報(bào)告的結(jié)構(gòu)一般分為引言、正文和結(jié)論等部分，每個(gè)部分有明確的目標(biāo)和內(nèi)容，要符合邏輯順序。在寫報(bào)告之前，我們需要充分了解和研究相關(guān)領(lǐng)域的知識(shí)和前沿發(fā)展。[報(bào)告范文鏈接5]
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇一
摘要：實(shí)施有效的內(nèi)控管理是銀行為提升核心競(jìng)爭(zhēng)力、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)而進(jìn)行的一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)性工作，是加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的一項(xiàng)重要任務(wù)。因此，加快改進(jìn)和完善內(nèi)控管理體系，將內(nèi)控管理工作由過去的“自控、互控、監(jiān)控”三道防線向業(yè)務(wù)發(fā)展的事前、事中、事后防范的各個(gè)單元、各個(gè)環(huán)節(jié)的過程控制轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步提升內(nèi)控管理能力顯得尤為迫切和重要。
一、加強(qiáng)過程控制對(duì)做好商業(yè)銀行內(nèi)控管理工作意義重大。
所謂內(nèi)控管理實(shí)際上是指銀行為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。銀行的內(nèi)控管理工作主要是基于程序和流程來考慮業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理的要求，并以此為基礎(chǔ)進(jìn)行過程控制。內(nèi)控管理工作的過程控制包含了事前、事中、事后整個(gè)過程的各個(gè)階段，對(duì)每個(gè)單元或步驟進(jìn)行精細(xì)化管理或質(zhì)量控制并使之達(dá)到規(guī)范化的要求，這已經(jīng)成為銀行內(nèi)控管理工作的重要目標(biāo)，成為提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平甚至提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段，從這個(gè)角度出發(fā)，銀行內(nèi)控管理工作實(shí)行過程控制意義重大。
（一）內(nèi)控制度建設(shè)不夠完善。當(dāng)前，銀行現(xiàn)行的某些制度辦法、操作規(guī)程在風(fēng)險(xiǎn)防范方面存在局限性，而是按照專業(yè)分塊監(jiān)督管理，由于專業(yè)之間銜接不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致對(duì)一些重要業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理存在盲點(diǎn)。特別是一些新的業(yè)務(wù)，在制定操作規(guī)程和相應(yīng)的管理制度時(shí)沒有要求內(nèi)控部門介入，未能對(duì)其科學(xué)性和合規(guī)性進(jìn)行審核，也沒有經(jīng)過充分、科學(xué)和精細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，造成在一些關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制上缺少制度支持，導(dǎo)致在業(yè)務(wù)辦理過程中，不斷地進(jìn)行“打補(bǔ)丁”以修改、完善相關(guān)制度以防范風(fēng)險(xiǎn)，造成制度執(zhí)行的混亂。
（二）員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有待提高。一是學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)的氛圍不濃、熱情不高。一些復(fù)雜業(yè)務(wù)或不經(jīng)常辦理的業(yè)務(wù)，員工不愿受理，或受理了不知道如何辦理，更不用說控制風(fēng)險(xiǎn)了。對(duì)有些制度要求含糊不清甚至根本不知道，操作隨意性大、風(fēng)險(xiǎn)性高。
（三）內(nèi)控管理的.資源與信息不能充分共享。主要表現(xiàn)在：一是部門之間信息交流不通暢。各部門基本上都建立有專業(yè)管理系統(tǒng)，對(duì)本專業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)控情況進(jìn)行日常的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，對(duì)監(jiān)測(cè)出的異常情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，但核實(shí)的情況并不向或部分向內(nèi)控管理部門報(bào)送，造成內(nèi)控管理部門不能全面掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。二是監(jiān)督檢查的結(jié)果不共享。一方面存在著多頭檢查、重復(fù)檢查的現(xiàn)象；另一方面，由于檢查信息不共享，不同的部門對(duì)同一問題責(zé)任人的處罰尺度不統(tǒng)一，造成對(duì)責(zé)任人處罰有失公允且削弱了處罰的權(quán)威性。
三、內(nèi)控管理工作的建議和措施。
（一）樹立全過程控制的內(nèi)控管理理念。內(nèi)控管理的過程控制作為全新的內(nèi)控管理理念，是防范風(fēng)險(xiǎn)的剛性原則。為此，一是要從全員、全過程做起，規(guī)范員工的操作行為，全力營(yíng)造良好的內(nèi)控管理環(huán)境，通過過程控制，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估和監(jiān)控，不斷改進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，避免風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。二是積極推動(dòng)內(nèi)控管理向過程控制轉(zhuǎn)型。建立一體化、系統(tǒng)化的內(nèi)控管理運(yùn)行機(jī)制，要適應(yīng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)的變化，由過去單純的檢查監(jiān)督向檢查監(jiān)督與服務(wù)并重轉(zhuǎn)變；由時(shí)點(diǎn)檢查向時(shí)點(diǎn)與過程檢查并重轉(zhuǎn)變；由現(xiàn)場(chǎng)檢查為主向現(xiàn)場(chǎng)檢查與后臺(tái)分析并重轉(zhuǎn)變；由一事一地個(gè)案問題的查糾轉(zhuǎn)向?qū)θ邢到y(tǒng)性、全局性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督評(píng)價(jià)。
（二）明確業(yè)務(wù)交叉部位內(nèi)控管理的職責(zé)。在對(duì)業(yè)務(wù)交叉部位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查梳理的基礎(chǔ)上，劃清各業(yè)務(wù)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理邊界，并明確各部門內(nèi)控管理和檢查系統(tǒng)條線控制的范圍，建立分工明確、常態(tài)評(píng)估、考核有效的內(nèi)控管理機(jī)制，將內(nèi)控管理工作落到實(shí)處。
（三）加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和監(jiān)控。加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)力度，加快由現(xiàn)場(chǎng)檢查為主向非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)為主的轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步推動(dòng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)工作發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的監(jiān)控和跟蹤，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的整體性和前瞻性分析與評(píng)估，提高風(fēng)險(xiǎn)防范的預(yù)見性。要進(jìn)一步完善非現(xiàn)場(chǎng)工作機(jī)制，研究建立健全非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的工作制度，規(guī)范非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的工作流程；要開發(fā)或引進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、審計(jì)、分析的工具，豐富監(jiān)測(cè)、檢查和評(píng)價(jià)信息化手段。
（四）加大員工培訓(xùn)力度，提高制度執(zhí)行力。一是結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的新情況和外部監(jiān)管部門內(nèi)控管理要求制定出不同階段的學(xué)習(xí)培訓(xùn)計(jì)劃，有針對(duì)性的分析風(fēng)險(xiǎn)部位和風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)并制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，同時(shí)要根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和環(huán)境變化適時(shí)加以修訂完善，努力實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)的過程控制，提高全行防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。二是采取集中學(xué)習(xí)與分散學(xué)習(xí)相結(jié)合，日常培訓(xùn)與實(shí)際運(yùn)用相結(jié)合的方式，加深員工對(duì)各種規(guī)章制度的理解掌握，使每位員工都能熟知其內(nèi)容，清晰自己的責(zé)任，將遵章守紀(jì)、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)落實(shí)到每個(gè)崗位、每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每個(gè)環(huán)節(jié)，使“人人主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念得到進(jìn)一步加強(qiáng)。三是以案例分析和違規(guī)管理、違規(guī)操作事例為切入點(diǎn)，分析業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的違規(guī)行為，警示和教育員工遵章守紀(jì)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和制度執(zhí)行力，確保業(yè)務(wù)健康發(fā)展。四是建立完善的制度培訓(xùn)、學(xué)習(xí)及考核考試機(jī)制。按照計(jì)劃采取各種有效形式組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)，建立分層級(jí)培訓(xùn)學(xué)習(xí)機(jī)制，將制度要求及時(shí)傳導(dǎo)到每一名員工。
（五）深入的教育引導(dǎo)機(jī)制，加強(qiáng)員工行為動(dòng)態(tài)管理。要將員工思想行為定期排查與長(zhǎng)期思想教育相結(jié)合，充分利用全行大會(huì)、例會(huì)、座談會(huì)等多種形式，定期或不定期地組織員工開展合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念、法律法規(guī)、職業(yè)道德教育，引導(dǎo)員工學(xué)習(xí)國(guó)家法律法規(guī)和行內(nèi)有關(guān)規(guī)章制度，促進(jìn)全體員工自覺遵守職業(yè)操守，珍惜職業(yè)生命。同時(shí)堅(jiān)持開展談心活動(dòng)深入加強(qiáng)員工教育引導(dǎo)，將八小時(shí)以內(nèi)的談心與八小時(shí)以外的家訪結(jié)合起來，做到五種情況必訪交談，即：?jiǎn)T工有違規(guī)違紀(jì)苗頭時(shí)必訪必談；員工生活中發(fā)生變故時(shí)必訪必談；員工受到批評(píng)處分時(shí)必訪必談；員工受到獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)必訪必談；員工工作調(diào)整、職務(wù)變動(dòng)時(shí)必訪必談。通過談心，及時(shí)掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，并把苗頭消滅在萌芽狀態(tài)。
（六）嚴(yán)格的管理約束機(jī)制，消除案發(fā)隱患。一是嚴(yán)格落實(shí)員工動(dòng)態(tài)管理責(zé)任，實(shí)行“一崗雙責(zé)”連帶責(zé)任追究制，既要抓好業(yè)務(wù)，又要管好自己的人。二是進(jìn)一步規(guī)范制度，精細(xì)化管理。通過制定一套嚴(yán)格的制度，細(xì)化要求，強(qiáng)化對(duì)職工八小時(shí)以外的管理。定期召開員工思想動(dòng)態(tài)分析會(huì)，結(jié)合重要部位和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控、準(zhǔn)確把握員工行為評(píng)價(jià)要點(diǎn)，及時(shí)了解掌握員工的工作及思想、紀(jì)律、作風(fēng)等情況，及時(shí)查堵在執(zhí)行制度、流程和操作上的隱患、漏洞，全力做好突發(fā)性、傾向性、苗頭性問題的疏導(dǎo)化解，消除差錯(cuò)事故苗頭和案發(fā)隱患。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇二
為規(guī)范兩行合并后的安全保衛(wèi)工作，安全保衛(wèi)部迅速制定《營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全管理規(guī)章制度》，進(jìn)一步明確營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全檢查制度及檢查內(nèi)容，切實(shí)貫徹“誰檢查、誰負(fù)責(zé)”的原則，督促營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和安全員按照營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全管理檢查內(nèi)容40條進(jìn)行逐條對(duì)照檢查，并認(rèn)真做好檢查記錄。同時(shí)，安全保衛(wèi)部指派專門的保衛(wèi)人員，加大對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的夜間巡查力度，明確每周不低于兩次的夜間巡查，每月網(wǎng)點(diǎn)夜間巡查覆蓋面達(dá)100%。
2.狠抓對(duì)存在問題的整改落實(shí)和積分管理工作。
安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、消除隱患，其落腳點(diǎn)就是放在對(duì)存在問題的督促整改上，及時(shí)堵塞管理和操作中的漏洞，增強(qiáng)安全系數(shù)，杜絕案件的發(fā)生。截止三季度，安全保衛(wèi)部共發(fā)現(xiàn)和制止違規(guī)行為88起，發(fā)現(xiàn)整改安全隱患39起，下達(dá)違規(guī)行為整改通知單28份，同時(shí)對(duì)照《營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全保衛(wèi)違規(guī)積分標(biāo)準(zhǔn)》對(duì)9個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及個(gè)人作出積分處理，從而從根本上扭轉(zhuǎn)了重查處、輕整改的工作傾向，也進(jìn)一步提高了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)安全防范及案件防控工作的重視程度，規(guī)范了員工的安全防范操作行為，收到了良好的效果。
3.切實(shí)加強(qiáng)我行營(yíng)業(yè)觀點(diǎn)技防設(shè)備的管理、維護(hù)工作。
安全保衛(wèi)部通過對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控錄像的隨機(jī)回放檢查，一方面促進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)技防設(shè)備的清潔、維護(hù)保養(yǎng)，一方面通過對(duì)監(jiān)控資料回放調(diào)閱，復(fù)制拷貝發(fā)現(xiàn)日常安全管理工作的薄弱環(huán)節(jié)和不規(guī)范行為，有針對(duì)性的加以指導(dǎo)、整改，防患于未然，杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)的形成和案件的發(fā)生。
4.整理制定__×建行安全保衛(wèi)突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案。
為積極預(yù)防和妥善處置突發(fā)事件，加強(qiáng)案件防控力度，維護(hù)我行的正常經(jīng)營(yíng)秩序，建立支行統(tǒng)一指揮、功能齊全、反應(yīng)靈敏、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、責(zé)任明確的應(yīng)急管理組織和工作機(jī)制，使突發(fā)事件處置工作程序化、規(guī)范化和責(zé)任化，最大程度的減輕突發(fā)事件帶來的損害，安全保衛(wèi)部重新調(diào)整和制定了突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案。從工作職責(zé)、組織架構(gòu)、人員分工、保障支持、處置流程等方面規(guī)范和細(xì)化預(yù)案內(nèi)容。從上半年?duì)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)預(yù)案演練的情況來看，我行各督促營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和安全員按照營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全管理檢查內(nèi)容40條進(jìn)行逐條對(duì)照檢查，并認(rèn)真做好檢查記錄。同時(shí)，安全保衛(wèi)部指派專門的保衛(wèi)人員，加大對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的夜間巡查力度，明確每周不低于兩次的夜間巡查，每月網(wǎng)點(diǎn)夜間巡查覆蓋面達(dá)100%。
5狠抓對(duì)存在問題的整改落實(shí)和積分管理工作。
安全檢查是做好安全防范、案件防控的重要手段。通過安全檢查及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、消除隱患，其落腳點(diǎn)就是放在對(duì)存在問題的督促整改上，及時(shí)堵塞管理和操作中的漏洞，增強(qiáng)安全系數(shù)，杜絕案件的發(fā)生。截止三季度，安全保衛(wèi)部共發(fā)現(xiàn)和制止違規(guī)行為88起，發(fā)現(xiàn)整改安全隱患39起，下達(dá)違規(guī)行為整改通知單28份，同時(shí)對(duì)照《營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全保衛(wèi)違規(guī)積分標(biāo)準(zhǔn)》對(duì)9個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及個(gè)人作出積分處理，從而從根本上扭轉(zhuǎn)了重查處、輕整改的工作傾向，也進(jìn)一步提高了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)安全防范及案件防控工作的重視程度，規(guī)范了員工的安全防范操作行為，收到了良好的效果。
6.切實(shí)加強(qiáng)我行營(yíng)業(yè)觀點(diǎn)技防設(shè)備的管理、維護(hù)工作。
安全保衛(wèi)部通過對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控錄像的隨機(jī)回放檢查，一方面促進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)技防設(shè)備的清潔、維護(hù)保養(yǎng)，一方面通過對(duì)監(jiān)控資料回放調(diào)閱，復(fù)制拷貝發(fā)現(xiàn)日常安全管理工作的薄弱環(huán)節(jié)和不規(guī)范行為，有針對(duì)性的加以指導(dǎo)、整改，防患于未然，杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)的形成和案件的發(fā)生。
7.整理制定__×建行安全保衛(wèi)突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案。
為積極預(yù)防和妥善處置突發(fā)事件，加強(qiáng)案件防控力度，維護(hù)我行的正常經(jīng)營(yíng)秩序，建立支行統(tǒng)一指揮、功能齊全、反應(yīng)靈敏、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、責(zé)任明確的應(yīng)急管理組織和工作機(jī)制，使突發(fā)事件處置工作程序化、規(guī)范化和責(zé)任化，最大程度的減輕突發(fā)事件帶來的損害，安全保衛(wèi)部重新調(diào)整和制定了突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案。從工作職責(zé)、組織架構(gòu)、人員分工、保障支持、處置流程等方面規(guī)范和細(xì)化預(yù)案內(nèi)容。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇三
截止年月為止，我支行本外幣儲(chǔ)蓄，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，理財(cái)業(yè)務(wù)，經(jīng)統(tǒng)計(jì)個(gè)人業(yè)務(wù)共計(jì)。對(duì)公業(yè)務(wù)任務(wù)完成比例占%，總體收入任務(wù)完成比例為%。
（一）健全培訓(xùn)監(jiān)管，提升風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
一是加強(qiáng)對(duì)員工的教育力度，提高員工對(duì)執(zhí)行制度重要性的認(rèn)識(shí)。有計(jì)劃地組織員工對(duì)工作制度進(jìn)行學(xué)習(xí)，全年共開展了次培訓(xùn)活動(dòng)，使員工掌握了各項(xiàng)制度的具體規(guī)定，熟悉各項(xiàng)操作規(guī)程，使員工能夠真正認(rèn)識(shí)到執(zhí)行制度是保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全運(yùn)作的基礎(chǔ)。二是增強(qiáng)員工的責(zé)任心。加大風(fēng)險(xiǎn)控制宣傳力度，嚴(yán)格落實(shí)員工在每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真、細(xì)致、合規(guī)、合法辦理意識(shí)，規(guī)范操作。三是加大監(jiān)督力度，確保制度落實(shí)。內(nèi)控制度的建設(shè)、完善、落實(shí)，離不開檢查、稽查和監(jiān)督。通過加大稽核檢查的力度，增加檢查頻率，開展定時(shí)和不定時(shí)隨機(jī)抽查，組織相互督查等形式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，提出整改意見，督促整改情況，對(duì)屢教不改者，加大處罰力度。進(jìn)一步警惕了我行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，升華了業(yè)務(wù)操作流程，強(qiáng)化了業(yè)務(wù)技能和個(gè)人責(zé)任感。
（二）深抓風(fēng)險(xiǎn)核心，發(fā)揮職能效用。
一是加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)管理，防止不良貸款反彈。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)和大額貸款的監(jiān)測(cè)，提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判能力。積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)大額信貸風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)降低損失和負(fù)面影響。密切關(guān)注個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款、小額信用貸款的操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)我行承兌匯票、信用證、保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，做好貿(mào)易背景、保證金來源等真實(shí)性的調(diào)查，完善業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)貸記卡發(fā)卡審批管理，落實(shí)調(diào)查、審查和審批等崗位職責(zé)。
二是加強(qiáng)臨柜業(yè)務(wù)管理，防范產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。多層次開展對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、新員工等方面的檢查、輔導(dǎo)專項(xiàng)活動(dòng)，提高會(huì)計(jì)部位的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。進(jìn)一步提高銀企對(duì)賬質(zhì)量，建立健全重要空白憑證管理的有效機(jī)制。修訂完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化管理辦法，進(jìn)一步優(yōu)化事后監(jiān)督系統(tǒng)，著手開發(fā)會(huì)計(jì)電子檔案系統(tǒng)。
三是加強(qiáng)安全保衛(wèi)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防范水平。以防盜竊、防搶劫、防詐騙為重點(diǎn)，加強(qiáng)安全保衛(wèi)隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化工作檢查和考核，全面落實(shí)安全管理責(zé)任制。著力抓好遠(yuǎn)程監(jiān)控中心的規(guī)范化建設(shè)，充分發(fā)揮其遠(yuǎn)程監(jiān)管功能。
四是加強(qiáng)員工行為管理，提高風(fēng)險(xiǎn)案防基礎(chǔ)。以防范員工道德風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，抓深抓實(shí)員工行為分析。制定員工行為分析工作模板，對(duì)信息征集、分析流程、分析成果運(yùn)用進(jìn)行全面規(guī)范。探索實(shí)施分級(jí)家訪制度，動(dòng)態(tài)掌握員工行為細(xì)節(jié)。定期召開案情通報(bào)會(huì)和案防分析會(huì)，讓員工了解作案的危害性，增強(qiáng)防案的自覺性。加強(qiáng)重要崗位特別是網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、客戶經(jīng)理的管理，落實(shí)崗位輪換和強(qiáng)制休假制度。
五是加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)管理，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用。不斷完善審計(jì)組織體系建設(shè)，組建審計(jì)隊(duì)伍。重點(diǎn)組織內(nèi)控評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、信息科技風(fēng)險(xiǎn)等審計(jì)，開展內(nèi)部控制有效性檢查。加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目檔案檢查，促進(jìn)審計(jì)規(guī)范性建設(shè)。
古語云：以史為鑒，可以明得失。回顧20xx年工作情況，在變幻莫測(cè)的市場(chǎng)中，我雖取得了一定的成績(jī)，同時(shí)我從中發(fā)現(xiàn)了多處不足之處，主要變現(xiàn)為：
一是部分員工還存在著僥幸心理，員工業(yè)務(wù)知識(shí)掌握不夠，對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)了解不透，規(guī)范操作意識(shí)沒有得到強(qiáng)化，工作責(zé)任感嚴(yán)重缺乏，造成制度執(zhí)行不到位和理解不透徹，操作不規(guī)范等潛伏性風(fēng)險(xiǎn)。
二是部門與部門之間的交流力度不夠，使得雖然風(fēng)險(xiǎn)率得到明顯降低，但是總體上升趨勢(shì)不大。
三是檢查力度不夠，對(duì)部分崗位還存在遺漏情況，對(duì)重點(diǎn)崗位關(guān)鍵崗位能夠做到經(jīng)常性提醒，但是針對(duì)部分基礎(chǔ)崗位，檢查力度稍有欠缺，容易造成潛伏性風(fēng)險(xiǎn)。
一是深化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。在思想上、行動(dòng)上要堅(jiān)定不移地緊跟支行黨委步伐，認(rèn)真貫徹執(zhí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)方針政策，確保思想不松懈、行動(dòng)不走偏，切實(shí)做到自身熟悉到位、管理到位。
二是實(shí)行貸前風(fēng)險(xiǎn)介入。實(shí)施信貸經(jīng)營(yíng)安全的關(guān)鍵是要建立一整套行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，把好貸前風(fēng)險(xiǎn)控制。貸款實(shí)施前，必須有合法有效的防范和化解風(fēng)險(xiǎn)措施，對(duì)貸款項(xiàng)目必須進(jìn)行周密、科學(xué)的市場(chǎng)、技術(shù)、效益調(diào)研和評(píng)估。把握好貸款使用過程的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督借款人必須按貸款用途使用。
三是以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)為核心，全面增強(qiáng)客戶經(jīng)理的素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。要解決我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高的風(fēng)險(xiǎn)問題，必須加強(qiáng)客戶經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，從提高客戶經(jīng)理素質(zhì)這一基礎(chǔ)性工作抓起。建立良好的合規(guī)經(jīng)營(yíng)企業(yè)文化，提高員工的綜合素質(zhì)。商業(yè)銀行也是一種企業(yè)，應(yīng)當(dāng)具有自身的企業(yè)文化和管理哲學(xué)，使我行全體客戶經(jīng)理形成共同的理念和價(jià)值判斷，以銀行的使命目標(biāo)、倫理道德作為自己的行為準(zhǔn)則，從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益極大化、金融風(fēng)險(xiǎn)極小化而努力工作。
四是在管理信貸業(yè)務(wù)過程中，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)落實(shí)到信貸業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)中去；在介入信貸業(yè)務(wù)過程中，更要貫穿風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的思想，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇四
合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，是每一個(gè)員工必須履行的職責(zé)，同時(shí)也是保障我們自己切身利益的有力武器。下面是本站小編為大家整理的銀行內(nèi)控管理。
供你參考!
20xx年以來，結(jié)合我行各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，我著重在相關(guān)信貸業(yè)務(wù)品種的流程、制度和政策等方面加強(qiáng)了學(xué)習(xí)。20xx年一年的工作經(jīng)歷，使我對(duì)我行始終堅(jiān)持的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)有了更深刻的認(rèn)識(shí)，也對(duì)自己所在的崗位，所從事的工作有了更深刻的感觸和了解。現(xiàn)將我對(duì)內(nèi)控工作的幾點(diǎn)心得體會(huì)報(bào)告如下：
一、認(rèn)清形勢(shì)，樹立正確的人生觀、價(jià)值觀。銀行是一個(gè)特殊的行業(yè)，特別強(qiáng)調(diào)思想素質(zhì)。要做一名合格的工行員工，首先我們要做一個(gè)正直誠實(shí)的人。做一名思想素質(zhì)過硬的員工，才能時(shí)刻堅(jiān)持按照業(yè)務(wù)流程操作，按照。
規(guī)章制度。
辦事，抵制其他一切客觀不利因素的誘惑及威壓。
二、堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)，扎扎實(shí)實(shí)地把業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度放在心上。業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度不能只掛在嘴上，一到真正處理業(yè)務(wù)時(shí)、在操作細(xì)節(jié)上，就把流程、制度丟在一邊，工作浮躁，業(yè)務(wù)操作流程敷衍了事。案件的發(fā)生就是因?yàn)樵谶@些細(xì)節(jié)上沒有堅(jiān)持合規(guī)操作，最終給客戶造成了不便和損失，給我行造成了經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)上的損失，更是給自己的工作和發(fā)展帶來了阻礙。如果每筆業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)上的每個(gè)員工都能夠按照我行的規(guī)定工作，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)流程，那么案件的發(fā)生就無機(jī)可乘。所以要防范案件，關(guān)鍵在于要把合規(guī)落實(shí)到位。切勿感情代替制度，盲目信任，心存僥幸，把制度弱化，使制度形同虛設(shè)。
三、內(nèi)控工作需提高全員案防的整體警覺性。通過這一年來的案件防范分析會(huì)，我明白了，不是只要自己管好自己不違規(guī)，不犯法就行了，而是我們?nèi)魏稳怂傅娜魏我粋€(gè)錯(cuò)誤都將對(duì)身邊同事的正常工作造成極大的影響，甚至是連累到身邊的同事。所以我要提高自己的警覺，時(shí)刻對(duì)照自己的。
崗位職責(zé)。
進(jìn)行反思，在工作時(shí)刻提醒自己和身邊的同事，嚴(yán)格按照規(guī)章制度工作，嚴(yán)格執(zhí)行制度。
四、認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工違規(guī)積分管理辦法》、《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》和《員工行為守則》等內(nèi)容和要求。明白違規(guī)的嚴(yán)重性質(zhì)，提高違規(guī)就要問責(zé)的認(rèn)識(shí)。業(yè)務(wù)的開展要在健康、合規(guī)的前提下進(jìn)行，拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務(wù)都合規(guī);學(xué)會(huì)保護(hù)自己和他人，牢固樹立“一切不能代替制度”的從業(yè)觀念，保護(hù)好自己，保護(hù)好自己的同事。
案件發(fā)生的教訓(xùn)是深刻的，20xx年我同樣也在這方面翻過錯(cuò)誤，因?yàn)樽约旱倪^分“靈活”，因?yàn)樽约旱哪屈c(diǎn)“小聰明”違犯了業(yè)務(wù)正常流程和規(guī)章制度，幸虧領(lǐng)導(dǎo)和同事們的及時(shí)制止和教育，使我懸崖勒馬，浪子回頭，沒有造成更大損失。20xx年我必當(dāng)牢固地樹立合規(guī)意識(shí)，嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，樹立信心，不斷地學(xué)習(xí)和掌握各項(xiàng)專業(yè)知識(shí)和技能，以飽滿的熱情投入到新一年的工作中去。
通過全行展開的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對(duì)合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識(shí)。作為建行的一名新員工，我深刻體會(huì)到合規(guī)意義重大?，F(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會(huì)：
一、對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的認(rèn)識(shí)理解。
合規(guī)經(jīng)營(yíng)是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的需要。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平的需要，能為銀行創(chuàng)造價(jià)值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營(yíng)能將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消除于無形。
合規(guī)經(jīng)營(yíng)是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個(gè)環(huán)節(jié)，源于每一個(gè)崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。
合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營(yíng)就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。
二、對(duì)今后在工作中加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)的要求。
加強(qiáng)合規(guī)操作意識(shí)并不是一句掛在嘴邊的空話。有時(shí)，總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務(wù)的辦理，在制約著業(yè)務(wù)發(fā)展。細(xì)細(xì)想來，其實(shí)不然，各項(xiàng)規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，來自我們才有保護(hù)自己和廣大客戶的權(quán)益的能力。思想教育要到位就是讓每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營(yíng)造“依法合規(guī)，開拓創(chuàng)新”的良好氛圍，促使我們?cè)陂_展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠自覺遵循法律規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗(yàn)”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅(jiān)持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動(dòng)作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時(shí)提出對(duì)異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對(duì)自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底。堅(jiān)持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營(yíng)防范資金風(fēng)險(xiǎn)的最有效方法，實(shí)踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險(xiǎn)隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠?yàn)榉€(wěn)健經(jīng)營(yíng)提供強(qiáng)有力的督查制約。
通過認(rèn)真學(xué)習(xí)《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務(wù)操作禁止性規(guī)定》，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高了工作中的自律意識(shí)。我們廣大職工在日常的工作中要“抓整改、強(qiáng)內(nèi)控、零違規(guī)”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵(lì)”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭(zhēng)做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實(shí)現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量。
20xx年以來我行堅(jiān)持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下，針對(duì)支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極的作用?，F(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本情況匯報(bào)如下：
一、加強(qiáng)制度的梳理及學(xué)習(xí)。
今年以來，我行先后對(duì)各條線的規(guī)章制度進(jìn)行了梳理，針對(duì)新的文件變化，認(rèn)真組織，做好相關(guān)政策的學(xué)習(xí)和指導(dǎo)，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作及經(jīng)營(yíng)中始終貫徹落實(shí)最新的制度要求與規(guī)定，確保我行相關(guān)業(yè)務(wù)操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動(dòng)內(nèi)容，全面深入開展了《柜員及營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人十個(gè)嚴(yán)禁》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守》、《**銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。我行全體員工遵章守紀(jì)、依法合規(guī)意識(shí)進(jìn)一步提升。
二、繼續(xù)落實(shí)重要崗位人員管控措施。
我行嚴(yán)格按照相關(guān)制度要求，在柜員號(hào)使用、開戶、驗(yàn)印、業(yè)務(wù)印章保管、對(duì)賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權(quán)與證實(shí)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。堅(jiān)決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時(shí)，我行按要求對(duì)重要崗位人員實(shí)施輪崗及強(qiáng)制休假制度，至今已完成輪崗3人，強(qiáng)制休假3人。
三、堅(jiān)持對(duì)重要操作環(huán)節(jié)及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)施管控。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況;每月至少一次對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進(jìn)行賬賬、賬實(shí)檢查;每季度至少一次對(duì)開戶、掛失、賬戶凍結(jié)、大額存取和轉(zhuǎn)賬、客戶預(yù)留印鑒、業(yè)務(wù)印章和柜員私章保管等進(jìn)行檢查;每季度至少一次主動(dòng)了解我行重點(diǎn)客戶對(duì)賬情況。
四、積極開展今年的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查工作。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強(qiáng)員工合規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
(一)公司條線。
根據(jù)《關(guān)于明確人民幣大額交易查證及授權(quán)登記制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次對(duì)大額交易查證的標(biāo)準(zhǔn)、核實(shí)人員和查證方式以及登記工作進(jìn)行了自查及規(guī)范，確保我行在此業(yè)務(wù)操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
(二)個(gè)金條線。
1、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送**銀行股份有限公司個(gè)人客戶信息保密管理辦法(20xx年版)的通知》文件要求，進(jìn)一步規(guī)范我行個(gè)人客戶信息的查詢及調(diào)閱工作，切實(shí)做好我行個(gè)人客戶信息的保密工作。
2、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送支行員工個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查方案的通知》文件要求，我行對(duì)20xx年8月至20xx年3月期間通過個(gè)人理財(cái)銷售系統(tǒng)辦理的員工個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面、逐筆自查，重點(diǎn)檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財(cái)業(yè)務(wù)行為。經(jīng)過自查我行的理財(cái)業(yè)務(wù)均合規(guī)，無上述情況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、根據(jù)《關(guān)于對(duì)銀行員工泄露客戶資料風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》文件要求，我行切實(shí)開展了員工的思想教育和管理工作，加大了員工保密工作的培訓(xùn)力度。
2、根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)員工自辦業(yè)務(wù)和使用個(gè)人賬戶過渡客戶資金等操作風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》文件要求，對(duì)我行員工開展了業(yè)務(wù)指導(dǎo)與學(xué)習(xí)，培育全員操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，規(guī)范柜臺(tái)操作流程。
五、員工思想動(dòng)態(tài)分析與行為排查制度落實(shí)到位。
近期我行組織了員工思想動(dòng)態(tài)分析與行為排查工作，通過觀察、談話、會(huì)議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動(dòng)態(tài)和行為變化。同時(shí)經(jīng)常與每位員工進(jìn)行交流，進(jìn)行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵(lì)每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。
在支行領(lǐng)導(dǎo)及我行全體員工的不懈努力下，我行的內(nèi)控合規(guī)工作運(yùn)行良好。在今后的工作中，我行將繼續(xù)高度重視，將內(nèi)控合規(guī)作為一項(xiàng)長(zhǎng)期不懈的工作來抓，讓合規(guī)內(nèi)控工作為我行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展保駕護(hù)航。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇五
自＃＃年總行開展內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)以來，我行十分重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下，針對(duì)支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控管理，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，維護(hù)財(cái)產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)及其他資料正確和財(cái)務(wù)收支合法，決策層的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)決策能得以順利貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟(jì)效益能得以提高，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極促進(jìn)作用。
現(xiàn)將全行內(nèi)控管理情況報(bào)告如下：
一、內(nèi)部控制管理的基本情況 支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室，一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)、、、、、6 個(gè)儲(chǔ)蓄所。到 10 月末全行員工人，其中長(zhǎng)期合同工人，短期合同工人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約，前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時(shí)，貫徹學(xué)習(xí)到位在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作，努力降低操作風(fēng)險(xiǎn)在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護(hù)航。總體上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范能力日益提高。
二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績(jī) 為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì)，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施：
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)，＃＃年以來，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認(rèn)識(shí)到位，工作措施到位，組織體系健全，處罰整改加強(qiáng)。我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室，內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)次，參加人員人次，今年以來，根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作計(jì)劃，完成了主任、分理處主任任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì)儲(chǔ)畜所、儲(chǔ)蓄所、儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作重要崗位責(zé)任移交個(gè)人次支持分行審計(jì)處人員調(diào)用對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行延伸檢查建立了問題整改臺(tái)賬督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
握國(guó)家金融政策、制度、辦法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。
3、針對(duì)本行實(shí)際，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。根據(jù)上級(jí)行的文件精神，我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺(tái)了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了、、委員會(huì)，調(diào)整了審查委員會(huì)、委員會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)小組、領(lǐng)導(dǎo)小組出臺(tái)了年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、工作質(zhì)量考核辦法修訂了支行職能部門崗位職責(zé)。制度、辦法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。
5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高。月，支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，按照銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰，共處罰人次，金額元。
6、積極組織員工培訓(xùn)，提高員工規(guī)范操作意識(shí)。
2012年以來我行堅(jiān)持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下，針對(duì)**支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極的作用。現(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本情況匯報(bào)如下：
《銀行內(nèi)控合規(guī)工作報(bào)告》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁未完全顯示，剩余內(nèi)容請(qǐng)?jiān)L問下一頁查看。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇六
隨著四大國(guó)有商業(yè)銀行先后在海內(nèi)外的上市，我們已經(jīng)深切地感受到國(guó)有商業(yè)銀行在這個(gè)中外銀行深度的“短兵相接”，展開全面競(jìng)爭(zhēng)的歷史時(shí)期，為了生存和發(fā)展又將進(jìn)行著一次新的改革。昔日，為了國(guó)有商業(yè)銀行的上市，國(guó)家不惜先后動(dòng)用了450億美元的國(guó)際儲(chǔ)備，分別對(duì)中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)銀行進(jìn)行注資，提升其資本充足率，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。但是，我們也清楚地意識(shí)到光靠國(guó)家的注資是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠得，它只能是治標(biāo)不治本。要想有能力與外資銀行竟?fàn)帲蔷鸵嬲纬勺晕摇霸煅獧C(jī)制”。因此對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行來說，特別是已經(jīng)上市的商業(yè)銀行，它們現(xiàn)在正處于改革的攻堅(jiān)階段。此階段的重中之重就是加強(qiáng)銀行的內(nèi)控管理，為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，我認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)一步完善公司治理機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度、建立科學(xué)的績(jī)效考核辦法和員工激勵(lì)機(jī)制。只有這樣才能真正實(shí)現(xiàn)自我完善，并與外資銀行進(jìn)行實(shí)力性的抗衡。
一、完善組織機(jī)構(gòu)的配套建設(shè)
業(yè)務(wù)垂直管理為方向的業(yè)務(wù)流程改造，建立戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)核心業(yè)務(wù)的垂直化管理，把原來的部門銀行改造成為高效管理的流程式銀行。
國(guó)有商業(yè)銀行可以將目前開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行整合，按照不同的性質(zhì)劃分為零售業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)和高端客戶業(yè)務(wù)等幾個(gè)主要大類，并各自分別形成自總行一級(jí)到一級(jí)分行、二級(jí)分行，乃至基層銀業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的自上而下自成一體的獨(dú)立的業(yè)務(wù)管理單元。這樣的管理模式也完全打破了由原來的部門和區(qū)域的業(yè)績(jī)考核和經(jīng)營(yíng)模式。各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展較以前將具有更多的主動(dòng)性和積極性，很大程度上提高了辦事效率。同時(shí)，一家銀行的某項(xiàng)業(yè)務(wù)是否能在完全開放的激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)競(jìng)中生存、發(fā)展壯大，完全取決于自身這塊業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)和管理水平，這樣也符合現(xiàn)代市場(chǎng)竟?fàn)幍纳娣▌t。縱觀國(guó)外的先進(jìn)銀行，我們不難看出基本上都是采用了流程式銀行的管理模式，在經(jīng)營(yíng)的過程中逐漸形成了自身的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)和強(qiáng)項(xiàng)。例如在理財(cái)業(yè)務(wù)模塊中就形成了花旗銀行的“標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)”、匯豐銀行的“卓越理財(cái)服務(wù)”，以及渣打銀行的“優(yōu)先理財(cái)服務(wù)”等。
在流程式銀行改造的過程中，改革者也要做好來自內(nèi)部阻力的思想準(zhǔn)備。改造的過程其實(shí)就是行內(nèi)各級(jí)單位利益重新劃分的過程，必然會(huì)引起諸多環(huán)節(jié)上因習(xí)慣、本位等因素引起的不理解、不支持和不執(zhí)行。那么在這種情況下改革者應(yīng)該事先做好充分宣傳和教育工作，使各級(jí)員工能夠充分認(rèn)識(shí)到改革的必然性和緊迫性，得到理解和支持，以確保改革的順利進(jìn)行和發(fā)揮其應(yīng)有的功能。
二、加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度，做好信息的交流和溝通
為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，做好銀行的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該建立風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和問責(zé)制，以及建立獨(dú)立有效的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)管機(jī)制。
能夠迅速在全行上下各個(gè)相關(guān)環(huán)節(jié)實(shí)施有效的防范措施，將或有損失降到最低點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益。
其次，全行要設(shè)立一個(gè)相應(yīng)獨(dú)立的審計(jì)部門，并直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。內(nèi)部審計(jì)部門人員應(yīng)配備充足，在此基礎(chǔ)上要由適當(dāng)級(jí)別的人員來領(lǐng)導(dǎo)，從而賦予該部門與所提建議相一致的重視程度。在部門運(yùn)營(yíng)支出成本核算上，應(yīng)該獨(dú)立于銀行其他業(yè)務(wù)的預(yù)、決算體系，以防內(nèi)部審計(jì)部門因成本壓力而損害審計(jì)效力，確保能向?qū)徲?jì)委員會(huì)提供充分的信息，以使其了解有關(guān)問題，督促管理層采取必要的措施。另外，在各級(jí)分行設(shè)立的審計(jì)分部應(yīng)直接對(duì)上一級(jí)審計(jì)部門負(fù)責(zé)，不受駐地所在行的領(lǐng)導(dǎo)，使其在開展審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)能處于一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的位置，確保審計(jì)工作的質(zhì)量。
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銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇七
20_年以來我行堅(jiān)持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下，針對(duì)_支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極的作用。現(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本情況匯報(bào)如下：
一、加強(qiáng)制度的梳理及學(xué)習(xí)。
今年以來，我行先后對(duì)各條線的規(guī)章制度進(jìn)行了梳理，針對(duì)新的文件變化，認(rèn)真組織，做好相關(guān)政策的學(xué)習(xí)和指導(dǎo)，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作及經(jīng)營(yíng)中始終貫徹落實(shí)最新的制度要求與規(guī)定，確保我行相關(guān)業(yè)務(wù)操作依法合規(guī)。在今年四月份我行根據(jù)支行教育月活動(dòng)內(nèi)容，全面深入開展了《柜員及營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人十個(gè)嚴(yán)禁》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守》、《_銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理辦法》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。我行全體員工遵章守紀(jì)、依法合規(guī)意識(shí)進(jìn)一步提升。
二、繼續(xù)落實(shí)重要崗位人員管控措施。
我行嚴(yán)格按照相關(guān)制度要求，在柜員號(hào)使用、開戶、驗(yàn)印、業(yè)務(wù)印章保管、對(duì)賬、票據(jù)交換、大額資金收付的.授權(quán)與證實(shí)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。堅(jiān)決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時(shí)，我行按要求對(duì)重要崗位人員實(shí)施輪崗及強(qiáng)制休假制度，至今已完成輪崗3人，強(qiáng)制休假3人。
三、堅(jiān)持對(duì)重要操作環(huán)節(jié)及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)施管控。
我行每月至少檢查一次“雙十禁”規(guī)定執(zhí)行情況;每月至少一次對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證、貴金屬等進(jìn)行賬賬、賬實(shí)檢查;每季度至少一次對(duì)開戶、掛失、賬戶凍結(jié)、大額存取和轉(zhuǎn)賬、客戶預(yù)留印鑒、業(yè)務(wù)印章和柜員私章保管等進(jìn)行檢查;每季度至少一次主動(dòng)了解我行重點(diǎn)客戶對(duì)賬情況。
四、積極開展今年的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查工作。
根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強(qiáng)員工合規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
(一)公司條線。
根據(jù)《關(guān)于明確人民幣大額交易查證及授權(quán)登記制度管理要求的通知》文件要求，我行再一次對(duì)大額交易查證的標(biāo)準(zhǔn)、核實(shí)人員和查證方式以及登記工作進(jìn)行了自查及規(guī)范，確保我行在此業(yè)務(wù)操作與執(zhí)行方面的依法合規(guī)。
(二)個(gè)金條線。
1、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送__銀行股份有限公司個(gè)人客戶信息保密管理辦法(20_年版)的通知》文件要求，進(jìn)一步規(guī)范我行個(gè)人客戶信息的查詢及調(diào)閱工作，切實(shí)做好我行個(gè)人客戶信息的工作。
2、根據(jù)《關(guān)于發(fā)送__支行員工個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查方案的通知》文件要求，我行對(duì)20_年8月至20_年3月期間通過個(gè)人理財(cái)銷售系統(tǒng)辦理的員工個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面、逐筆自查，重點(diǎn)檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財(cái)業(yè)務(wù)行為。經(jīng)過自查我行的理財(cái)業(yè)務(wù)均合規(guī)，無上述情況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、根據(jù)《關(guān)于對(duì)銀行員工泄露客戶資料風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》文件要求，我行切實(shí)開展了員工的思想教育和管理工作，加大了員工工作的培訓(xùn)力度。
2、根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)員工自辦業(yè)務(wù)和使用個(gè)人賬戶過渡客戶資金等操作風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》文件要求，對(duì)我行員工開展了業(yè)務(wù)指導(dǎo)與學(xué)習(xí)，培育全員操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，規(guī)范柜臺(tái)操作流程。
五、員工思想動(dòng)態(tài)分析與行為排查制度落實(shí)到位。
近期我行組織了員工思想動(dòng)態(tài)分析與行為排查工作，通過觀察、談話、會(huì)議分析、家訪、客戶回訪等方式了解掌握每位員工思想動(dòng)態(tài)和行為變化。同時(shí)經(jīng)常與每位員工進(jìn)行交流，進(jìn)行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵(lì)每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。
在支行領(lǐng)導(dǎo)及我行全體員工的不懈努力下，我行的內(nèi)控合規(guī)工作運(yùn)行良好。在今后的工作中，我行將繼續(xù)高度重視，將內(nèi)控合規(guī)作為一項(xiàng)長(zhǎng)期不懈的工作來抓，讓合規(guī)內(nèi)控工作為我行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展保駕護(hù)航。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇八
根據(jù)省行開展“人人遵章、全行整改”的主題教育活動(dòng)的精神，在分行相關(guān)部門的宣傳、組織和動(dòng)員下，我認(rèn)真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學(xué)習(xí)活動(dòng)。透過這次主題教育活動(dòng)，進(jìn)一步提高了我的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，強(qiáng)化了合規(guī)操作的觀念，并且明晰了崗位的職責(zé)以及這次主題教育活動(dòng)的好處和重要性。
本人認(rèn)真學(xué)習(xí)《關(guān)于在全行開展依法合規(guī)專題教育活動(dòng)和落實(shí)省行案件防范工作整改方案的通知》文件，透過學(xué)習(xí)進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)對(duì)我行經(jīng)營(yíng)管理的重要性和緊迫性，深刻認(rèn)識(shí)到違規(guī)經(jīng)營(yíng)，案件高發(fā)的危害性。南?！肮馊A”案件，順德支行賬外經(jīng)營(yíng)案件和省行去年通報(bào)的案件再一次向我們敲響警鐘，今年分行對(duì)案情的通報(bào)，使我更加認(rèn)析到當(dāng)前內(nèi)控管理工作面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)。作為一名管理人員，我深知依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本原則，也是堅(jiān)持正確的經(jīng)營(yíng)方向的保證，更是金融企自我發(fā)展自我保護(hù)及防范金融風(fēng)險(xiǎn)的根本所在。所以，在經(jīng)營(yíng)管理工作中，務(wù)必做好以下幾項(xiàng)工作，才能確保我處各項(xiàng)工作健康快速發(fā)展。
加強(qiáng)員工的法律法規(guī)、規(guī)章制度學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強(qiáng)對(duì)銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)防范教育，使大家都認(rèn)識(shí)到社會(huì)的復(fù)雜性和銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的普遍性，認(rèn)識(shí)到銀行本身就是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，務(wù)必把風(fēng)險(xiǎn)防范放在第一位！每一天從自我的崗位做起，自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀(jì)、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律，珍惜自我的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)，提高規(guī)范操作，從源頭上預(yù)防案件的發(fā)生。
一從近幾年金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件來看，“十個(gè)案件九違章”有章不循，違規(guī)操作，檢查不細(xì)，監(jiān)督不力，實(shí)屬重要根源，無數(shù)案件、事故、教訓(xùn)，都反應(yīng)出內(nèi)控管理還存在必須的漏洞。正是制度的不完善，才導(dǎo)致一些人有機(jī)會(huì)鉆空子，從而給國(guó)家資金造成損失。我們就應(yīng)吸取教訓(xùn)，不斷健全完善各項(xiàng)規(guī)章制度，并將內(nèi)控管理當(dāng)作風(fēng)險(xiǎn)防范的前提條件，要認(rèn)真扎實(shí)地貫徹執(zhí)行案件防范職責(zé)制的規(guī)定，促進(jìn)內(nèi)部防范機(jī)制的強(qiáng)化與完善，努力做到在規(guī)范的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，加強(qiáng)規(guī)范管理，以保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的流程和規(guī)章制度的約束之內(nèi)進(jìn)行。
二我們要著力解決思想認(rèn)識(shí)不到位、制度執(zhí)行不到位、監(jiān)督檢查不到位、以信任代替管理，以感情代替原則，理解合規(guī)約束、養(yǎng)成合規(guī)習(xí)慣的良好氛圍，促進(jìn)合規(guī)文化推廣的根植。
合規(guī)文化宣講的成功實(shí)踐證明，無論做什么事，只要瞄準(zhǔn)目標(biāo)，認(rèn)真抓，認(rèn)真做，就能取得事半功倍。合規(guī)就像紅綠燈，你遵守它，它就會(huì)保護(hù)你。很多人都認(rèn)為一提到合規(guī)，就覺得受到了束縛、業(yè)務(wù)不好做了、發(fā)展也受到了影響，在理解合規(guī)管理時(shí)總會(huì)自覺或不自覺地產(chǎn)生這樣或那樣一些抵觸情緒?？墒俏覀円鞔_這點(diǎn)“合規(guī)文化是立行之本，經(jīng)營(yíng)之本”，合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展不是矛盾的、更不是對(duì)立的。合規(guī)像紅綠燈一樣維護(hù)著業(yè)務(wù)發(fā)展的秩序，擔(dān)負(fù)著為經(jīng)營(yíng)管理保駕護(hù)航的職責(zé)和使命。
三在我們的身邊有很多真人真事，各種案例都反映了合規(guī)建設(shè)的重要性，十次小的違規(guī)操作可能造成一次較大的飛行故障，百次較大的故障可能釀造成一次打的飛行事故，十次大的飛行事故就可能造成一次空難。這就要求我們從根源上控制風(fēng)險(xiǎn)，杜絕違規(guī)操作，不給“事故”留下任何可乘之機(jī)。僅有這樣，才能保障我們的事業(yè)在合規(guī)大道上又好又快的發(fā)展。我們要經(jīng)常參加一些“學(xué)內(nèi)控制度，創(chuàng)合規(guī)文化”的活動(dòng)，真正的使合規(guī)文化融入我們員工的日常行為，融入具體的業(yè)務(wù)活動(dòng)，為全行業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的合規(guī)基礎(chǔ)。四合規(guī)文化建設(shè)是一項(xiàng)十分艱巨而又好處重大的系統(tǒng)工程，我們大家務(wù)必再接再厲，結(jié)合日常業(yè)務(wù)工作提升年活動(dòng)創(chuàng)新工作思想和方法，把合規(guī)文化建設(shè)各項(xiàng)工作深入開展下去，為打造優(yōu)秀大型上市銀行帶給強(qiáng)有力的合規(guī)文化支撐!
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇九
20xx年以來我行堅(jiān)持“從嚴(yán)治行”，高度重視內(nèi)部限制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、方法的前提下，針對(duì)xx支行實(shí)際，努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度，做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控工作，為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營(yíng)策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險(xiǎn)中起到了主動(dòng)的作用?，F(xiàn)將我行內(nèi)控管理基本狀況匯報(bào)如下：
今年以來，我行先后對(duì)各條線的規(guī)章制度進(jìn)行了梳理，針對(duì)新的文件改變，仔細(xì)組織，做好相關(guān)政策的學(xué)習(xí)和指導(dǎo)，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作及經(jīng)營(yíng)中始終實(shí)行最新的'制度要求與規(guī)定，確保我行相關(guān)業(yè)務(wù)操作依法合規(guī)。在今年四月份我行依據(jù)支行教化月活動(dòng)內(nèi)容，全面深化開展了《柜員及營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人十個(gè)嚴(yán)禁》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守》、《xx銀行股份有限公司員工守則》、《員工違規(guī)行為處理方法》、《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《黨內(nèi)監(jiān)督條例》、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等一系列規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。我行全體員工遵章守紀(jì)、依法合規(guī)意識(shí)進(jìn)一步提升。
我行嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)制度要求，在柜員號(hào)運(yùn)用、開戶、驗(yàn)印、業(yè)務(wù)印章保管、對(duì)賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權(quán)與證明等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。堅(jiān)決杜絕串崗、混崗或違規(guī)頂崗、兼崗等問題發(fā)生。同時(shí)，我行按要求對(duì)重要崗位人員實(shí)施輪崗及強(qiáng)制休假制度，至今已完成輪崗3人，強(qiáng)制休假3人。
依據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增加員工合規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
(一)公司條線。
1、依據(jù)《關(guān)于發(fā)送的通知》文件要求，進(jìn)一步規(guī)范我行個(gè)人客戶信息的查詢及調(diào)閱工作，切實(shí)做好我行個(gè)人客戶信息的工作。
2、依據(jù)《關(guān)于發(fā)送的通知》文件要求，我行對(duì)20xx年8月至20xx年3月期間通過個(gè)人理財(cái)銷售系統(tǒng)辦理的員工個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面、逐筆自查，重點(diǎn)檢查員工是否存在利用工作之便辦理本人理財(cái)業(yè)務(wù)行為。經(jīng)過自查我行的理財(cái)業(yè)務(wù)均合規(guī)，無上述狀況出現(xiàn)。
(三)監(jiān)察及法律合規(guī)方面。
1、依據(jù)《關(guān)于對(duì)銀行員工泄露客戶資料風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》文件要求，我行切實(shí)開展了員工的思想教化和管理工作，加大了員工工作的培訓(xùn)力度。
2、依據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)員工自辦業(yè)務(wù)和運(yùn)用個(gè)人賬戶過渡客戶資金等操作風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》文件要求，對(duì)我行員工開展了業(yè)務(wù)指導(dǎo)與學(xué)習(xí)，培育全員操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化，規(guī)范柜臺(tái)操作流程。
通過視察、談話、會(huì)議分析、家訪、客戶回訪等方式了解駕馭每位員工思想動(dòng)態(tài)和行為改變。同時(shí)常常與每位員工進(jìn)行溝通，進(jìn)行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教化，并暢通溝通渠道，激勵(lì)每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。
在支行領(lǐng)導(dǎo)及我行全體員工的不懈努力下，我行的內(nèi)控合規(guī)工作運(yùn)行良好。在今后的工作中，我行將接著高度重視，將內(nèi)控合規(guī)作為一項(xiàng)長(zhǎng)期不懈的工作來抓，讓合規(guī)內(nèi)控工作為我行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展保駕護(hù)航。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇十
通過全行綻開的內(nèi)限制度學(xué)習(xí)，使我對(duì)合規(guī)有了更加深刻的相識(shí)。作為建行的一名新員工，我深刻體會(huì)到合規(guī)意義重大?，F(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會(huì)：
合規(guī)經(jīng)營(yíng)是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的須要。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平的須要，能為銀行創(chuàng)建價(jià)值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營(yíng)能將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)消退于無形。
合規(guī)經(jīng)營(yíng)是完善商業(yè)銀行制度體系的須要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個(gè)環(huán)節(jié)，源于每一個(gè)崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展肯定要以合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營(yíng)就是為業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。
加強(qiáng)合規(guī)操作意識(shí)并不是一句掛在嘴邊的空話。有時(shí)，總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務(wù)的辦理，在制約著業(yè)務(wù)發(fā)展。細(xì)細(xì)想來，其實(shí)不然，各項(xiàng)規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)驗(yàn)過許很多多實(shí)際工作閱歷教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有根據(jù)各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，來自我們才有愛護(hù)自己和廣闊客戶的權(quán)益的實(shí)力。思想教化要到位就是讓每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營(yíng)造“依法合規(guī)，開拓創(chuàng)新”的良好氛圍，促使我們?cè)陂_展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠自覺遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強(qiáng)化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“閱歷”操作。其次，要樹立制度面前人人同等的'信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部限制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。、合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅(jiān)持根據(jù)操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動(dòng)作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中擅長(zhǎng)剛好提出對(duì)異樣業(yè)務(wù)處理的疑問，對(duì)自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問究竟。堅(jiān)持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營(yíng)、防范資金風(fēng)險(xiǎn)的最有效方法，實(shí)踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險(xiǎn)隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠?yàn)榉€(wěn)健經(jīng)營(yíng)供應(yīng)強(qiáng)有力的督查制約。
通過仔細(xì)學(xué)習(xí)《員工從業(yè)禁止若干規(guī)定》和《柜面業(yè)務(wù)操作禁止性規(guī)定》，增加了本人遵紀(jì)遵守法律的自覺性，激發(fā)了遵紀(jì)遵守法律的熱忱，提高了工作中的自律意識(shí)。我們廣闊職工在日常的工作中要“抓整改、強(qiáng)內(nèi)控、零違規(guī)”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵(lì)”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)遵守法律，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭(zhēng)做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實(shí)現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力氣。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇十一
隨著我國(guó)金融體制改革步伐的加快，銀行監(jiān)管部門及金融市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部管理提出了新的要求，強(qiáng)化和創(chuàng)新商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制也便提到案上。強(qiáng)化和創(chuàng)新是由現(xiàn)有商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制的現(xiàn)狀和所存在的問題所決定的，也是商業(yè)銀行自身健康發(fā)展的根本保障，是應(yīng)建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)而產(chǎn)生的。
一、商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的重要性
商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制是銀行為了提高自身管理水平，做好各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作，防范各種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有效運(yùn)行而制定的各種業(yè)務(wù)操作程序、管理辦法與各種管理體制和措施的總稱。由此可見，商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制其首先是金融業(yè)企業(yè)內(nèi)部管理制度的重要組成部分；其次，商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的建立有利于提高銀行管理質(zhì)量，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資產(chǎn)安全、完整、增值，是商業(yè)銀行健康發(fā)展的根本保障；最后，商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制在銀行運(yùn)營(yíng)過程中，對(duì)內(nèi)部管理起約束、控制的作用，有利于地保證了各項(xiàng)操作規(guī)程、辦法得以順利實(shí)施。
二、商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的現(xiàn)狀和不足
按現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行綜合性改革，努力建設(shè)成具有一定實(shí)力和美譽(yù)度、忠誠度的，并能擠身于國(guó)際行列的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是我國(guó)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改革的目標(biāo)，是現(xiàn)代化金融體制改革的要求?？v觀我國(guó)現(xiàn)有商業(yè)銀行，各項(xiàng)相關(guān)管理體制普遍健全，內(nèi)控機(jī)制也基本運(yùn)行良好，充分發(fā)揮出了內(nèi)控機(jī)制的重要功能，使得我國(guó)商業(yè)銀行一度進(jìn)入平穩(wěn)、上升的態(tài)勢(shì)。
三、商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制創(chuàng)新的必要性
商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的建立，主要是為了確保商業(yè)銀行內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行，從而有效地保證商業(yè)銀行的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)策略的全面實(shí)施，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也能得以實(shí)現(xiàn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性的有力保障。因此，商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制的創(chuàng)新，不僅是中央金融監(jiān)管的外在要求，同時(shí)也是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在需求。之所以說商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制必須創(chuàng)新的原因總結(jié)規(guī)納后，筆者認(rèn)為有以下幾點(diǎn)：
茁壯成長(zhǎng)。
2．是由商業(yè)銀行自身所處的地位所決定的。商業(yè)銀行是我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，它肩負(fù)著支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)繁榮的偉大責(zé)任。而一個(gè)地方要迅速成長(zhǎng)起來，其主要依托于地方企業(yè)的發(fā)展情況，支持地方企業(yè)的健康發(fā)展，理所當(dāng)然地也成了商業(yè)銀行的一個(gè)重?fù)?dān)和責(zé)任。因此，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行創(chuàng)新，是為了更為充分地發(fā)揮商業(yè)銀行的各項(xiàng)職能，以此來完成它肩負(fù)的各項(xiàng)使命。
3．是商業(yè)銀行自身發(fā)展的必然要求。由于商業(yè)銀行其經(jīng)營(yíng)對(duì)象、經(jīng)營(yíng)商品和經(jīng)營(yíng)方式的特殊性，決定了商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中的重要地位。強(qiáng)化和創(chuàng)新商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制，實(shí)質(zhì)上就是為保障市場(chǎng)體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展，確保商業(yè)銀行在追求自身經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)，客戶的相關(guān)利益也要得到保障。近年來，金融案件的屢屢發(fā)生，從側(cè)面上也反應(yīng)了我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制存在著一些問題。因此，對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行創(chuàng)新和優(yōu)化是商業(yè)銀行自身發(fā)展的需要。
4．是由商業(yè)銀行自身內(nèi)控機(jī)制的運(yùn)行狀況所決定的。商業(yè)銀行在進(jìn)行各項(xiàng)管理體制建設(shè)時(shí)，必須把強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制當(dāng)作一項(xiàng)重要工作來抓，做好內(nèi)控機(jī)制各方面的工作，如資金管理、信貸管理、財(cái)務(wù)管理、審計(jì)監(jiān)督等，確保順利運(yùn)行，方能追求自身利潤(rùn)的同時(shí)，充分發(fā)揮其自身的職能，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
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銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇十二
為有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行越來越重視內(nèi)控管理，不斷完善內(nèi)部控制措施，加強(qiáng)自我監(jiān)督與糾偏力度，強(qiáng)化制度執(zhí)行力建設(shè)，整體內(nèi)控管理水平得以不斷提升，但仍存在不容忽視的缺陷與不足，成為妨礙業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展的掣肘。
(一)激烈的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大。面對(duì)瞬息萬變的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境，銀行業(yè)界時(shí)刻上演攻堅(jiān)戰(zhàn)、保衛(wèi)戰(zhàn)，發(fā)展壓力不斷膨脹的同時(shí)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也相伴而生。一些銀行尤其是基層經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，迫于考核壓力或受利益驅(qū)動(dòng)，重發(fā)展、輕內(nèi)控的思想與現(xiàn)象依然不同程度存在，致使很多內(nèi)控措施落實(shí)不到位、規(guī)章制度執(zhí)行打折扣，埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。突出表現(xiàn)在：片面以擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模為戰(zhàn)略重點(diǎn)，為獲取較高的資產(chǎn)收益和資產(chǎn)增長(zhǎng)速度，隨意放寬條件發(fā)放貸款，使資金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)加大;為占領(lǐng)并擴(kuò)大市場(chǎng)份額，在準(zhǔn)備不夠充分的前提下，急于迎合市場(chǎng)推出金融新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，過度推崇創(chuàng)新卻放松監(jiān)管，不知不覺中又注入新的風(fēng)險(xiǎn)源。
(二)內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展不相適應(yīng)。
一是技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)控制相對(duì)滯后。隨著計(jì)算機(jī)在金融企業(yè)的廣泛使用，科技水平的不斷提升與技術(shù)管理相對(duì)薄弱的矛盾日漸突顯，一些生產(chǎn)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)的建設(shè)尚未完全跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。如在會(huì)計(jì)核算手段日趨高效化、科技化的同時(shí)，原有的會(huì)計(jì)內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制已不適應(yīng)新興業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，相應(yīng)的會(huì)計(jì)電算化內(nèi)控措施沒有及時(shí)配套，形成了部分控制領(lǐng)域的空白點(diǎn)。二是制度防范風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)盲點(diǎn)。順應(yīng)市場(chǎng)變化與需求推動(dòng)，許多新興業(yè)務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，如開辦國(guó)際業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)、保函業(yè)務(wù)及各類代收付業(yè)務(wù)等。一些新業(yè)務(wù)在發(fā)展初期往往無章可循或是風(fēng)控措施不健全，導(dǎo)致出現(xiàn)制度上的控制盲點(diǎn)，加大風(fēng)險(xiǎn)防范難度。三是制度執(zhí)行沒有落實(shí)到位。現(xiàn)在銀行的制度不可謂不多，不可謂不全，有的甚至完善到近乎“完美”的地步，但制度執(zhí)行的力度和效果卻不容樂觀。有些業(yè)務(wù)管理部門，在制度管理上只顧發(fā)文不抓落實(shí)，遇到具體問題，靈活性講得多，原則性講得少，以種種“理由”加以變通。一些基層行甚至視內(nèi)控制度為業(yè)務(wù)發(fā)展的絆腳石，自我監(jiān)控與糾偏的力度不足，防微杜漸作用效果不明顯。
(三)人力資源配置不適應(yīng)內(nèi)控管理要求。
產(chǎn)品推陳出新、業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，在不斷增加業(yè)務(wù)量與工作強(qiáng)度的同時(shí)，基層經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制力度也在不斷弱化。部分銀行人力資源配置還停留在定編定崗的舊模式上，往往出現(xiàn)增加了業(yè)務(wù)品種，相關(guān)崗位卻未及時(shí)進(jìn)行合理的人員調(diào)配，客觀上造成混崗操作、一人多崗等現(xiàn)象，使得崗位制約與相互牽制的控制機(jī)制出現(xiàn)缺失，不可避免產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)和管理漏洞。受網(wǎng)點(diǎn)人員老化、柜員配備不足、人員工資費(fèi)用偏少等現(xiàn)實(shí)問題的影響，基層機(jī)構(gòu)管理層忙于跑業(yè)務(wù)、爭(zhēng)績(jī)效，自身基礎(chǔ)管理不精細(xì)、不到位等現(xiàn)象也慢慢凸顯。
(四)內(nèi)部監(jiān)督制約作用未能有效發(fā)揮。
金融企業(yè)業(yè)務(wù)主管部門既是業(yè)務(wù)活動(dòng)的組織者，又是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)監(jiān)督的責(zé)任者，“自我監(jiān)督”的力度與效果難以得到保證。實(shí)際操作中，為促進(jìn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，業(yè)務(wù)管理部門往往注重抓業(yè)務(wù)拓展，而相對(duì)忽視業(yè)務(wù)監(jiān)督。加上部分商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)主管部門相互之間管理界線不清、監(jiān)控職責(zé)不明，要不齊抓共管，要不相互推諉，難以形成協(xié)調(diào)、有效的監(jiān)管合力。甚至有的業(yè)務(wù)主管部分過多地將監(jiān)控責(zé)任推給內(nèi)控合規(guī)部門，未能切實(shí)履行條線盡職監(jiān)督職責(zé)。而合規(guī)管理部門因獨(dú)立性相對(duì)缺失，往往難以無所顧及地使用監(jiān)管手腕，再加上部分檢查人員素質(zhì)不高、原則性不強(qiáng)，使監(jiān)督檢查難以達(dá)到預(yù)期效果。在監(jiān)督檢查成果利用與違規(guī)行為治理上，各級(jí)行也存在對(duì)糾偏認(rèn)識(shí)不到位的`問題，片面就問題糾正談?wù)?，?zé)任追究落實(shí)不到位，各類違規(guī)行為屢查屢犯、屢禁不止的難題得不到根本性的解決。
(一)內(nèi)控觀念存在偏差。
在實(shí)際工作中，部分銀行從業(yè)人員認(rèn)為內(nèi)控管理就是各種規(guī)章制度的羅列與匯總，未認(rèn)識(shí)到內(nèi)控管理是一種業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動(dòng)態(tài)機(jī)制。這種認(rèn)識(shí)上的偏差，反映在銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過程中，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)習(xí)慣性采取事后補(bǔ)救的辦法。管理層面雖然也借助系統(tǒng)管理平臺(tái)進(jìn)行推動(dòng)、督促，然而,各級(jí)行充分認(rèn)同、全員參與風(fēng)險(xiǎn)控制難以達(dá)到共識(shí)，以預(yù)防為主的內(nèi)控格局短期內(nèi)難以實(shí)現(xiàn)。此外，觀念上的偏差必然導(dǎo)致業(yè)務(wù)開拓與制度建設(shè)缺乏同步性，特別是新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障，加之新業(yè)務(wù)的監(jiān)管人才匱乏，使各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行與落實(shí)日趨艱難。
(二)制度建設(shè)存在“滯后”。
新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的推出本應(yīng)堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，然而，面對(duì)激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，一些銀行的一些新產(chǎn)品推出較快，相應(yīng)的配套管理辦法和操作規(guī)程卻相對(duì)“滯后”，導(dǎo)致出現(xiàn)管理斷層甚至是控制空白。如惠農(nóng)卡自助循環(huán)貸款業(yè)務(wù)，循環(huán)貸款的期限為三年，貸款到期后，辦理收回再貸，客戶可以在自助循環(huán)機(jī)上自行操作完成，對(duì)客戶再次用信其貸款用途是否有變化、農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況是否符合準(zhǔn)入條件、資金使用是否合規(guī)等問題，應(yīng)該如何進(jìn)行監(jiān)督，缺乏明晰的管理措施與制度約束。又如，近年來銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展較快，但風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制度控制未及時(shí)跟上，缺乏系統(tǒng)的流程和風(fēng)險(xiǎn)檢查、控制辦法和措施，甚至個(gè)別地方已出現(xiàn)影響銀行聲譽(yù)的事件發(fā)生。
(三)激勵(lì)約束機(jī)制缺位。
從對(duì)銀行的基層經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)檢查實(shí)踐和調(diào)查情況來看，雖然商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)落實(shí)了監(jiān)管要求，將風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)指標(biāo)納入考核體系，但考核導(dǎo)向離合規(guī)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)仍存在偏差，表現(xiàn)為“三重三輕”：一是重業(yè)績(jī)、輕合規(guī)，對(duì)經(jīng)營(yíng)行核心考核指標(biāo)仍側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展指標(biāo)，合規(guī)考核權(quán)重較低，且合規(guī)指標(biāo)設(shè)置達(dá)不到科學(xué)、量化的考核要求，合規(guī)考核成效不明顯。二是重短期、輕長(zhǎng)期，對(duì)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的工作安排簡(jiǎn)單化、數(shù)字化，缺少中長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，注重眼前利益較多，注重長(zhǎng)期發(fā)展較少，導(dǎo)致基層網(wǎng)點(diǎn)片面追求以規(guī)模和數(shù)量擴(kuò)張為特征的業(yè)務(wù)發(fā)展，忽略員工行為管控、基礎(chǔ)管理等可持續(xù)發(fā)展指標(biāo)。三是重約束、輕激勵(lì)，管理行對(duì)轄屬機(jī)構(gòu)、各級(jí)行對(duì)員工的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定與工作考核以逆向約束為主、正向激勵(lì)不足，往往是違規(guī)行為被揭露或風(fēng)險(xiǎn)已形成，往往會(huì)給予適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)處理或行政處罰，但對(duì)于合規(guī)經(jīng)營(yíng)有效、基礎(chǔ)管理到位的行為，缺乏明確的獎(jiǎng)勵(lì)與表彰措施。
針對(duì)當(dāng)前內(nèi)控管理中存在的難點(diǎn)與不足，筆者認(rèn)為，應(yīng)從以下幾個(gè)方面治理與完善：
第一，提升“三道防線”監(jiān)督實(shí)力。要充分發(fā)揮“三道防線”的整體作用。業(yè)務(wù)對(duì)口部門必須各司其責(zé)、加強(qiáng)溝通、協(xié)調(diào)配合，形成內(nèi)部監(jiān)督合力。經(jīng)營(yíng)行的對(duì)口業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道防線，在肩負(fù)業(yè)務(wù)發(fā)展任務(wù)的同時(shí)，也承擔(dān)著內(nèi)部控制和合規(guī)管理的責(zé)任，是業(yè)務(wù)監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)防范的第一責(zé)任人，要主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和控制業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)收集、報(bào)告事實(shí)或潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)有效落實(shí)改進(jìn)措施。作為第二道防線的管理行業(yè)務(wù)主管部門，要針對(duì)業(yè)務(wù)控制的方法、工具、流程，適時(shí)開展培訓(xùn)，促進(jìn)內(nèi)部控制和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的一致性和有效性。要根據(jù)業(yè)務(wù)管控需要及轄屬行執(zhí)行實(shí)際，主要針對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行、規(guī)章制度執(zhí)行及內(nèi)控要求貫徹落實(shí)情況開展檢查，并督促落實(shí)整改。兼承第二、三道防線的內(nèi)控合規(guī)部門，應(yīng)進(jìn)一步厘清各級(jí)機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)部門、各控制環(huán)節(jié)在內(nèi)部控制中的職能定位和工作分工，充分發(fā)揮平臺(tái)管理與牽頭組織作用，有效匯聚各方管理力量，形成內(nèi)部監(jiān)督合力。在具體監(jiān)督手段上，關(guān)注的重點(diǎn)要逐步從合規(guī)檢查為主向以防范為目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)控管理為主轉(zhuǎn)變，切實(shí)關(guān)注管理構(gòu)架、內(nèi)控機(jī)制、業(yè)務(wù)流程中的系統(tǒng)性問題。
第二，重視制度設(shè)計(jì)和體系建設(shè)。通常情況下，一個(gè)完整的商業(yè)銀行內(nèi)控制度的框架，至少應(yīng)該涵蓋以下系統(tǒng)，如授權(quán)管理系統(tǒng)、人事監(jiān)察系統(tǒng)、安全保衛(wèi)系統(tǒng)、財(cái)會(huì)核算系統(tǒng)、授信管理系統(tǒng)、資金計(jì)劃系統(tǒng)、清算風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)、中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)、柜員操作服務(wù)系統(tǒng)、計(jì)算機(jī)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)、合規(guī)管理信息系統(tǒng)等?；鶎有性诮⒆约旱膬?nèi)控制度體系時(shí)，應(yīng)充分考慮統(tǒng)一性和可操作性的問題，既要與上級(jí)行的制度建設(shè)協(xié)調(diào)一致，又要結(jié)合自己的特點(diǎn)，制定出具體、清晰的業(yè)務(wù)操作流程和崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)崗位、工序間的制約。要使內(nèi)部管理落實(shí)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度之中，同時(shí)，在流程建設(shè)時(shí)，要將內(nèi)控管理的要求與理念“嵌入”到業(yè)務(wù)流程，使各環(huán)節(jié)的操作與控制均符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。在設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程時(shí)，充分考慮風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，利用人防、機(jī)控等多種手段，加強(qiáng)員工操作行為的管控，確保合規(guī)操作要求的落實(shí)。
第三，著力建立四項(xiàng)機(jī)制，即：內(nèi)控責(zé)任機(jī)制、考核評(píng)分機(jī)制、正能激勵(lì)機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。一是建立內(nèi)控管理盡職管理責(zé)任機(jī)制。要明確各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的內(nèi)控管理職責(zé)，落實(shí)包括各級(jí)行長(zhǎng)(主任)、部門負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)主管在內(nèi)的三位一體的合規(guī)管理責(zé)任。二是建立內(nèi)控合規(guī)盡職考評(píng)機(jī)制，將內(nèi)控合規(guī)盡職工作情況及其效果納入年度考評(píng)，促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和各部門合規(guī)履職，從而推動(dòng)全員合規(guī)。三是建立合規(guī)管理正向激勵(lì)機(jī)制。在全行開展內(nèi)控管理與風(fēng)險(xiǎn)控制工“爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)活動(dòng)”，發(fā)揮先進(jìn)典型的示范和輻射作用。四是建全違規(guī)責(zé)任追究機(jī)制。事實(shí)證明，對(duì)重要崗位責(zé)任人處理不到位，不僅無法產(chǎn)生威懾力，甚至?xí)a(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)。在責(zé)任人處理上，對(duì)輕度違規(guī)要及時(shí)糾偏，對(duì)重要崗位重大違規(guī)或是屢查屢犯的，要加大懲處力度，檢查部門與人事、監(jiān)察部門要形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，有效查處違規(guī)違紀(jì)行為，保證各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)可控、經(jīng)營(yíng)健康、發(fā)展持續(xù)。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇十三
一是意識(shí)不到位。員工之間缺乏相互監(jiān)督的意識(shí)，認(rèn)為都是自己人，對(duì)工作中存在的不規(guī)范操作認(rèn)為不會(huì)造成什么案件的發(fā)生，人情也在，也就沒法拉下臉來當(dāng)面進(jìn)行指責(zé)改正，長(zhǎng)此以往制度的也就束之高閣，在實(shí)際操作中，依然是憑經(jīng)驗(yàn)、憑感情，雖然不會(huì)產(chǎn)生什么太大的影響，但千里之堤，潰于蟻穴，細(xì)節(jié)決定成敗，任何微小的事情，往往由于意識(shí)的缺乏，而為日后的東窗事發(fā)埋下隱患。
二是人情大于制度，石油支行的顧客群，因?yàn)樗膮^(qū)位因素，決定了它的相對(duì)穩(wěn)定的服務(wù)范圍，很多顧客都是低頭不見，抬頭見，相同的業(yè)務(wù)一個(gè)星期發(fā)生多次，員工也就習(xí)以為常，而放松了應(yīng)有的反洗錢監(jiān)督意識(shí)，還有就是對(duì)于大額的資金流動(dòng)，也就不是太警惕，從而極易造成相關(guān)案件的發(fā)生，對(duì)于顧客我們用動(dòng)之以情，曉之以理，制度是制度，人情是人情，不能因?yàn)檎J(rèn)識(shí)，而違法規(guī)章制度去辦理業(yè)務(wù)，這既是對(duì)工作的懈怠，也是對(duì)自己的不負(fù)責(zé)，只有嚴(yán)格按照制度去落實(shí)工作，才能避免在日常的業(yè)務(wù)處理中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生。
三是學(xué)習(xí)案件的積極性和認(rèn)識(shí)不到位，個(gè)別員工認(rèn)為，文件中的相關(guān)案件離自己太遙遠(yuǎn)遠(yuǎn)，網(wǎng)點(diǎn)所入處的環(huán)境不可能發(fā)生這樣的事情，每天來的顧客都是?？?，存?zhèn)€錢取個(gè)錢能發(fā)生什么驚天動(dòng)地的事來，在日常學(xué)習(xí)中，也就不是太認(rèn)真對(duì)待，總結(jié)案情時(shí)，沒有細(xì)致入微的分析存在的問題，也就更不可能仔細(xì)聽取防范風(fēng)險(xiǎn)的方法與經(jīng)驗(yàn)，而制度的執(zhí)行，也就形式大于意義了。
針對(duì)上述存的問題，網(wǎng)點(diǎn)全體員工認(rèn)真學(xué)習(xí)和總結(jié)，制定今后內(nèi)控案防工作的相關(guān)制度。
(一)嚴(yán)格責(zé)任追究。簽訂案防責(zé)任狀，明確負(fù)責(zé)人為案防第一責(zé)任人履行教育職責(zé)、管理職責(zé)、監(jiān)督職責(zé)、檢查職責(zé)、獎(jiǎng)懲職責(zé)，經(jīng)濟(jì)上風(fēng)險(xiǎn)抵押、管理上一票否決。
(二)強(qiáng)化規(guī)章制度。對(duì)經(jīng)營(yíng)管理工作規(guī)程進(jìn)行統(tǒng)一與細(xì)化，明確管理責(zé)任人及責(zé)任，組織制定各崗位的操作規(guī)程和考核暫行辦法，使每項(xiàng)工作、每個(gè)時(shí)點(diǎn)均有規(guī)可依。
(三)突出案防重點(diǎn)。一是管員工，控制風(fēng)險(xiǎn)源。對(duì)員工管理做到嚴(yán)把聘用關(guān)、管理關(guān)、教育關(guān)、獎(jiǎng)懲關(guān)，構(gòu)筑起案防長(zhǎng)城，對(duì)重點(diǎn)人物進(jìn)行重點(diǎn)盯防，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)源。二是管機(jī)構(gòu)，控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三是管法人，控制風(fēng)險(xiǎn)體。
近三個(gè)季度石油支行認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)分會(huì)議精神，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在內(nèi)控案防上取得顯著進(jìn)步，首先，在二季度全轄組織的“內(nèi)控案防知識(shí)競(jìng)賽”中，石油支行全體參賽人員積極參與，經(jīng)過一番激烈的拼搏，最終取得了團(tuán)體第二的好成績(jī)，受到領(lǐng)導(dǎo)的廣泛好評(píng)。其次由于特殊的地理位置，石油支行的結(jié)售匯業(yè)務(wù)較多，相關(guān)工作人員，嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)外匯業(yè)務(wù)，近半年的結(jié)售匯業(yè)務(wù)中，石油支行嚴(yán)格按照外匯管理局和人民銀行的制度執(zhí)行，未曾有一筆錯(cuò)報(bào)和漏報(bào)的案件發(fā)生，這是全體網(wǎng)點(diǎn)工作人員嚴(yán)格要求，認(rèn)真落實(shí)，將理論與實(shí)踐相結(jié)合的結(jié)果，相信在未來的工作中，石油支行全休再接再厲，爭(zhēng)創(chuàng)佳績(jī)。也希望全體員工本著勝不驕，敗不餒的精神，繼續(xù)將石油支行在內(nèi)控案防上取得成績(jī)推廣到其他日常工作中。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇十四
親愛的同學(xué)們：
1764年的一天深夜，一場(chǎng)大火燒毀了哈佛大學(xué)的圖書館。很多珍貴的書籍毀于一旦，讓人痛心疾首。
突發(fā)的火災(zāi)把一名普通學(xué)生推到了一個(gè)特殊的位置―在火災(zāi)發(fā)生之前，他違反圖書管理規(guī)定，悄悄把一位牧師捐贈(zèng)的一本書帶出館外，準(zhǔn)備悠哉游哉地閱讀完后再歸還。他做夢(mèng)也不會(huì)想到，從天而降的這場(chǎng)大火，使他手中的這本書成為哈佛大學(xué)受贈(zèng)的250本孤本書中唯一的一本。
他知道他將要面臨重要的選擇了。一番激烈的思想斗爭(zhēng)之后，惴惴不安的學(xué)生終子敲開了校長(zhǎng)辦公室的門，說明理由后鄭重地將書還給了學(xué)校。校長(zhǎng)接下來的舉動(dòng)更令人吃驚，收下書后他首先誠懇地向該生表示感謝，對(duì)他的勇氣和誠實(shí)予以褒獎(jiǎng)，然后，他向全校宣布了將他開除出校的決定。
也許你會(huì)問，為什么會(huì)是這樣的結(jié)果?也許你會(huì)抗議校長(zhǎng)的不近情理，既然人家已經(jīng)道了歉，并且歸還了書，干嗎還要開除人家?也許你會(huì)認(rèn)為這個(gè)學(xué)生的做法愚不可及，既然校規(guī)這么嚴(yán)厲你為什么還要自討苦吃，把書還給學(xué)校?其實(shí)，這就是校規(guī)在起作用，哈佛大學(xué)的管理理念是：讓校規(guī)看守哈佛，比用其他東西看守哈佛更安全有效。
不以規(guī)矩不成方圓，讓規(guī)則看守學(xué)校更安全有效。請(qǐng)同學(xué)們?cè)囅胍幌?，若是沒有了嚴(yán)格、嚴(yán)密、嚴(yán)明的規(guī)則，還會(huì)有今天嚴(yán)謹(jǐn)、自由、開放的哈佛大學(xué)嗎?沒有規(guī)則，就沒有自由。規(guī)則與自由并不是相對(duì)的，而是相輔相成、相得益彰的。規(guī)則是自由的前提，就像江河一樣，如果沒有堤岸的約束，便不成其為江河，只能是潛流濁溪，肆意奔流;自由是規(guī)則的結(jié)果，江河若無法展現(xiàn)一瀉千里、波瀾壯闊的`奔騰氣勢(shì)，堤岸的存在也就變得毫無意義。
脫離了約束的自由不是真正的自由，讓規(guī)則看守的自由才是真正的自由。同樣，個(gè)人的自由離不開集體的規(guī)則，個(gè)人的自由必須服從集體的規(guī)則，否則，這種自由只能成為肆意妄為的代名詞，這種自由便可能以犧牲別人的自由為代價(jià)。將規(guī)則時(shí)刻放于心中，心甘情愿接受約束的人才能獲得更完滿的自由;相反，無視規(guī)則，對(duì)抗規(guī)則的人，必將受到規(guī)則的懲罰，甚至?xí)G失自己全部的自由。
作為學(xué)生，我們不僅要明白什么是真正的自由，還要主動(dòng)地、義不容辭地服從科學(xué)合理的規(guī)則，讓自己在規(guī)則中獲得自由。
在嚴(yán)密的規(guī)則面前，我們應(yīng)該像對(duì)待我們的自由一樣，去遵守、捍衛(wèi)和贊美它。讓規(guī)則來看守自由吧，它會(huì)使我們的生活充滿陽光。
在嚴(yán)密的規(guī)則面前，我們應(yīng)該像對(duì)待我們的自由一樣，去遵守、捍衛(wèi)和贊美它。讓規(guī)則來看守自由吧，它會(huì)使我們的生活充滿陽光。
銀行內(nèi)控管理工作報(bào)告篇十五
中國(guó)剛剛結(jié)束的上市公司年報(bào)和季報(bào)顯示，包括商業(yè)銀行在內(nèi)的一些中國(guó)金融機(jī)構(gòu)都有很好的贏利，而歐美銀行缺大多面臨破產(chǎn)收購與虧損，如美國(guó)商業(yè)銀行2015年前4個(gè)月就有29家宣布破產(chǎn)。從這點(diǎn)看，中國(guó)經(jīng)濟(jì)這次能幸運(yùn)地與金融危機(jī)擦身而過，中國(guó)央行主導(dǎo)下的金融穩(wěn)定工作起到了重要作用，而銀行內(nèi)部控制制度的建設(shè)更是為銀行業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提供了安全基礎(chǔ)。國(guó)有商業(yè)銀行作為我國(guó)金融業(yè)的主體構(gòu)成部分，其防范風(fēng)險(xiǎn)的能力直接關(guān)系到我國(guó)銀行體系運(yùn)行的安全，因而國(guó)有商業(yè)銀行自身建立有效的內(nèi)部控制機(jī)制則顯得更為重要。
一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的重要性
在世界各國(guó)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激勵(lì)的今天，經(jīng)濟(jì)全球化已是不可避免的趨勢(shì)。銀行的跨境業(yè)務(wù)不斷增長(zhǎng)，并購活動(dòng)不斷增多，多樣化和專業(yè)化趨勢(shì)日趨明顯，金融創(chuàng)新的步伐不斷推進(jìn)，發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性急劇增加，后果也更加嚴(yán)重，內(nèi)部控制問題已經(jīng)成為關(guān)系到商業(yè)銀行穩(wěn)定和發(fā)展的核心要素。商業(yè)銀行具有資金杠桿率高、信息不對(duì)稱性高、利益相關(guān)度高、失敗容忍度低的“三高一低”特征，使得各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)管都尤為重視。隨著中國(guó)銀行業(yè)對(duì)外開放程度的加深，商業(yè)銀行有必要建立和執(zhí)行健全的內(nèi)部控制制度，防范降低內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，以應(yīng)對(duì)來自內(nèi)部和外部的剛性監(jiān)管。沒有發(fā)展的內(nèi)部控制，等于是慢性自殺；而沒有內(nèi)部控制的發(fā)展，則發(fā)展越快損失越大。如果不能依法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)并擁有有效的內(nèi)部控制制度，商業(yè)銀行勢(shì)必在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中喪失競(jìng)爭(zhēng)力，甚至面臨存亡抉擇的境地。因此，只有建立和健全適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求并兼顧本國(guó)國(guó)情的內(nèi)部控制制度，才能確保商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的安全運(yùn)行，才能有效防范和化解金融危機(jī)。
二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制中存在的問題及分析
1、內(nèi)控觀念存在偏差
我國(guó)商業(yè)銀行在實(shí)際工作中沒有注意把握內(nèi)部控制的全面性，總是認(rèn)為內(nèi)控機(jī)制就是各種規(guī)章制度的匯總、裝訂等整章建制方面的工作，從而忽視了內(nèi)控機(jī)制是一種業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的動(dòng)態(tài)機(jī)制。有些管理者認(rèn)為內(nèi)部控制只是稽核審計(jì)部門的職責(zé)，忽略了對(duì)其他管理部門的內(nèi)部控制管理。這種認(rèn)識(shí)偏差反映在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中，就必然對(duì)所發(fā)生的問題采取事后補(bǔ)救的辦法，從而完全違背內(nèi)控機(jī)制的特點(diǎn)，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。此外，觀念上的偏差還表現(xiàn)在基層部分工作人員還未充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵，導(dǎo)致業(yè)務(wù)開拓與內(nèi)控制度建設(shè)缺乏同步性，特別是新業(yè)務(wù)的開展缺乏必要的制度保障，風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。認(rèn)識(shí)上的不足導(dǎo)致內(nèi)部控制措施難以落實(shí)、會(huì)計(jì)控制難以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
2、外部競(jìng)爭(zhēng)激烈導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大
隨著金融市場(chǎng)開放程度的不斷擴(kuò)大，我國(guó)商業(yè)銀行面臨更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和更加復(fù)雜多樣的風(fēng)險(xiǎn)。有些基層商業(yè)銀行受利益驅(qū)動(dòng)，重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕內(nèi)部控制，致使一些內(nèi)控制度落實(shí)不到位。具體表現(xiàn)在：一方面，以擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模為戰(zhàn)略重點(diǎn)的商業(yè)銀行為獲取較高的資產(chǎn)收益和資產(chǎn)增長(zhǎng)速度，壓低價(jià)格和放寬條件發(fā)放貸款，使銀行資金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)程度加大。另一方面，在激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)中，商業(yè)銀行為占領(lǐng)并擴(kuò)大市場(chǎng)份額，各種金融新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)負(fù)債表外迅速滋生，使得銀行在不知不覺中承擔(dān)了各種潛在風(fēng)險(xiǎn)。所有這些有利于金融發(fā)展的外部條件，都無法確保金融機(jī)構(gòu)自覺地遵循金融發(fā)展的基本原則和客觀規(guī)律。
3、內(nèi)控機(jī)制尚不健全，內(nèi)部控制流于形式
一是內(nèi)部控制制度缺乏牽制力。一些銀行內(nèi)部控制制度在部門之間不能很好的構(gòu)成相互關(guān)聯(lián)的整體，有的甚至是相互抵觸的。銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門在具體行使監(jiān)控職能時(shí)職責(zé)不明確，或齊抓共管，或相互推諉，不能形成協(xié)調(diào)和制約機(jī)制。二是制度建設(shè)滯后。金融電子化的發(fā)展，使銀行業(yè)務(wù)和辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的手段都發(fā)生了很大變化，由于管理滯后和改革中的探索有一定過程，一些新業(yè)務(wù)還沒有制定出完善的操作程序和相應(yīng)的制度，存在無章可循的空檔。另一方面，國(guó)內(nèi)多數(shù)商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)上更多著眼于完善和加強(qiáng)制度建設(shè)，內(nèi)控制度設(shè)立過多、不考慮成本代價(jià)，對(duì)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的合理性以及執(zhí)行的效果往往缺乏有效的衡量、評(píng)價(jià)手段。三是缺乏賞罰有度的激勵(lì)約束機(jī)制。目前有的銀行不僅對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員沒有明晰的處罰條款，更無相應(yīng)的執(zhí)行主體。致使有關(guān)人員的責(zé)任、權(quán)力、利益脫節(jié)，貸款風(fēng)險(xiǎn)無法得到控制。而獎(jiǎng)金激勵(lì)方式極大地助長(zhǎng)了管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)，為追求高額獎(jiǎng)金和紅利，管理層盲目創(chuàng)新業(yè)務(wù)，無視內(nèi)部控制過程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，形成了利潤(rùn)第一的經(jīng)營(yíng)價(jià)值觀，這決定了內(nèi)部控制的失效。四是控制制度效率低下，流于形式?？刂品譃槭虑?、事中、事后控制，當(dāng)前商業(yè)銀行主要采取事中控制和事后控制，控制的種類和手段單一。部分制度不切合實(shí)際，執(zhí)行流于形式或難以實(shí)施，只發(fā)文件不抓落實(shí)，遇到具體問題，以種種“理由”加以變通和回避，甚至對(duì)某些規(guī)章制度視而不見，這是銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加、發(fā)案率增高的最直接、最根本的原因。
4、權(quán)力制約失衡，稽核監(jiān)督職能弱化
一把手負(fù)責(zé)制的經(jīng)營(yíng)管理模式雖然有利于經(jīng)營(yíng)管理水平的提高，但由于權(quán)力沒有受到約束，缺乏規(guī)范有效的監(jiān)督機(jī)制，權(quán)責(zé)失衡，導(dǎo)致個(gè)別負(fù)責(zé)人越權(quán)行事、濫用職權(quán)、行賄受賄等不良現(xiàn)象發(fā)生，嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。目前，各商業(yè)銀行都實(shí)行了系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)的稽核管理體制或者總稽核負(fù)責(zé)制，但稽核部門作為同級(jí)行的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，沒有獨(dú)立性，稽審職能和權(quán)威性沒有充分發(fā)揮，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策失誤造成的損失難以進(jìn)行有效的監(jiān)督。另外，有些監(jiān)督檢查本身缺乏力度，檢查走過場(chǎng)，起不到應(yīng)有的警戒作用，加之稽核監(jiān)督的滯后性以及稽核手段落后，這些都影響了稽核監(jiān)督功能的發(fā)揮，沒有起到查錯(cuò)防漏、控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。
三、加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制建設(shè)的措施
1、創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境，加強(qiáng)內(nèi)部控制文化建設(shè)
銀行的.內(nèi)部控制環(huán)境是一種氛圍和條件，影響員工控制意識(shí)和實(shí)施控制的自覺性，直接影響到內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行以及銀行整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。通過塑造良好的內(nèi)控文化來影響員工的思維方式和行為方式，形成一種控制觀念溶入到經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各個(gè)方面，使員工將自覺執(zhí)行公司的規(guī)章制度，把內(nèi)控意識(shí)形成理念、變成開展一切工作的行為準(zhǔn)則。最后，要在這個(gè)建設(shè)的過程中不斷完善內(nèi)部控制制度，盡量地覆蓋商業(yè)銀行各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的全程化。
2、建立全面的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)
被動(dòng)大額授權(quán)的現(xiàn)象。二要嚴(yán)格高風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加快建立信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系。西方商業(yè)銀行采取明確的信貸授權(quán)管理體制，主要體現(xiàn)為個(gè)人信用授權(quán)和非集權(quán)決策相結(jié)合。我國(guó)商業(yè)銀行也應(yīng)借鑒其經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性，將貸款的增量管理和存量管理結(jié)合起來，將貸款的贏利考核和損失考核結(jié)合起來，逐步建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高內(nèi)控管理水平。三是建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量預(yù)警機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失控制在可接受的范圍內(nèi)。在業(yè)務(wù)開展之前，應(yīng)先衡量業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度：在業(yè)務(wù)開展過程中，也應(yīng)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上提出防范措施，規(guī)避和控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失。
3、完善會(huì)計(jì)控制體系，明確職責(zé)分工
從某種意義上講，會(huì)計(jì)部門是銀行內(nèi)部的第一監(jiān)控部門， 因此國(guó)外許多商業(yè)銀行都賦予會(huì)計(jì)主管或財(cái)務(wù)總監(jiān)以特別的權(quán)力和地位。總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，我們應(yīng)對(duì)現(xiàn)有內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度和流程進(jìn)行全面的整合、梳理和優(yōu)化，通過對(duì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程中風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)排查，突出對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范，找出各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定出科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化的規(guī)章制度，設(shè)計(jì)出具有前瞻性、可操作性的作業(yè)流程。明確內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的目標(biāo)、重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和要求，使每個(gè)會(huì)計(jì)崗位的操作都有章可循。
嚴(yán)格崗位分工，切實(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)際要求，因事設(shè)崗，因崗定人，按照每一項(xiàng)業(yè)務(wù)至少必須有兩個(gè)崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工在業(yè)務(wù)操作中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任。嚴(yán)格崗位分離制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范，在崗位之間形成嚴(yán)格的既相互分離又相互制約的機(jī)制。
4、強(qiáng)化稽核監(jiān)督
稽核監(jiān)督是內(nèi)控機(jī)制中不可缺少又無法替代的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行要確立稽核工作的權(quán)威性地位，盡快構(gòu)造一個(gè)具有獨(dú)立性、超脫性和超前性的現(xiàn)代化稽核監(jiān)督體系。要在商業(yè)銀行內(nèi)部實(shí)行一整套銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中環(huán)環(huán)相扣的、動(dòng)態(tài)的監(jiān)督機(jī)制，通過這些制約機(jī)制最大限度地防范控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，變以補(bǔ)救為主的事后檢查為以預(yù)防為主的事前防范，把問題消滅在萌芽狀態(tài)?；巳藛T要堅(jiān)持原則、熟悉業(yè)務(wù)、辦事公道，并注重年齡、知識(shí)結(jié)構(gòu)的合理配備；要盡可能地創(chuàng)造條件，采取各種形式加強(qiáng)監(jiān)管人員的崗位培訓(xùn)，增強(qiáng)監(jiān)管人員業(yè)務(wù)檢查分析能力， 使之適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，為有效提高稽核工作質(zhì)量打好基礎(chǔ)。
5、加強(qiáng)銀行電子化，建立電腦系統(tǒng)剛性控制
銀行業(yè)務(wù)的日益現(xiàn)代化， 要求銀行內(nèi)控手段更加有效率、更加安全可靠。因此，要加強(qiáng)電腦在內(nèi)部管理上的應(yīng)用，選用專業(yè)的電腦技術(shù)人員。完善電腦管理系統(tǒng)程序的運(yùn)行，防范外部網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)，使非法侵犯計(jì)算機(jī)的行為處于稽核的監(jiān)控之中；通過開發(fā)系統(tǒng)控制軟件，將各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的各環(huán)節(jié)，包括監(jiān)督業(yè)務(wù)人員、電腦人員以及電腦系統(tǒng)檢測(cè)都編入計(jì)算機(jī)程序，由計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)進(jìn)行剛性控制，避免人為越權(quán)使用計(jì)算機(jī)處理業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)銀行內(nèi)部審計(jì)部門也應(yīng)利用建立適用于新形勢(shì)的計(jì)算機(jī)審計(jì)網(wǎng)絡(luò)，通過網(wǎng)絡(luò)可隨時(shí)全面掌握商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和會(huì)計(jì)信息，實(shí)現(xiàn)事前的預(yù)防和事中的監(jiān)控。
1.?風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義
風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行管理的永恒主題。國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展歷史表明，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于維護(hù)一家銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重，而風(fēng)險(xiǎn)管理的任何疏漏都可能給銀行帶來嚴(yán)重負(fù)面影響甚至災(zāi)難。2015?年爆發(fā)的全球金融危機(jī)就使許多國(guó)際一流銀行瞬間陷入困境甚至破產(chǎn)倒閉，其在風(fēng)險(xiǎn)管理上的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)值得我們深刻總結(jié)和反思。近年來，國(guó)際先進(jìn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐都有了長(zhǎng)足的發(fā)展，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)在資本充足率管理、貸款用途管理、貸款投放管理等方面陸續(xù)采取了一系列重大舉措，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和要求日趨嚴(yán)格。
2.?風(fēng)險(xiǎn)的特征
a.?風(fēng)險(xiǎn)的客觀性
風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不以人們的意志為轉(zhuǎn)移。商業(yè)銀行可以采取措施來有效防范風(fēng)險(xiǎn)，但不可能從根本上消除、消滅風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性提醒人們，零風(fēng)險(xiǎn)、超低風(fēng)險(xiǎn)不應(yīng)成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，就是在接受風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，將承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量控制在自身可承受范圍之內(nèi)，并獲得相應(yīng)回報(bào)。
b.?風(fēng)險(xiǎn)的普遍性
風(fēng)險(xiǎn)始終存在于銀行的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和操作環(huán)節(jié)中?？蛻艚?jīng)營(yíng)不善，外部欺詐、內(nèi)部操作不當(dāng)、判斷失誤、用人不當(dāng)、宏觀環(huán)境變化、政策法規(guī)調(diào)整等，均可引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。這就要求商業(yè)銀行必須進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，要把所有的風(fēng)險(xiǎn)類型、客戶、產(chǎn)品、流程、崗位、人員全部納入風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。
c.?風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性
風(fēng)險(xiǎn)可能突然發(fā)生，但其形成、演變有一個(gè)過程，在發(fā)生之前往往難以為人所知。風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性提醒商業(yè)銀行，要關(guān)注細(xì)節(jié)和早期信息，深入客戶、現(xiàn)場(chǎng)、一線，掌握具體、實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。
3.?我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
由于我國(guó)商業(yè)銀行自身的利益驅(qū)動(dòng)、缺乏自我約束和內(nèi)控機(jī)制、政府行政干預(yù)以及宏觀政策調(diào)整等內(nèi)外原因，我國(guó)商業(yè)銀行的相當(dāng)一部分資產(chǎn)已經(jīng)或?qū)⒁蔀榇魩せ驂膸ざ鴨适找嫔踔帘窘稹?/p>
盡管《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等法律法規(guī)已經(jīng)頒布實(shí)施，但是銀行仍面臨著企業(yè)不愿或不能償還銀行貸款，使銀行承擔(dān)較大的貸款無法收回的風(fēng)險(xiǎn)。
4.?當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的突出問題
自90?年代初我國(guó)銀行實(shí)行商業(yè)化改革以來，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)正在由過去的粗放型模式逐步向符合市場(chǎng)化發(fā)展規(guī)律的集約型模式轉(zhuǎn)變，取得了很大的進(jìn)步。但我們也應(yīng)清醒地看到，我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控制度建設(shè)還存在一些突出問題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
商業(yè)銀行管理者對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)識(shí)和態(tài)度至關(guān)重要，如果認(rèn)識(shí)出現(xiàn)了偏差或不全面，內(nèi)控制度就很難在實(shí)際中發(fā)揮應(yīng)有的作用，有時(shí)甚至?xí)萍s正常業(yè)務(wù)的發(fā)展。一些基層銀行的存款部門，為片面追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張，不考慮安全隱患，一味搞“上門服務(wù)”；少數(shù)一線臨柜人員曲解熱情優(yōu)質(zhì)服務(wù)的含義，違反制度規(guī)定代顧客辦理不該辦的手續(xù)。這些忽視內(nèi)控制度的行為，都隱藏著很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
近年來，我國(guó)各商業(yè)銀行在內(nèi)控制度建設(shè)上進(jìn)行了一系列積極的探索，在制度建立方面也日趨完善，但具體到實(shí)際操作落實(shí)上，仍有許多工作要做。一是內(nèi)控制度的嚴(yán)肅性不強(qiáng)，越權(quán)行為還不能完全避免。由于對(duì)越權(quán)行為的危害性認(rèn)識(shí)不夠，當(dāng)越權(quán)行為未造成損失或損失不大時(shí)，有些分支機(jī)構(gòu)的管理層往往以各種客觀因素為理由不予追究，當(dāng)越權(quán)行為暫時(shí)帶來部分好處時(shí)，有的甚至?xí)?duì)越權(quán)者褒獎(jiǎng)有加，結(jié)果導(dǎo)致越權(quán)者膽子越來越大，許多內(nèi)控制度形同虛設(shè)。二是個(gè)別基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人游離于內(nèi)部控制之外，形成較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。有的基層管理者沒有意識(shí)到自己在內(nèi)部控制過程中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)，僅僅把內(nèi)部控制當(dāng)作對(duì)下屬管理的手段，而自己卻不認(rèn)真遵守。三是部分內(nèi)控制度形式化傾向嚴(yán)重，缺乏實(shí)際約束效力。由于對(duì)內(nèi)控制度在實(shí)際業(yè)務(wù)活動(dòng)中如何真正落實(shí)研究不夠，許多制度僅僅成為停留在文件上和貼在墻上的東西，根本起不到應(yīng)有的控制作用。
內(nèi)部控制制度建設(shè)是樹立員工合規(guī)操作意識(shí)，培養(yǎng)員工養(yǎng)成規(guī)范操作良好習(xí)慣的必經(jīng)之路。
規(guī)章制度贏在執(zhí)行，要注重細(xì)節(jié)。再完美再詳盡的規(guī)章制度，再正確的決策，若不能得到有效貫徹執(zhí)行，便將是一紙空談。因此，有章必循、違章必究、維護(hù)制度的權(quán)威性，提高制度的執(zhí)行力，是防范各類風(fēng)險(xiǎn)最為有效的手段。商業(yè)銀行決策層、高級(jí)管理層、內(nèi)部監(jiān)督執(zhí)行層應(yīng)首先樹立法制意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、效益意識(shí)，開展多層次、多渠道、多形式的教育培訓(xùn)活動(dòng)，以提高員工的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)，同時(shí)，積極開展職業(yè)道德教育，以營(yíng)造良好的內(nèi)部控制文化氛圍，真正把制度對(duì)人的約束內(nèi)化為員工的自覺行為。
各商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)，充分利用現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)，使內(nèi)部流動(dòng)性、安全性、交易性方面的統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)信息真正實(shí)現(xiàn)資源共享，為商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制提供強(qiáng)有力的信息支持。
建立清晰有效的責(zé)任制和問責(zé)制，構(gòu)造以事前防范為基礎(chǔ)，事中控制為重點(diǎn)，事后監(jiān)督與業(yè)績(jī)考核為輔助的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
5.?結(jié)論
商業(yè)銀行應(yīng)按照以上觀念和原則設(shè)計(jì)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。合理的風(fēng)險(xiǎn)管理過程應(yīng)能把個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)的管理過程融于總體的風(fēng)險(xiǎn)管理體制中，使之對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概況有足夠了解，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制不是相互矛盾的，是辯證、統(tǒng)一的有機(jī)結(jié)合體。
總之，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，并考慮外部客觀因素和外部控制機(jī)制的引入，逐步形成一套具有中國(guó)特色的、符合現(xiàn)今國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)管理要求，建立完善的內(nèi)部控制制度建設(shè)的新體系，減少和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展。
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