金及利息。
第十九條資產(chǎn)支持證券的登記、托管、轉(zhuǎn)讓、結(jié)算、代為兌付等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)交易場所及相應(yīng)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的規(guī)定。證券公司可以為資產(chǎn)支持證券提供雙邊報價服務(wù)。
第三章管理人及托管人。
第二十條管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)對相關(guān)交易主體和基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行全面的盡職調(diào)查;。
(三)辦理資產(chǎn)支持證券發(fā)行事宜;。
(四)按照約定及時將募集資金支付給原始權(quán)益人;。
(五)為資產(chǎn)支持證券投資者的利益管理專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn);。
(八)按照約定向資產(chǎn)支持證券投資者分配收益;。
(九)履行信息披露義務(wù);。
(十)負(fù)責(zé)專項(xiàng)計(jì)劃的終止清算;。
(十一)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定以及計(jì)劃說明書約定的其他職責(zé)。
第二十一條管理人不得有下列行為：
(一)募集資金不入賬或者進(jìn)行其他任何形式的賬外經(jīng)營;。
(二)超過計(jì)劃說明書約定的規(guī)模募集資金;。
(三)挪用專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn);。
(四)以專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)設(shè)定擔(dān)?；蛘咝纬善渌蛴胸?fù)債;。
(五)違反計(jì)劃說明書的約定以專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)對外投資;。
(六)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
第二十二條管理人應(yīng)當(dāng)為專項(xiàng)計(jì)劃單獨(dú)記賬、獨(dú)立核算，不同的專項(xiàng)計(jì)劃在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面應(yīng)當(dāng)相互獨(dú)立。
第二十三條管理人應(yīng)當(dāng)針對專項(xiàng)計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險，制訂切實(shí)可行的風(fēng)險控制措施和風(fēng)險處置預(yù)案。在風(fēng)險發(fā)生時，管理人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地執(zhí)行風(fēng)險處置預(yù)案，最大程度地保護(hù)資產(chǎn)支持證券投資者利益。
第二十四條有下列情形之一的，管理人應(yīng)當(dāng)在計(jì)劃說明書中充分披露有關(guān)事項(xiàng)，并對可能存在的風(fēng)險以及采取的風(fēng)險防范措施予以說明：
(一)管理人持有原始權(quán)益人5%以上的股份或出資份額;。
(二)原始權(quán)益人持有管理人5%以上的股份或出資份額;。
(三)管理人與原始權(quán)益人之間近三年存在承銷保薦、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)關(guān)系;。
(四)管理人與原始權(quán)益人之間存在其他重大利益關(guān)系。
第二十五條管理人與原始權(quán)益人存在第二十四條所列情形，或者管理人以自有資金或者其管理的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃、其他客戶資產(chǎn)、證券投資基金認(rèn)購資產(chǎn)支持證券的，應(yīng)當(dāng)采取有效措施，防范可能產(chǎn)生的利益沖突。
管理人以自有資金或其管理的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃、其他客戶資產(chǎn)、證券投資基金認(rèn)購資產(chǎn)支持證券的.比例上限，由其按照有關(guān)規(guī)定和合同約定確定。
第二十六條專項(xiàng)計(jì)劃終止的，管理人應(yīng)當(dāng)按照計(jì)劃說明書的約定成立清算組，負(fù)責(zé)專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
管理人應(yīng)當(dāng)自專項(xiàng)計(jì)劃清算完畢之日起10個工作日內(nèi)，向托管人、資產(chǎn)支持證券投資者出具清算報告，并將清算結(jié)果報住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。
管理人應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所對清算報告出具審計(jì)意見。
第二十七條未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，專項(xiàng)計(jì)劃不得變更管理人。
管理人出現(xiàn)被取消資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格、解散、被撤銷或宣告破產(chǎn)以及其他不能繼續(xù)履行職責(zé)情形的，在依據(jù)計(jì)劃說明書或者其他相關(guān)法律文件的約定選任符合本規(guī)定要求的新的管理人之前，由中國證監(jiān)會指定臨時管理人。計(jì)劃說明書應(yīng)當(dāng)對此作出相應(yīng)約定。
第二十八條管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)及時辦理檔案和職責(zé)移交手續(xù)。管理人完成移交手續(xù)前，應(yīng)當(dāng)妥善保管專項(xiàng)計(jì)劃文件和資料，維護(hù)資產(chǎn)支持證券投資者的合法權(quán)益。
管理人應(yīng)當(dāng)自完成移交手續(xù)之日起5個工作日內(nèi)，向住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告。
第二十九條托管人辦理專項(xiàng)計(jì)劃的托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)安全保管專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn);。
(三)出具資產(chǎn)托管報告;。
(四)計(jì)劃說明書以及相關(guān)法律文件約定的其他事項(xiàng)。
第四章原始權(quán)益人。
第三十條原始權(quán)益人不得侵占、損害專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)，并應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)依照法律、行政法規(guī)、公司章程和相關(guān)協(xié)議的規(guī)定或者約定移交基礎(chǔ)資產(chǎn);。
(二)配合并支持管理人、托管人以及其他為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)履行職責(zé);。
(三)專項(xiàng)計(jì)劃法律文件約定的其他職責(zé)。
第三十一條原始權(quán)益人向管理人等有關(guān)業(yè)務(wù)參與人所提交的文件應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;原始權(quán)益人應(yīng)當(dāng)確?；A(chǔ)資產(chǎn)真實(shí)、合法、有效，不存在任何影響專項(xiàng)計(jì)劃設(shè)立的情形。
第三十二條特定原始權(quán)益人還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
(二)內(nèi)部控制制度健全;。
(三)具有持續(xù)經(jīng)營能力，無重大經(jīng)營風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險;。
(四)最近三年未發(fā)生重大違約、虛假信息披露或者其他重大違法違規(guī)行為;。
(五)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
上述特定原始權(quán)益人，在專項(xiàng)計(jì)劃存續(xù)期間，應(yīng)當(dāng)維持正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動或者提供合理的支持，為基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生預(yù)期現(xiàn)金流提供必要的保障。發(fā)生重大事項(xiàng)可能損害資產(chǎn)支持證券投資者利益的，應(yīng)當(dāng)及時書面告知管理人。
第五章設(shè)立申請。
第三十三條證券公司申請?jiān)O(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃、發(fā)行資產(chǎn)支持證券，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
(二)最近1年未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰;。
(三)具有完善的合規(guī)、風(fēng)控制度以及風(fēng)險處置應(yīng)對措施，能有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險。
證券公司申請?jiān)O(shè)立專項(xiàng)計(jì)劃、發(fā)行資產(chǎn)支持證券，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定附件向中國證監(jiān)會提交申請文件。
第三十四條資產(chǎn)支持證券的投資者應(yīng)當(dāng)為合格投資者，合格投資者合計(jì)不得超過二百人。
合格投資者的具體標(biāo)準(zhǔn)，由中國證券業(yè)協(xié)會另行規(guī)定。
第三十五條資產(chǎn)支持證券在本規(guī)定第六條所列交易場所轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓后資產(chǎn)支持證券的投資者應(yīng)當(dāng)為合格投資者，且合計(jì)不得超過二百人。
第六章信息披露。
第三十六條管理人、托管人應(yīng)當(dāng)自每個會計(jì)年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)，向資產(chǎn)支持證券投資者披露年度資產(chǎn)管理報告、年度托管報告。每次收益分配前，管理人應(yīng)當(dāng)向資產(chǎn)支持證券投資者進(jìn)行信息披露。
年度資產(chǎn)管理報告、年度托管報告應(yīng)當(dāng)由管理人報住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。
第三十七條年度資產(chǎn)管理報告應(yīng)當(dāng)至少包括下列內(nèi)容：
(一)基礎(chǔ)資產(chǎn)運(yùn)行情況;。
(二)特定原始權(quán)益人、管理人、托管人等業(yè)務(wù)參與人的履約情況;。
(三)專項(xiàng)計(jì)劃賬戶資金收支情況;。
(四)需要對資產(chǎn)支持證券投資者報告的其他事項(xiàng);。
(五)會計(jì)師事務(wù)所對專項(xiàng)計(jì)劃年度運(yùn)行情況的審計(jì)意見。
第三十八條年度托管報告應(yīng)當(dāng)至少包括下列內(nèi)容：
(一)專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)托管情況;。
(二)對管理人的監(jiān)督情況;。
(三)需要對資產(chǎn)支持證券投資者報告的其他事項(xiàng)。
第三十九條專項(xiàng)計(jì)劃存續(xù)期間發(fā)生下列情形的，管理人應(yīng)當(dāng)及時向資產(chǎn)支持證券投資者披露，并向住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告：
(一)未按計(jì)劃說明書約定分配收益;。
(二)資產(chǎn)支持證券信用等級發(fā)生不利調(diào)整;。
(三)基礎(chǔ)資產(chǎn)發(fā)生超過資產(chǎn)支持證券未償本金余額10%以上的損失;。
(四)基礎(chǔ)資產(chǎn)的運(yùn)行情況或產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力發(fā)生重大變化;。
(六)預(yù)計(jì)基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流相比預(yù)期減少20%以上;。
(九)管理人、托管人、資信評級機(jī)構(gòu)等相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)生變更;。
(十一)可能對資產(chǎn)支持證券投資者利益產(chǎn)生重大影響的情形。
第七章監(jiān)督管理。
第四十條證券公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的要求，及時報送有關(guān)業(yè)務(wù)信息。在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中發(fā)生重大事件的，證券公司應(yīng)當(dāng)立即向住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告。
第四十一條中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中管理人、托管人職責(zé)履行情況進(jìn)行監(jiān)督，并根據(jù)監(jiān)管需要對資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行檢查。對于違反本規(guī)定的，中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法責(zé)令其限期改正，并視情節(jié)輕重，依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。
第四十二條為專項(xiàng)計(jì)劃出具現(xiàn)金流預(yù)測報告、評級報告、法律意見書等文件的相關(guān)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國證監(jiān)會依照《證券法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)進(jìn)行處罰;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。
第四十三條證券交易場所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)以及其他自律組織可以制定規(guī)則，對資產(chǎn)支持證券的發(fā)行、交易、轉(zhuǎn)讓、登記結(jié)算以及信息披露等事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)范。
第八章附則。
第四十四條證券公司通過其他特殊目的載體開展的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，參照本規(guī)定執(zhí)行。中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四十五條證券投資基金管理公司、期貨公司、證券金融公司和中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的其他公司，以及商業(yè)銀行、保險公司、信托公司等金融機(jī)構(gòu)，在本規(guī)定第六條所列交易場所發(fā)行和轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)支持證券，參照適用本規(guī)定。
第四十六條本規(guī)定自公布之日起施行。
證券實(shí)盤論文篇十七
在新的一年里，我要繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識學(xué)習(xí)教育，了解財(cái)物新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。并及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報學(xué)習(xí)情況。
1、我將根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。
2、我在做好本職工作的同時，要積極處理好與其他部門同事的協(xié)調(diào)關(guān)系。
3、做好正常出納核算工作。我會按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財(cái)力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。
4、我會按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。
使公司財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。
總之在新的一年里，我會繼續(xù)加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計(jì)劃，以限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。
將是我公司經(jīng)營發(fā)展新的歷史時期，也是新的關(guān)鍵階段，作公司一名財(cái)務(wù)系統(tǒng)的工作人員，應(yīng)該有自己責(zé)任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對自己在xxxx年的工作進(jìn)行了認(rèn)直仔細(xì)的規(guī)劃，我將在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在同事的幫助協(xié)作下，創(chuàng)新性的做好財(cái)務(wù)資金監(jiān)督管理工作，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)，具體的工作計(jì)劃及建議如下：
一、是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合能力。隨著社會的不斷發(fā)展，審核的概念越來越抽象，它不再局限于某個學(xué)科，在稅務(wù)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理對財(cái)會人員的素質(zhì)提出了越來越高的要求，在新的一年時在，我將進(jìn)一步加大學(xué)習(xí)的力度，提高自己財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)水平，特別要結(jié)合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位工作需求，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)方面的學(xué)習(xí)，使自己的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)能力不斷提高，以適應(yīng)工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，還要參加一些重要的審核培訓(xùn)部門組織的專家培訓(xùn)，使自己的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)水平更上一個新的臺階。
二、是更加認(rèn)真負(fù)責(zé)的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項(xiàng)財(cái)務(wù)資金的管理都要嚴(yán)格把關(guān)，不能有半點(diǎn)疏忽和大意，銀行劃款復(fù)核（資金劃轉(zhuǎn)、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉(zhuǎn)）前臺交易系統(tǒng)復(fù)核（資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認(rèn)、定期存款到期確認(rèn)）中央國債系統(tǒng)復(fù)核（債券買賣、債券回購、收款付款確認(rèn)、dvp交易資金劃轉(zhuǎn)），要加強(qiáng)一些賬目、帳務(wù)處理的研究和分析，確保財(cái)務(wù)管理的規(guī)范和高效。
三、是做好一些重大項(xiàng)目的投資核算。重大經(jīng)營項(xiàng)目事關(guān)企業(yè)今后的發(fā)展，資金安全性與項(xiàng)目投資的可行性以及企業(yè)發(fā)展的后續(xù)性息息相關(guān)，特別是xxxx年兩個債權(quán)項(xiàng)目的投資核算、付息等工作，要保證時間性和規(guī)范性。我將大力加強(qiáng)與托管銀行的溝通和協(xié)調(diào)，不斷探索和總結(jié)合作和業(yè)務(wù)聯(lián)系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業(yè)務(wù)往來的順暢。在華發(fā)項(xiàng)目上，除要做一些資金管理的基礎(chǔ)工作以外，還在xxxx年召開受益人大會以后，時行資金建帳，并做好ta系統(tǒng)的操作工作，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)的正常運(yùn)作。
四、是加強(qiáng)審核檔案的管理工作。我們雖然在xxxx年對審核檔案管理工作進(jìn)行了規(guī)范嚴(yán)格的整理，在xxxx年，我將在xxxx年的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照國家一級檔案管理的要求進(jìn)一步完善和規(guī)范，要保證目錄、各項(xiàng)帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業(yè)務(wù)帳本都要嚴(yán)格備案登記存查。
五、是加強(qiáng)與公司各部門的溝通協(xié)作，通過溝通和交流，才能達(dá)到業(yè)務(wù)的統(tǒng)一性和規(guī)范性，實(shí)現(xiàn)合作緊密，工作有序，防止發(fā)生推諉扯皮等現(xiàn)象。造成工作的延遲和業(yè)務(wù)的疏漏。
六、是加強(qiáng)應(yīng)急管理的研究和分析。資金管理難免會出現(xiàn)一些意想不到的突發(fā)事件，這對于財(cái)務(wù)管理來說是一個大忌，甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)整個資金鏈的管理，所以就加強(qiáng)應(yīng)急管理的研究，積極出一些財(cái)務(wù)資金管理的應(yīng)急預(yù)案，確保發(fā)生突發(fā)事件時能緊急啟對應(yīng)急預(yù)案，保障企業(yè)財(cái)務(wù)管理的正常進(jìn)行。
七、是一些建議：應(yīng)抓好"節(jié)支"工作，采取具體措施，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，針對資金周轉(zhuǎn)過程中的每個關(guān)鍵點(diǎn)和關(guān)鍵程序，建立相應(yīng)的制度，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，切實(shí)提高資金的使用效益。首先，要制定科學(xué)合理的定員、定額費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，將單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動全部納入預(yù)算管理范圍，提高預(yù)算的編制水平。財(cái)務(wù)預(yù)算的編制要體現(xiàn)在對重點(diǎn)工作的資金保障上，同時也要體現(xiàn)在對資金的節(jié)約上；其次，在預(yù)算執(zhí)行中，要建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出控制制度，并結(jié)合單位事業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，提出減少費(fèi)用支出的各項(xiàng)措施，努力把各項(xiàng)費(fèi)用支出控制在預(yù)算范圍之內(nèi)；第三，建立和完善資金使用的績效考核制度，對各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)要追蹤問效，要充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門在建設(shè)節(jié)約型行業(yè)中的作用。
本年度，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。在新的一年里，我們財(cái)務(wù)部門力爭在機(jī)遇與挑戰(zhàn)面前認(rèn)真搞好財(cái)務(wù)工作，用的人力配置爭取的經(jīng)濟(jì)效益，以節(jié)約成本為思路提高資金使用價值；以提高員工素質(zhì)、工作效率為工作目標(biāo)，從思想上抓緊、行動上落實(shí)、制定完整的工作計(jì)劃，學(xué)習(xí)好的工作經(jīng)驗(yàn)和精神，落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，努力做好財(cái)務(wù)工作。為更好的達(dá)成財(cái)務(wù)目標(biāo)，財(cái)務(wù)部工作人員應(yīng)在廠領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法，在國家各項(xiàng)財(cái)務(wù)法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度：
1、對前工作期間應(yīng)進(jìn)行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié)；做好資金預(yù)算工作，其中包括對應(yīng)付款項(xiàng)、應(yīng)收款項(xiàng)、車間檢修估算等等；做好財(cái)務(wù)報表的編制工作，要求帳務(wù)清晰、任務(wù)明確；積極配合公司其他部門接受集團(tuán)公司的考核及檢查。
2、出納人員要有較強(qiáng)的安全意識，現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)、各種印鑒的嚴(yán)密保管；對外的保護(hù)保密措施，維護(hù)個人安全和公司的利益不受到損失。
3、在應(yīng)收帳款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各分管審核的職責(zé)，制定相應(yīng)的制度，如對應(yīng)收款的監(jiān)督，應(yīng)制定相應(yīng)的規(guī)定，對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)銷售責(zé)任人都應(yīng)有相應(yīng)的監(jiān)督，加大財(cái)務(wù)監(jiān)督力度。
4、在對公司其他部門的工作方面：對各科室產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行核算，為公司節(jié)省每一筆支出，從一角一元做起。在對各種原料的發(fā)票接收方面，認(rèn)真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務(wù)的考察及發(fā)票的接收工作，認(rèn)真完成每月的報稅工作。
5、對車間的耗用、檢修期間產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行把關(guān)，為節(jié)約成本、減少開支做好每一項(xiàng)工作，對各項(xiàng)費(fèi)用的節(jié)、超進(jìn)行考核并報公司領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好決策工作。
6、組織財(cái)務(wù)部各員工對國家有關(guān)法律法規(guī)、審核制度、安全法、財(cái)務(wù)制度、管理制度等有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)。
證券實(shí)盤論文篇十八
隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，資金實(shí)現(xiàn)了大規(guī)模的迅速流動，效率就是金錢，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，清晰銀行業(yè)對該業(yè)務(wù)的會計(jì)處理是加強(qiáng)金融市場監(jiān)管的關(guān)鍵。
信貸資產(chǎn)證券化是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)以資產(chǎn)支持證券的形式向投資機(jī)構(gòu)發(fā)行受益證券，以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付資產(chǎn)支持證券收益的結(jié)構(gòu)性融資活動。其實(shí)質(zhì)是將缺乏流動性但預(yù)期能夠產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍谫Y本市場上轉(zhuǎn)讓和流通的證券，為發(fā)起人轉(zhuǎn)移風(fēng)險、創(chuàng)造信用、提高金融資源配置效率。
20世紀(jì)70年代以來，信貸資產(chǎn)證券化已成為國際資本市場上發(fā)展最快、最具活力的一種金融創(chuàng)新產(chǎn)品。在西方國家資產(chǎn)證券化多年的實(shí)踐中，已產(chǎn)生了資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)會計(jì)確認(rèn)問題的一系列財(cái)務(wù)會計(jì)準(zhǔn)則,目前，在我國資本市場下，探索和開展信貸資產(chǎn)證券化對推進(jìn)金融市場建設(shè)具有積極意義。2005年3月，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，開發(fā)銀行和建設(shè)銀行信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)工作正式啟動，并于2005年12月和2006年4月共發(fā)行了130億元資產(chǎn)支持證券，在銀行間債券市場交易流通。試點(diǎn)工作取得了階段性成果，建立了適合我國國情的信貸資產(chǎn)證券化政策框架和風(fēng)險防范機(jī)制。《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)會計(jì)處理規(guī)定》的公布，為我國信貸資產(chǎn)證券化多個參與機(jī)構(gòu)的會計(jì)處理問題的規(guī)范掃清了障礙。
當(dāng)前我國資產(chǎn)證券化實(shí)踐中銀行信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品最多，發(fā)展最為迅速。在信貸資產(chǎn)證券化眾多的參與主體中，銀行作為發(fā)起人參與了證券化交易的構(gòu)造、spe的設(shè)立，對轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)提供內(nèi)部信用增級，并以服務(wù)人的身份對基礎(chǔ)資產(chǎn)提供服務(wù)等，下面將從發(fā)起人的角度分析銀行的信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。
我國目前采用風(fēng)險報酬分析法為主，金融合成分析法為輔的會計(jì)處理原則。國際上的會計(jì)處理分為：風(fēng)險報酬分析法和金融合成分析法。我國早期采用的是風(fēng)險報酬分析法，隨著資產(chǎn)證券化的不斷發(fā)展，確認(rèn)風(fēng)險報酬的實(shí)質(zhì)性轉(zhuǎn)讓越來越困難，我國開始采用風(fēng)險報酬分析法為主，金融合成分析法為輔的會計(jì)處理原則。對于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否終止確認(rèn)，應(yīng)該首先判斷資產(chǎn)所有權(quán)上的風(fēng)險和報酬的轉(zhuǎn)移程度，根據(jù)其不同的轉(zhuǎn)移程度采取不同的確認(rèn)方法。對于金融資產(chǎn)的風(fēng)險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移和尚未轉(zhuǎn)移的，用風(fēng)險報酬分析法進(jìn)行確認(rèn);對于仍保留重大風(fēng)險和報酬的金融資產(chǎn)，用金融合成分析法進(jìn)行確認(rèn)。
我國資產(chǎn)證券化的會計(jì)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)是公允價值計(jì)量。發(fā)起人通過轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，獲得了現(xiàn)金和一些新的資產(chǎn)和負(fù)債，同時也可能保留了部分基礎(chǔ)資產(chǎn)上的權(quán)利或負(fù)債，對于資產(chǎn)證券化過程中產(chǎn)生的新的資產(chǎn)和負(fù)債，以及損益的確認(rèn)，我國采納了公允價值作為資產(chǎn)證券化會計(jì)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)。因此，資產(chǎn)證券化會計(jì)確認(rèn)的關(guān)鍵是對于發(fā)行人獲得的新金融資產(chǎn)或金融負(fù)債按照公允價值進(jìn)行初始計(jì)量。對于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中因?yàn)槲捶艞壙刂茩?quán)等原因未終止確認(rèn)的資產(chǎn)，仍以賬面價值予以計(jì)量。
發(fā)起機(jī)構(gòu)對特定目的信托具有控制權(quán)的，應(yīng)當(dāng)將其納入合并會計(jì)報表。我國合并財(cái)務(wù)報表準(zhǔn)則中規(guī)定的合并范圍也是以控制為基礎(chǔ)予以確定，可見我國對于spv的合并要求與其他子公司是沒有區(qū)別。另外，發(fā)起機(jī)構(gòu)未終止確認(rèn)所轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，或者按繼續(xù)涉入信貸資產(chǎn)程度確認(rèn)某項(xiàng)資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)在會計(jì)報表附注中按照規(guī)定作出披露。銀行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)在《信托公告》中應(yīng)披露包括但不限于以下有關(guān)基礎(chǔ)資產(chǎn)池的內(nèi)容：設(shè)為信托財(cái)產(chǎn)的貸款合同編號;上述貸款的'筆數(shù)、本金余額;上述貸款借款人所在地區(qū)、行業(yè)分布情況，包括貸款筆數(shù)及占比、本金余額及占比信息。
三、國家開發(fā)銀行首例abs淺析。
國家開發(fā)銀行“2006年第一期開元信貸資產(chǎn)支持證券”當(dāng)期計(jì)劃發(fā)行總量為57.2988億元，其中優(yōu)先a,b檔及次級檔證券分別為42.9741億元10.02729億元4.29714億元，加權(quán)平均年限分別為1.79年3.35年，4.29年其中優(yōu)先a,b兩檔債券固定面值，通過公開招標(biāo)方式發(fā)行，次級檔通過定向方式發(fā)行。
首先，判斷金融資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移。從“2006年第一期開元信貸資產(chǎn)支持證券”的發(fā)行說明書中我們可以判斷，該信貸資產(chǎn)支持證券所涉及到的金融資產(chǎn)符合cas23中規(guī)定的第二種情形：
1、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給另一方在信托財(cái)產(chǎn)交付日(2006年4月28日)，國家開發(fā)銀行向spe交付57億信貸資產(chǎn);金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給另一方。
2、保留收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的權(quán)利國家開發(fā)銀行將作為本次證券化過程中的“貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)”履行信托財(cái)產(chǎn)的管理權(quán)，即有權(quán)收取貸款本息。
3、有義務(wù)將收取的現(xiàn)金流量及時支付給最終收款方作為“貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)”，國家開發(fā)銀行需要按照合同規(guī)定，將收取到的貸款本息劃付至信托財(cái)產(chǎn)資金賬戶。該賬戶即為spe的獨(dú)立賬戶也即實(shí)質(zhì)上的最終收款方。
其次，判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的類型。cas23將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移分為整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移兩大類?！?006年第一期開元信貸資產(chǎn)支持證券”案例中，轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值為截止4月28日(資產(chǎn)交付日)的57.2988億元，轉(zhuǎn)移而收到的對價為此次的實(shí)際發(fā)行額57.2988億元，這里由于涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)不為可供出售金融資產(chǎn)，故不存在直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價值變動累計(jì)額。以上分析表示，國家開發(fā)銀行此次證券化操作記入當(dāng)期損益的金額為0。此次轉(zhuǎn)移為整體轉(zhuǎn)移。
最后，相關(guān)會計(jì)處理。2006年第一期開元信貸資產(chǎn)支持證券符合終止確認(rèn)條件，因此在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移日國家開發(fā)銀行應(yīng)做的會計(jì)處理如下：
借：存放同業(yè)xxx(公允價值)。
貸：金融資產(chǎn)xxx(賬面價值)。
金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移收益xxx(公允價值-賬面價值)。
在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移后，國家開發(fā)銀行行應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表日對已確認(rèn)資產(chǎn)可能發(fā)生的減值損失予以確認(rèn)，應(yīng)作如下賬務(wù)處理：
借：資產(chǎn)減值損失xxx。
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