計劃是為了更好地規(guī)劃和安排我們的生活和工作。一個好的計劃應該能夠適應環(huán)境的變化，具備一定的靈活性。以下是一個飲食計劃的示范，通過控制攝入和均衡食物，改善飲食習慣和健康狀況。
資金計劃管理制度篇一
第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術普及法》，保證《全民科學素質行動計劃綱要》順利實施，夯實建設創(chuàng)新型城市的社會基礎，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業(yè)的發(fā)展。根據(jù)《科學事業(yè)單位財務制度》和《江蘇省科學技術普及條例》的有關規(guī)定，特制定本辦法。
第二條市級科普專項經(jīng)費是市財政為加強科普事業(yè)宏觀指導和建設，按照省、市委有關文件要求安排的專項經(jīng)費，由市財政局和市科學技術協(xié)會共同管理。
第三條市級科普專項經(jīng)費主要用于市本級科普項目建設的引導推動和科普業(yè)務活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：
（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設引導、市級科技特色學校建設和科技輔導員業(yè)務培訓等。
（二）城鎮(zhèn)勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區(qū)科普創(chuàng)建引導、科教進社區(qū)（軍營、企業(yè)、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業(yè)技術進步和職工技能培訓、基層科協(xié)與市級學會干部及科技工作者開展的科普教育等活動。
（三）領導干部和公務員科普：主要指圍繞提高領導干部和公務員的科學素質，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關黨政領導干部和公務員中開展科技素質培訓和科普教育等活動。
（四）農民科普：主要指圍繞社會主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業(yè)科技知識，推廣先進實用技術，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發(fā)揮農村致富帶頭人和農業(yè)專家?guī)斓淖饔?，開展各類“科技三下鄉(xiāng)”活動。
（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術協(xié)會所屬市級學會、協(xié)會、研究會、高校和科研院所科協(xié)、企業(yè)科協(xié)開展的具有創(chuàng)新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創(chuàng)作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。
（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協(xié)組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。
（七）科普資源開發(fā)與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創(chuàng)性和選題優(yōu)秀的科普作品，鼓勵、引導社會力量參與科普作品的創(chuàng)作開發(fā)。
（八）科普基礎設施建設和維護：小型科普場館建設的引導資金投入；科普畫廊和科普網(wǎng)站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動；科普設施的維護管理。
（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。
（十）圍繞全市科普工作目標，由各區(qū)承辦的對全市產(chǎn)生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區(qū)作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。
（十一）優(yōu)秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內容、效果上不斷創(chuàng)新，對在活動中積極創(chuàng)新,成績顯著的單位和個人等給予表彰。
（十二）經(jīng)市財政局、市科協(xié)批準的其它科普項目支出。
第四條市級科普專項經(jīng)費實行預、決算制度。
第五條市級科普專項經(jīng)費的支出預算由市科協(xié)根據(jù)全市科普發(fā)展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協(xié)年度部門預算。
第六條市科協(xié)根據(jù)部門預算提出市級科普專項經(jīng)費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經(jīng)費的補助項目和補助額。
第八條市級科普專項經(jīng)費項目實行“專項核算，?？顚Ｓ?、提高效益”的管理辦法。
第九條市財政局和市科協(xié)負責市級科普專項經(jīng)費的財務管理。市財政局、市科協(xié)將組織力量對市級科普專項經(jīng)費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監(jiān)督評估。年終市科協(xié)將市級科普專項經(jīng)費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。
第十條科普項目一經(jīng)確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動項目計劃的，由市科協(xié)報經(jīng)市財政局審核后方可調整或變動。
第十一條市級科普項目實行項目經(jīng)費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規(guī)定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關規(guī)定執(zhí)行。如有發(fā)生違反責任書規(guī)定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經(jīng)費，并追究有關人員和單位負責人的責任。
第十二條本辦法由市財政局和市科協(xié)負責解釋。
第十三條各市（縣）、區(qū)可參照制訂相應的管理辦法，并落實好科普專項經(jīng)費。
第十四條本辦法自20xx年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經(jīng)費管理辦法》停止執(zhí)行。
資金計劃管理制度篇二
1、為加強財物管理，合理使用資金，學校及校內各部門必須實行年度預算(包括收入預算和支出預算)。
2、學校預算編制，堅持“量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，不得編制赤字預算。
3、預算由學校提出預算建議方案，按照國家預算支出分類和管理權限分別上報各有關主管部門審核匯總報財政部門核定預算控制數(shù)，學校根據(jù)預算控制數(shù)編制預算，由主管部門報財政部門審核批復后執(zhí)行。
4、預算在執(zhí)行過程中一般不予調整，如果因國家有關政策或事業(yè)計劃有較大調整，對預算執(zhí)行影響較大，確需調整時，可報請主管部門或者財政部門調整預算。其余收入項目需要調增、調減的，由學校收入預算調整后，相應調增或者調減支出預算。
編報年度決算，要認真總結一年中的預算安排、計劃執(zhí)行，平衡收支、財務管理，資金效果等方面的經(jīng)驗教訓，為改革學校財務管理創(chuàng)造條件。
1、年度終了后，財務室應主動與上級財務部門核對各項撥款，核清追加。
2、年終前，清理暫存暫付，應收應付等款項，不得長期掛賬或以領代報。
3、年終前，財產(chǎn)物資部門對各項財產(chǎn)物資清查盤點，做到賬物相符。
1、學校范圍內一切現(xiàn)金、支票均通過會計辦理。
2、收入的現(xiàn)金按規(guī)定日期送交開戶銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。
3、各部門一切繳款，均應填寫收據(jù)，加蓋現(xiàn)金收訖及出納印章，收據(jù)作為收款和記賬憑證，收據(jù)聯(lián)單之一退給繳款人作為憑證。
4、在市內采購，須在借款后三日內報銷，去外地采購借款，須在返校后三天內報銷，并返回多余現(xiàn)金，前次借款未報銷，不準再借款。
5、現(xiàn)金當面點清，事后概不負責。
6、現(xiàn)金收討須逐筆記清，不準白條抵庫，不準坐支現(xiàn)金。
7、出納員每天要核算庫存現(xiàn)金，如發(fā)現(xiàn)多款或短款時，立即查找原因，及時向領導匯報。
8、單位收入的現(xiàn)金不準以個人或部門的名義存入儲蓄所，或利用銀行賬戶代替其他單位和個人存入或支出現(xiàn)金。
9、在本市購買物資辦理業(yè)務的超過轉賬起點即10000元以上都采用轉賬支付，不得以現(xiàn)金支付。
1、不準簽發(fā)空白現(xiàn)金支票?？瞻赚F(xiàn)金支票一律不得借出。
2、現(xiàn)金支票、轉賬支票和支票印鑒必須分管，不得由一人兼管。
3、開出現(xiàn)金支票要有合法憑證為依據(jù)，發(fā)放轉賬支票要做好登記工作。
4、現(xiàn)金支票存根和作廢的支票必須保存完整。
5、現(xiàn)金支票簽發(fā)后，要及時記賬;轉賬支票發(fā)出后應在一星期內報銷。
1、內部牽制制度是財務人員明確職責，相互制約和對每一筆經(jīng)濟業(yè)務事項發(fā)生進行核實、審核的主要環(huán)節(jié)。
2、出納員不得兼會計檔案保管和收入、費用等賬目的登記工作，財務印章應專人保管，做到管賬不管錢，錢賬分管，管錢不管物。
1、借款由借款人填寫借款單，經(jīng)校長簽字，交會計審核，由出納員辦理付款。
2、采購物品報銷時，購物單據(jù)必須是正式發(fā)票，發(fā)票字跡應清楚，大小寫數(shù)字一致，單據(jù)背面應有經(jīng)辦人、主管校長簽字，并附有“驗收單”方予報銷。
3、如報銷單據(jù)不是發(fā)票而是收據(jù)類憑證，必須用財政部門統(tǒng)一收據(jù)，特殊情況須經(jīng)校長批準，并要寫明情況。
4、旅差期間的補貼標準，按財政部門的有關文件規(guī)定執(zhí)行，會議期間不享受交通費補助。
5、因公出差或購辦公等物品向財務借款，回來一周內到會計室報銷，如因其他原因，借款后又不用的，應在三天內到財務上辦理退款手續(xù)，若不按時報賬或退款，又無正當理由，財務有權扣發(fā)當事人的工資。
資金計劃管理制度篇三
出納員應根據(jù)日常經(jīng)營資金使用情況向財務負責人申請庫存現(xiàn)金備用金額度，每日庫存現(xiàn)金不應超過核定的額度（一般為5000—元），并且應鎖于保險柜中，保險柜密碼不得轉告他人。
運營資金必須保證收支兩條線，所有業(yè)務部門及出納員不能坐支現(xiàn)金，即將銷售回款直接用于費用支出，收入必須先登記入賬，日常費用支付申請憑簽批通過的單據(jù)進行支付，簽批程序。
對于月末盤點后產(chǎn)生的庫存現(xiàn)金長、短款，出納應會同會計查找原因，是否少記收入或漏記支出，無法查找出原因的現(xiàn)金長款，暫掛待處理流動資產(chǎn)損溢一現(xiàn)金長款，對于無法査找原因的現(xiàn)金短款，應由出納本人在當月自行補足，待今后查出原因后再行領出。
資金計劃管理制度篇四
第一條貨幣資金是學校的重要資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款。為了加強貨幣資金管理，保證學校貨幣資產(chǎn)安全，維護結算紀律，根據(jù)中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》和有關結算制度，結合學校實際，制定本規(guī)定。
第二條現(xiàn)金使用范圍。
1、職工工資、個人津貼。
2、支付給個人的勞動報酬：
3、根據(jù)國家和學校的規(guī)定發(fā)給個人的各種獎金;。
4、各種勞保、福利費用以及按規(guī)定對個人的其他支出;。
5、向個人收購農副產(chǎn)品和其他物資的價款;。
6、出差人員必須攜帶的差旅費;。
7、結算起點以下的零星支出;。
8、其他必須支付現(xiàn)金的其他支出。
第三條使用現(xiàn)金要在限定的范圍內，嚴格審批程序。
1、日常報銷過程中，如差旅費、零星辦公用品購置、電話費等需要支付現(xiàn)金的仍通過現(xiàn)金結算。
2、向機關、團體、部隊、企業(yè)采購商品、勞務結算、繳納稅費在結算起點以上的應采取轉帳結算。
3、在本地購買設備、家具等固定資產(chǎn)，必須通過銀行轉帳不得支付現(xiàn)金。
4、去外地采購，在同一單位采購商品支付現(xiàn)金限額為20xx元。因采購地點不能確定的現(xiàn)金借款一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須預先經(jīng)財務處領導審批，超過50000元的，須預先經(jīng)分管校領導審批。
5、職工因公出差攜帶現(xiàn)金數(shù)額應根據(jù)出差地點和任務確定，一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須財務處領導審批，超過50000元的，須經(jīng)分管校領導審批。
6、現(xiàn)金的收付、結算、審核、登記等工作，不得由出納一人擔任，會計和出納要分開，出納管錢不管帳。
第四條財務部門應建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。出納人員應于當日業(yè)務終了后對庫存現(xiàn)金盤點，保證帳實相符。各科科長應組織人員對庫存現(xiàn)金進行定期檢查和不定期抽查，并認真如實填制庫存現(xiàn)金盤點表報財務處綜合科備案。
第五條現(xiàn)金當日庫存量應控制在核定的庫存限額內，超過限額部分應于當日送存銀行。由于特殊原因，當日無法送存的，必須報告財務處領導，采取安全措施。
第六條未經(jīng)財務處同意或授權，學校任何部門和個人均不得以學?；騻€人名義收取現(xiàn)金。所收現(xiàn)金應及時送交財務處入賬，不準自收自支，私設“小金庫”。
第七條學校不得為其他單位和個人套取現(xiàn)金，不得將現(xiàn)金借給與本校無業(yè)務關系的單位和個人。
第八條嚴禁坐支現(xiàn)金，嚴禁白條抵庫。
第九條商業(yè)匯票及銀行存兌匯票視同現(xiàn)金管理，由財務部門出納負責保管。
第十條嚴禁將公款以私人名義在銀行辦理存儲。
第十一條學校根據(jù)業(yè)務需要和有關開戶規(guī)定在銀行開設銀行帳戶，按中國人民銀行的規(guī)定辦理結算。
1、學校財務部門負責管理銀行帳號，其他部門一律不得擅自開設銀行帳號。
2、二級核算單位需開設銀行帳戶的，必須報學校財務處審批并備案。
3、學校的業(yè)務結算除必須通過現(xiàn)金結算的業(yè)務外鼓勵通過銀行結算，減少現(xiàn)金流通量。
4、重要的銀行票據(jù)(如支票、匯票、本票等)的領購、簽發(fā)使用要嚴格辦理領用簽發(fā)手續(xù)，并登記造冊。
5、銀行印鑒和結算票據(jù)應兩人分工保管，不得將結算票據(jù)與全部印鑒存放同一處同一人保管，簽發(fā)結算票據(jù)應分別由二位印鑒保管人審核無誤后加蓋印鑒。
第十二條財務部門應建立健全銀行帳目，逐筆記載銀行存款收付，及時結出存款余額。出納人員應及時了解和掌握存款情況，不得開具空頭支票。當存款余額可能不能滿足日常支付需要時，應及時報告，提議調度資金。調度資金的手續(xù)按《江蘇科技大學資金調度管理辦法》辦理。
第十三條學校的銀行帳號只能用于學校的對外業(yè)務結算，嚴禁出租出借銀行帳號。未經(jīng)財務部門同意，不得將單位銀行帳號告知其他單位或個人。
第十四條嚴格執(zhí)行銀行結算紀律，不準簽發(fā)空白現(xiàn)金支票，嚴格控制簽發(fā)空白轉帳支票。簽發(fā)轉帳支票應事先填寫簽發(fā)時間、收款單位、用途和金額。對確因暫時無法確定金額的，應注明最高限額，確定金額后，領用人應及時通知財務部門。支票領用人對支票的安全負責。
第十五條財務部門應由按排非出納人員定期與銀行對帳單對帳，每月編制銀行余額調節(jié)表，查明未達帳項原因。確保銀行存款的安全完整。每月編制的銀行存款余額調節(jié)表按規(guī)定須經(jīng)財務處領導和審計處領導簽字。
第十六條凡以前有貨幣資金管理規(guī)定的，從公布之日起以本辦法為準。
第十七條本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行，解釋權在學校財務處。
資金計劃管理制度篇五
為了加強本食堂財務管理，適應激烈的市場競爭要求，也為加強對現(xiàn)金的管理和督促，保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循，特根據(jù)有關會計法規(guī)制定如下制度：
1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2、公司各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責。
3、須做到錢帳分管，帳物分管。
4、每項業(yè)務必須簽字，“簽字”就是牽制。
1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2、采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優(yōu)到位。
3、材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次。
4、供應商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經(jīng)核對后可付款。
本著既要保障公司的運營又要節(jié)約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。
1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。
2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務方可報銷。
3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務方可報銷。
1、現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。
2、出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現(xiàn)上述情況，一切責任自負。
3、出納必須根據(jù)經(jīng)董事會審批的憑據(jù)付款。
4、出納必須對現(xiàn)金日記賬做到每日一校對，日清日結，以保證收入、支出、余額相符。
5、出納不得擅自借款或預支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。
6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。
7、帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。
8、月底，會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款，做到帳賬相符。
資金計劃管理制度篇六
受國家宏觀政策和煤炭生產(chǎn)自身特殊性的影響，煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本日益加大。煤炭企業(yè)只有加強成本管理，推動成本管理由戰(zhàn)術型、經(jīng)濟型、以物為中心型、算帳型向戰(zhàn)略型、經(jīng)濟與技術結合型、以人為中心型、經(jīng)營型的轉變才能真正實現(xiàn)經(jīng)濟增長方式的轉變，提高自身競爭力，迎接市場化的挑戰(zhàn)。
（一）提高成本管理意識，建立基層成本核算制度。
樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級干部和各類專業(yè)技術人員增強成本意識，正確處理好成本與技術、安全、質量等之間的關系，把經(jīng)濟性與技術性很好地結合起來。建立區(qū)隊、班組、崗位的基層點的核算制度。企業(yè)的各項費用都要在基層核算點的成本構成上體現(xiàn)出來，要明確一定的基層核算點成為相應的責任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網(wǎng)絡，確保企業(yè)利益目標的實現(xiàn)。
（二）實行預算控制制度，強化目標成本管理。
結合企業(yè)的利潤目標和控虧目標，制定出所屬各單位合理、可行、科學的成本控制目標和成本計劃。為調動各單位降低成本的積極性，還可根據(jù)產(chǎn)量變化規(guī)律實行彈性目標控制成本。煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本的預算可以嚴格按照企業(yè)制定的消耗定額來確定，也可以按照企業(yè)目標成本來進行制定，根據(jù)企業(yè)對各項成本測定的開支嚴格限制和監(jiān)督，力求使預算在目標成本控制的基礎上做到準確無誤。
（三）嚴格考核目標成本并與激勵機制相結合。
（四）采用現(xiàn)代成本管理方法。
煤炭企業(yè)在事前成本管理中，應吸收和消化現(xiàn)代經(jīng)濟管理方法，推廣abc物資管理分類法，a類物資多采用定期控制法，c類物資多采用定量控制法，b類物資可視各物資的特點分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預測、決策方法科學化、系統(tǒng)化；在事中成本管理方面，要在財務成本核算方法與管理成本核算方法相結合的基礎上，重點研究變動成本、標準成本和責任成本核算方法；在事后成本管理方面，應加強成本的考核和分析，不應單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標，而應加強對成本效益的考核，如費用成本利潤率等。成本分析中，應加強材料采購成本和產(chǎn)品銷售成本的分析，注重產(chǎn)品間的橫向比較。
資金計劃管理制度篇七
區(qū)域貨幣資金失衡是西北地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展滯后的重要原因,而金融政策尤其是信貸政策的'“一刀切”又是導致區(qū)域貨幣資金失衡的根本原因.為此,必須實施適度傾斜的信貸政策以調整區(qū)域貨幣資金失衡,從而有力推進西北大開發(fā).
作者：李振佑作者單位：甘肅省委黨校,經(jīng)濟學教研部,甘肅,蘭州,730070刊名：甘肅理論學刊英文刊名：gansutheoryresearch年，卷(期)：2001“”(3)分類號：f127.4關鍵詞：區(qū)域貨幣資金西北大開發(fā)失衡信貸政策
資金計劃管理制度篇八
規(guī)范物業(yè)公司啟動專項維修資金工作程序。
適用于物業(yè)公司啟動專項維修資金工作。
3.1《北京市專項維修資金使用管理辦法(試行)》。
3.2《住宅專項維修資金管理辦法》(中華人民共和國建設部、財政部令第165號)。
3.3北京市昌平區(qū)xx苑小區(qū)業(yè)主委員會:《北京市昌平區(qū)xx苑小區(qū)專項維修資金使用管理實施細則》(20xx年7月29日)。
3.4北京市昌平區(qū)xx西苑小區(qū)業(yè)主委員會:《北京市昌平區(qū)xx西苑維修資金使用管理制度》(20xx年7月28日)。
3.5北京市昌平區(qū)xx東苑、北苑、中苑小區(qū)業(yè)主委員會:《北京市昌平區(qū)xx東苑、北苑、中苑小區(qū)業(yè)主委員會專項維修資金使用管理制度》(20xx年7月29日)。
4.1社區(qū)服務辦公室負責核實專項維修資金的歸集、分戶情況;財務部負責向社區(qū)服務辦公室提供所需情況、數(shù)據(jù)。
4.2社區(qū)服務辦公室配合銀行做好業(yè)主查詢卡的發(fā)放工作。
4.3社區(qū)服務辦公室負責公司專項維修資金領導小組下設的專項工作小組'(以下簡稱'工作組')日常工作的組織安排。
4.4專業(yè)公司提出大修計劃,組織維修預算、施工方案等資料。
4.5物業(yè)管理部、總工程師辦公室負責對大修計劃進行審核,選擇施工單位、確定費用預算。
4.6社區(qū)服務辦公室將大修計劃告知業(yè)委會并協(xié)助業(yè)委會組織召開業(yè)主大會,組織文字材料。
4.7經(jīng)營管理處負責協(xié)助召開業(yè)主大會。
4.8專業(yè)公司和有關部門負責簽署維修合同。
4.9物業(yè)管理部負責向政府小區(qū)辦備案工作。
4.10財務部負責維修費預支、收款、結算工作。
4.11專業(yè)公司負責維修項目的施工監(jiān)督、檢查、辦證工作。
4.12公司各管理部門負責監(jiān)督相關部門工作的落實。
5.1資料學習培訓階段。
5.1.2學習'3.0相關文件'所列法規(guī)及文件;。
5.1.3學習相關部門出具的《核查報告》;。
5.1.4特種設備檢測所出具的《特種設備定期檢測報告》;。
5.1.5學習相關專業(yè)知識。
5.2協(xié)助業(yè)委會召開委員會會議準備階段。
5.2.2與經(jīng)營管理處、財務部就業(yè)主姓名、住宅面積、歸集資金等業(yè)主資料進行核對;。
5.2.4將《小區(qū)內設施設備大修需使用住宅專項維修資金的函》提交業(yè)主委員會;。
5.2.6社區(qū)服務辦公室負責就召開業(yè)主委員會會議及會議議程、所需材料和業(yè)委會主任溝通。材料包括:向業(yè)委會提交的《關于啟用維修資金的告知函》,鑒定部門出具的《核查報告》,《維修計劃》、《費用預算》、《施工單位資質》、《專項維修資金分戶明細》、《專項維修資金劃轉清冊》等。
5.3召開業(yè)主委員會會議階段。
5.3.2由物業(yè)公司向全體委員出示使用維修資金的相關材料;。
5.3.4組織、推選涉及范圍內業(yè)主代表組成'維修工程項目監(jiān)督小組';。
5.3.5全體業(yè)委會委員表決、簽字,居委會主任監(jiān)督簽字;。
5.3.6形成業(yè)主委員會決議。
5.4材料公示階段。
5.4.1社區(qū)服務辦公室制作公示資料。
5.4.2經(jīng)營管理處協(xié)助社區(qū)服務辦公室在涉及范圍內張貼公示資料。
5.4.3公示資料包括:《業(yè)主委員會召開業(yè)主大會的決議》、《核查報告》、《施工計劃》、《維修單位資質》、《施工單位維修費用預算》、《預算費用分攤明細》、《維修項目工程領導小組》、《召開業(yè)主大會的方法》、《委托書》等。
5.4.4公示10天拍成照片留存。公示后將公示資料匯集成冊備查。
5.5入戶表決階段。
5.5.1配合業(yè)委會、居委會進行宣傳;。
5.5.2制作表決卡,與經(jīng)營管理處做好入戶準備;。
5.5.3協(xié)助經(jīng)營管理處組織人員入戶發(fā)放、回收表決卡;。
5.5.4對表決卡進行統(tǒng)計匯總;。
5.5.5由業(yè)委會委托居委會、業(yè)主代表對表決結果進行抽查、確認,出具證明。
5.5.6協(xié)助業(yè)主委員會對表決結果進行公示。
6.1由物業(yè)管理部對以下資料進行審核:《支用維修資金申請》、《專項維修資金預支用備案表》、《施工合同》、《施工單位營業(yè)執(zhí)照》、《資質證書》、《工程費用預算》、《鑒定報告》、《小區(qū)公示結果證明》、《業(yè)主決議(含統(tǒng)計結果)》、業(yè)委會出具的《同意使用維修資金的決議》、《維修費用分攤明細表》、《任務單》、《支取匯總表》、《支取清冊》、《承諾書》。
6.2由社區(qū)服務辦公室負責網(wǎng)上備案。
6.3物業(yè)管理部帶以上材料到地區(qū)辦事處及區(qū)、市建委小區(qū)辦辦理備案手續(xù)。
7.1由財務部對《維修費用分攤情況》進行審核;。
7.2由財務部向銀行提交《支用維修資金申請》、《專項維修資金預支用備案表》、《施工合同》、《施工單位營業(yè)執(zhí)照》、《資質證書》、《工程費用預算》,相關部門出具的《核查報告》、《小區(qū)公示結果證明》、《業(yè)主決議(含統(tǒng)計結果)》、《同意使用維修資金的決議》、《維修費用分攤明細表》、《任務單》、《支取匯總表》、《支取清冊》、《承諾書》等材料,到銀行辦理資金預支手續(xù)。
8.1由物業(yè)公司相關部門和工程項目領導小組對施工進行監(jiān)督。
8.2施工現(xiàn)場明示施工單位、施工時間、安全提示等。
8.3施工單位遵守政府相關施工要求及規(guī)范。
8.4施工完成后物業(yè)公司組織專業(yè)人員及工程項目領導小組成員進行工程竣工驗收,根據(jù)施工驗收情況報質量檢測機構檢測。
8.5相關部門出具《工程驗收合格證》及《工程費用決算單》。
8.6對施工過程影像資料留檔。
9.0工程費用結算程序。
9.1工程竣工驗收合格后由財務部到銀行辦理資金結算手續(xù);。
9.2需準備以下材料:《維修費用結算單》、《維修費用發(fā)票》、根據(jù)工程結算單出具的《維修費用分攤明細》、《費用結算分戶調整表》。
對以上所有涉及材料整理后備案存檔,電子版檔案、紙媒介檔案(兩份,業(yè)委會留存一份)分別存檔。
啟用公共維修資金工作考核納入公司工作考核體系。
12.1《業(yè)主委員會召開業(yè)主大會的決議》。
12.2《核查報告》。
12.3《施工計劃》。
12.4《施工單位資質證書》。
12.5《施工單位營業(yè)執(zhí)照》。
12.6《施工合同》。
12.7《施工單位維修費用預算》。
12.8《支取維修資金分攤明細》。
12.9《維修項目工程領導小組》。
12.10《維修項目工程領導小組對費用預算進行審查的公告》。
12.11《業(yè)主大會表決形式》。
12.12《支用維修資金申請》。
12.13《專項維修資金預支用備案表》。
12.14由業(yè)委會審核后的《工程費用預算》。
12.15相關部門出具的《鑒定報告》。
12.16《小區(qū)公示結果證明》。
12.17《業(yè)主決議(含統(tǒng)計結果)》。
12.18專項維修資金管理系統(tǒng)打印的《任務單》、《支取匯總表》、《支取清冊》。
12.19《承諾書》。
12.20《工程驗收合格證》。
12.21《工程費用決算單》。
12.22《費用發(fā)票復印件》。
12.23《維修費用分攤明細》。
12.24《費用結算分戶調整表》。
資金計劃管理制度篇九
1.堅持“以收定支”的原則。嚴格預算管理的同時，對村級各項收入、支出全部納入賬內核算;對村級支出實行以收定支;做到無預算的不開支，有預算的不超支。
2.堅持“厲行節(jié)約”的原則。村級非生產(chǎn)性開支實行“定性、限額、分類”管理，堅持從緊節(jié)約，區(qū)別對待，合理使用。
3.堅持“公開透明”的原則。堅持民主理財、科學理財、陽光理財，嚴格執(zhí)行村級財務聯(lián)審聯(lián)簽和收支逐筆公開制度，接受群眾監(jiān)督。
(一)、規(guī)范收入管理。
凡村集體承包上交收入、土地征用補償收入，土地租金收入、資產(chǎn)租賃收入、投資收益、利息收入、財政轉移支付收入、上級專項撥款、“一事一議”籌資資金、往來資金以及接受的社會各界幫扶款、捐資款、贊助款等款項必須由鎮(zhèn)經(jīng)管站開出票據(jù)收取，集體資金收繳量大的村可由鎮(zhèn)經(jīng)管站開票后交村助理會計代收。村收取集體資金時統(tǒng)一使用《江蘇省農村合作經(jīng)濟組織結算憑證》和“一事一議”專用票據(jù)，否則農戶有權拒交。
村級資金實行收、支兩條線管理，村助理會計收取的現(xiàn)金三日內必須及時、全額解交村銀行賬戶，不得坐收坐支、白條抵庫、私設小金庫和公款私用，每村備用金為20xx元。
(二)、規(guī)范支出管理。
村級支出實行以收定支，支大于收、財力無法承受的村不得報支招待費、會議費、差旅費等非生產(chǎn)性支出。村集體經(jīng)濟組織的各項支出，應取得合法的外來原始憑證，確實無法取得的可使用鎮(zhèn)統(tǒng)一印制的《支款憑證》，但每張憑證額度不得超過1000元，且必須取得收款人的原始手續(xù)作為附件。原始憑證要合法、有效，并注明用途，手續(xù)齊全，即：經(jīng)辦人、證明人、審核人、審批人簽字齊全。5000元以上的大額物資采購、工程項目建設等必須進入鎮(zhèn)公共資源交易中心招投標。報支隔季發(fā)票需書面說明事由，報鎮(zhèn)分管負責人審批后方可入賬核算。發(fā)生超過500元的付款業(yè)務，應通過轉賬形式支付，發(fā)放農民的所有款項一律打卡。具體支出標準為：
1、村干部報酬及獎金嚴格按照鎮(zhèn)考核文件精神執(zhí)行，由鎮(zhèn)組織科和經(jīng)管站審核發(fā)放。
2、村干部保險費按區(qū)鎮(zhèn)文件精神執(zhí)行，嚴禁利用職權，擅自提高標準或多頭投保，由個人負擔的部分集體不得報支。
3、村級辦公、會務費辦公費包括辦公用品、水電費、打字復印費、電腦耗材、專欄制作、橫幅標語等支出。根據(jù)各村人口規(guī)模確定，每人每年10元，實行限額使用、按實報銷。如遇特殊情況需要增加辦公經(jīng)費支出的，須經(jīng)“五議三公開”的民主決策程序，并報鎮(zhèn)政府批準。
村級會議一般不支付相關補貼，確需支付的，如黨員大會、村民代表會議、村民會議、黨員冬訓等重大活動，禁止到飯店就餐，時間超過半天且村財力允許的，每人每次列支不超過15元的費用，憑參加活動人員的簽字名單履行報批手續(xù)。
4、四屬戶補助費五保戶(包括集中供養(yǎng)的和分散供養(yǎng)的)、烈屬、軍屬等補助按區(qū)、鎮(zhèn)標準執(zhí)行。村民因遭災或生重病，救助金額200元以內的，由村“兩委會”和村務監(jiān)督委員會集體研究確定;救助金額200元以上、500元以內的報鎮(zhèn)分管民政工作的負責人審核同意后給予救助;特殊情況報鎮(zhèn)主要負責人審核把關后給予救助;一次性救助額原則上不得超過1000元，且不得鎮(zhèn)、村重復救助。
5、差旅及交通補助費。
(1)除發(fā)生重大突發(fā)性事件、突擊性任務等特殊情況外，村干部不得擅自租用車輛，嚴禁私事用車公款報支。
(2)因外出參觀學習等需集體用車的'，事前報鎮(zhèn)xx批準后方可另行開支。
(3)任何人都不得在村集體資金中報支車輛修理費、加油費等。
(4)村干部到泰州市外出差必須報經(jīng)鎮(zhèn)主要領導同意，并于出差歸來后一周內到鎮(zhèn)xx履行費用報批手續(xù);未經(jīng)同意的，出差費用由其個人承擔。
6、報刊費嚴格執(zhí)行省定標準，總額控制在20xx元以內;報刊種類以黨報黨刊為主，自費及其他刊物村不得列支。超限額部分由各村黨組織書記自負。
7、用工支出嚴格控制用工費用，用工實行定額管理：定額為各村總人口數(shù)。確因村務發(fā)生的用工，如村莊環(huán)境整治、“秸桿雙禁”、公益事業(yè)建設等用工，必須使用鎮(zhèn)統(tǒng)一印制的《村集體用工結算單》，工價掌握在每個工日30—40元，用工結束后，及時公布用工情況，按時結報，打卡發(fā)放。超定額發(fā)生的用工支出由村黨組織書記自負30%，村其他干部自負70%。
8、捐助、贊助、賀禮支出不得以捐助、贊助、賀禮費等名義向外單位捐款，確需捐贈的須經(jīng)村民代表會議討論通過，并報鎮(zhèn)分管負責人審核同意。
9、學習培訓費村干部參加學歷學習必須經(jīng)鎮(zhèn)批準，學習結束后憑畢業(yè)證書到鎮(zhèn)組織人事科審核，經(jīng)批準后憑手續(xù)報支70%的學習費用(不含書本費、交通費、住宿費等)。上級部門組織的培訓，其培訓費用按相關部門的通知執(zhí)行。
10、村級招待費村級公務招待費零支出。確因公用設施建設維修、招商引資、項目建設和發(fā)展村級經(jīng)濟等必需開支的招待費用，按區(qū)xx《關于規(guī)范村級招待費開支管理的實施意見》(姜紀發(fā)〔20xx〕29號)文件規(guī)定執(zhí)行。
商務招待費(用于招商引資、涵養(yǎng)稅源和上爭資金等必須開支的招待費用)，按下列標準執(zhí)行：
涵養(yǎng)稅源按鎮(zhèn)財政獎勵總額的40%計提商務招待費;。
上爭資金按上爭到賬額的10%計提商務招待費。
組級一律不得列支招待費。
計提限額內的商務招待費按程序列支，超限額部分一律從村黨組織書記的工資中扣除，嚴禁通過虛列工程支出、用工支出等行為變相支出招待費，一經(jīng)查實，按“誰經(jīng)手，誰承擔”的原則全額清退，并追究村黨組織書記和相關人員的責任。
11、計劃生育費育齡婦女參加婦檢，村可以視財力給予一定的補助，每次每人補助標準原則上不超過10元。特殊戶發(fā)生的計生費用，原則上由對象戶承擔，情況特殊的經(jīng)村“兩委會”和監(jiān)委會研究確定后報鎮(zhèn)分管計劃生育的負責人審批后由村承擔。
村干部帶隊外出尋找計劃生育違規(guī)人員，其費用原則上由對象戶承擔，對暫時不能解決的，可由村用備用金先行墊付，待對象戶回來后歸戶結算，無法落實的經(jīng)村“兩委會”和村務監(jiān)督委員會研究，并報鎮(zhèn)分管計劃生育的負責人批準后由村承擔。
12、征兵工作費基數(shù)每村1000元，每進市站體檢1人增加200元，每輸出一個兵員再增加100元。超支部分村黨組織書記負擔30%，村主任負擔25%，村民兵營長負擔20%，村其他干部負擔25%。
13、工程建設款項支出凡屬村集體投資建設工程項目，必須嚴格按照“五議三公開”決策程序，報鎮(zhèn)批準后，進入鎮(zhèn)公共資源交易中心招投標。
撥付建設工程用款時，必須同時具備工程施工合同、工程預(決)算表和施工單位出具的正式稅票、有資質的社會中介機構出具的審計報告，并按程序審批結算。嚴格控制工程量變更，確需變更的，須報項目批準部門審批。對不按合同規(guī)定付款，導致工程款項超支的，誰審批，誰負責。
14、其他由村務監(jiān)督委員會審核并報經(jīng)鎮(zhèn)分管農經(jīng)的負責人同意后報支。
(三)、規(guī)范債權債務管理。
村組集體資金原則上不得出借，確需發(fā)生出借的，要嚴格按照“五議三公開”的程序，由村兩委會提出申請，召開村民會議或村民代表會議討論確定，經(jīng)鎮(zhèn)經(jīng)管站審核，報鎮(zhèn)政府審批后方可出借，收取不低于同期銀行貸款基準利率的資金占用費，并簽訂書面協(xié)議，由具有一定經(jīng)濟實力的單位或個人擔保，確保在規(guī)定的期限內收回借款本金和資金占用費。
1、村集體經(jīng)濟組織應及時清收應收款項，做好資金回籠工作，對有償還能力的債權予以清收，任何人不得擅自決定款項的減免。如出現(xiàn)債務人死亡或破產(chǎn)等情況，確實無法收回的，要經(jīng)鎮(zhèn)經(jīng)管站審查，村民會議或村民代表會議討論通過后方可核銷。
2、各業(yè)承包合同必須按合同約定的金額和時限兌現(xiàn)到位，特殊情況造成尾欠的，由承包人作出書面限期還款承諾，履行審批手續(xù)后方可入賬。
3、村集體經(jīng)濟組織應積極化解往年形成的債務，堅決制止發(fā)生新的債務。原則上不得舉債興辦公益事業(yè)。確需舉債的，在落實還款來源的基礎上，按下列程序進行：
(1)、提出方案。由村兩委會集體提出舉債方案。
(2)、民主決策。向村民會議或村民代表會議報告，聽取意見，并采取投票的方式表決。
(3)、公開公示。將經(jīng)村民會議或村民代表會議討論決定的方案，于7日內在村務公開欄內公示，公示時間不少于3天。
(4)、申報審批。將經(jīng)討論通過的方案、會議記錄、申報審批表，報鎮(zhèn)經(jīng)管站審核、鎮(zhèn)政府審批。
(5)、實施跟蹤。鎮(zhèn)經(jīng)管站負責跟蹤監(jiān)督舉債資金是否專款專用。
4、對未按規(guī)定程序擅自舉債的，實行“誰批準、誰負責、誰借錢、誰償還”。
(四)、規(guī)范報批程序。
1、編制預算方案每年3月底前各村根據(jù)本村實際進行預算，提出當年各項收支的計劃，經(jīng)“五議三公開”的民主決策程序，上報鎮(zhèn)xx審批并報鎮(zhèn)經(jīng)管站備案后實施。無預算的不予支出。
2、公務消費實行公務卡結算凡公務卡強制結算目錄范圍內的公務消費，一律實行公務卡結算，不得以現(xiàn)金結算。
3、實行先理財后審批再記賬制度村級開支事項發(fā)生時，必須取得合法有效的原始憑證，由經(jīng)手人和證明人、審核人(村主任)共同簽字，交村監(jiān)委會集體審核，審核同意后由村監(jiān)委會簽字蓋章，再經(jīng)村黨組織書記審批后由財會人員審核付款記帳。
4、對非生產(chǎn)性費用實行專戶核算各村要建立非生產(chǎn)性開支臺賬，逐筆逐項記載，并注明事由，對非生產(chǎn)性費用實行專戶核算。
5、實行定期公開村級開支必須按村干部報酬、日常辦公、會務、交通差旅、招待費、用工、學習考察、報刊等項目進行分類，以“日記賬”形式逐項明細按月或按季在村務公開欄中公開，接受群眾監(jiān)督。
1、明確監(jiān)管職責村黨組織書記是抓好村集體經(jīng)濟收支管理工作的第一責任人，負責在規(guī)定的標準范圍內組織實施。對弄虛作假報支的一律嚴肅追究紀律責任，對因領導重視不夠、控制不嚴、管理措施不夠到位、造成嚴重不良影響的，要追究有關人員的責任。
2、落實監(jiān)管要求一是專戶核算。各村要建立支出明細賬進行專戶核算。當年開支指標已用完的，財會人員不得付款記賬，當年有節(jié)余的可結轉下年滾動使用。二是公開財務。村級各項經(jīng)濟收支必須按財務公開的要求，按季向村民公開，每年年初向村民代表大會報告上年度集體經(jīng)濟收支情況，接受群眾監(jiān)督。三是定期檢查。每季鎮(zhèn)組織一次各村經(jīng)濟收支執(zhí)行情況的檢查，主要查看各村收入是否按時記賬，查看支出是否掌握在規(guī)定的標準范圍內，查看各村是否實行“先理財、后審批、再記賬”的賬務處理流程。四是強化專項考核。鎮(zhèn)將收支管理執(zhí)行情況列為農經(jīng)工作的重點考核內容，未按收支管理預算方案執(zhí)行的村、支大于收的村，將及時通報批評。
3、加強監(jiān)督指導鎮(zhèn)紀監(jiān)部門具體負責實施監(jiān)督，對機關工作人員在村報支費用的，發(fā)現(xiàn)一起，查處一起;農經(jīng)部門具體負責業(yè)務實施;審計、財政部門每年進行一次專項審計;鎮(zhèn)駐村勤廉督導員負責對實施過程進行全程監(jiān)督，及時糾正執(zhí)行過程中出現(xiàn)的偏差。
本細則自20xx年1月1日起執(zhí)行，由鎮(zhèn)xx和經(jīng)管站負責解釋。
資金計劃管理制度篇十
為進一步規(guī)范機關財務管理，提高資金使用效率，創(chuàng)建節(jié)約型機關，確保機關正常有序運轉，根據(jù)《會計法》和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法等有關財政法規(guī)和會計制度的規(guī)定，結合我中心實際情況，特修訂完善如下財務管理制度。
本中心機關財務管理的基本原則為：統(tǒng)籌安排，綜合管理;量入為出，精打細算;確保重點，兼顧公平;勤儉節(jié)約，講求實效;管理科學，嚴守紀律;規(guī)范運行，保障運轉。
1、本中心機關財務管理工作由中心長指定分管機關的領導主管，負責本單位的財務審批工作，重大財務支出等提請領導班子集體研究決策。
2、堅持會計人員持證上崗制度，嚴密內部牽制手續(xù)，嚴禁由一人全程包辦會計事項的支付業(yè)務。支出憑證的經(jīng)手人、證明人、批準手續(xù)等要素齊全。
3、機關財務負責人加強對財務支出合法性、憑證合規(guī)性的事前審核。
4、嚴格遵守銀行存款、現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金支票和轉賬支票只能由出納人員管理，并由出納人員開具;印鑒必須由會計和出納分別管理，凡經(jīng)濟往來在1000元以上的業(yè)務原則上采取轉賬結算方式，特殊情況需現(xiàn)金支付的需經(jīng)財務主管或分管領導批準。
嚴格執(zhí)行開設銀行賬戶的有關規(guī)定，嚴禁私設“小金庫”、賬外賬，一切收入必須全部足額納入本單位財務核算。現(xiàn)金按規(guī)定管理，庫存現(xiàn)金不得超出規(guī)定范圍。財務人員要經(jīng)常與開戶銀行對帳，發(fā)現(xiàn)差錯及時核對處理，隨時做到賬賬相符、賬款相符、賬實相符。
5、按照部門預算管理的有關規(guī)定，結合工作實際情況，由機關財務室負責本單位年度綜合預算的編制，經(jīng)中心務會議審定后報批。
綜合預算按照“以收定支，量入為出，統(tǒng)籌兼顧，確保重點”的原則編制，做到收支平衡。
預算的調整。因特殊原因需增加支出，財務室必須及時向分管領導報告，并及時履行追加預算報批手續(xù)。
中心辦公室應加強預算管理，年度預算一經(jīng)審定，沒有列入預算的，原則上不得開支。專項經(jīng)費按照項目預算審批實施。
6、嚴格執(zhí)行經(jīng)費支出審批程序和權限，各項開支必須執(zhí)行“統(tǒng)一管理、嚴格標準、分級審核、先批后支”的原則。機關一般性正常經(jīng)費開支統(tǒng)一由分管機關的領導審批，重大開支項目提交中心辦公會議集體研究決策。
需經(jīng)中心辦公會集體研究決議的重大開支項目主要包括：單位價值在5000元以上固定資產(chǎn)的采購、配置、處置、出借、調劑情況;基本建設支出;一次性發(fā)生的大額財務支出事項、捐贈事項、重要支出情況;獎金福利分配和發(fā)放情況等等。
7、嚴格開支審批程序。經(jīng)費開支事前報經(jīng)各分管領導同意，事后由經(jīng)辦人簽明開支事由，科室負責人簽字確認，報經(jīng)分管領導審核簽字，最后報經(jīng)分管機關的領導簽字后，方可到財務室報銷。領導班子成員根椐工作安排單獨外出，其開支由主任審批。
8、嚴格開支憑據(jù)的審核。凡報銷的原始憑證必須具有經(jīng)辦人、物品驗收人或證明人簽名，需先經(jīng)財務主管對其單據(jù)的合法性、合規(guī)性審核合格后，再按程序報領導人簽批。嚴禁白條收款收據(jù)入帳，無稅務發(fā)票或省級以上財政部門監(jiān)制的票據(jù)、收據(jù)的，財務室一律不予支付。
9、嚴格專項經(jīng)費的管理。堅持?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格分清專項經(jīng)費與日常公用經(jīng)費的支出管理，不得相互擠占挪用，不得在專項經(jīng)費中發(fā)放獎金福利。
10、嚴禁挪用公款、公款私存。嚴格控制借支公款，確需因公借支的，嚴格按規(guī)定程序和權限報批。
11、工作人員因公外出，其差旅費補助在出差結束10日內由個人填寫出差報銷單，先由分管主任審核，再由分管機關領導簽字后到機關財務室審核報銷。因公出差在標準內報銷進餐和招待費的，一律不再報銷出差補助。帶車出差一律不另報銷交通費用。
12、嚴格車輛費用的管理。嚴格執(zhí)行車輛定點維修、定點加油、定點保險等政府采購規(guī)定，凡違反規(guī)定擅自發(fā)生的車輛維修、加油、保險等支出不得報支。司機報銷出車過路費、燃油費、修理費、停車費、補助，由負責派車人員按照出車登記審核，中心辦公室負責人審核簽字，再由分管機關的領導簽字后方可報銷。
13、嚴格控制水電費用。提倡節(jié)約用水、用電，嚴禁用公用電話長時間聊天或辦私事。
14、中心機關所指資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。
15、嚴格流動資產(chǎn)管理。加強往來款項的管理，嚴格控制暫付款的規(guī)模，及時清理應收、應付賬款，往來款項不得長期掛賬，報損需辦理相關手續(xù)。加強銀行存款和現(xiàn)金管理，不得坐收坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，銀行存款按月核對，庫存現(xiàn)金日清月結，確保賬款相符、賬賬相符。中心機關一律不允許向外單位和個人提供任何經(jīng)濟擔保。
16、加強固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)是指設備單位價值在500元以上、使用年限在一年以上，并且在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產(chǎn)。有些單位價值雖未達到規(guī)定標準，但使用年限在一年以上的大批同類物資亦按固定資產(chǎn)管理。
固定資產(chǎn)的購建、配置、出租、出借、調劑、報廢、處置必須嚴格執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法，大型資產(chǎn)的購建必須嚴格執(zhí)行政府采購法的規(guī)定和程序進行公開招標。所有資產(chǎn)實行“統(tǒng)一預算、統(tǒng)一申報、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一配置、統(tǒng)一處置、分部門負責”的管理辦法。
所配置的固定資產(chǎn)由使用單位負責保管使用，并填寫《固定資產(chǎn)配置使用登記表》，使用單位負責人驗收簽字，并明確其為該單位資產(chǎn)使用責任人。
定期開展資產(chǎn)清理，如部門之間調劑使用，需填寫《固定資產(chǎn)變動情況表》，并及時調整科室固定資產(chǎn)分戶臺帳;出現(xiàn)遺失、被盜、人為損壞等情況，視其責任大小，由直接責任人作出相應賠償或恢復原狀。
固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的處置、報廢或轉讓，必須報經(jīng)中心領導和中心辦公會議研究批準，由中心辦公室依規(guī)辦理相關手續(xù)，大型設備的處置必須實行公開拍賣。
工作調動、崗位變動或離退休，應先辦理財產(chǎn)、物資移交手續(xù)，而后辦理工作調動、崗位變動或離退休手續(xù)?？剖邑撠熑擞煞止茴I導、辦公室督促其移交，一般工作人員由科室負責人督促其移交。
17、加強辦公物品管理。辦公物品是指零星購配、且不在固定資產(chǎn)內的日常辦公易耗用品。主要包括筆墨紙張、電腦耗材、飲用凈水、文體用品等等。
辦公物品實行“辦公室核實、分管機關領導審批、財務室專人負責、統(tǒng)一采購、節(jié)約耗用、領用登記”的管理制度，各單位不得自行購買，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費。
辦公物品一次性采購數(shù)額較大的，應按政府采購規(guī)定的采購形式和程序進行采購。
18、公務接待實行“嚴格標準、厲行節(jié)約，統(tǒng)一協(xié)調、講求實效，對口安排、熱情接待”的原則。
各級領導和業(yè)務部門來本中心檢查指導工作，由中心辦公室按照對口接待的原則協(xié)調接待，非對口單位由辦公室負責接待。
公務接待標準和陪餐人數(shù)應按有關規(guī)定從嚴掌握。事前須報經(jīng)分管領導批準，特殊情況經(jīng)主管領導批準后可適當提高標準。公務接待原始憑據(jù)應有經(jīng)辦人簽名，并簡要注明接待級次和事由。
19、財務分析報告是反映中心機關一定時期的財務狀況和預算執(zhí)行結果的總結性書面文件。財務分析報告的內容主要包括預算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、收支狀況、人員增減等情況。
中心機關財務室按照有關要求，每月向主任和分管機關的領導、辦公室負責人提供財務分析報告和有關財務報表。
20、本中心在編在崗人員的社保經(jīng)費、住房公積金等按照國家有關規(guī)定的標準執(zhí)行，事前須報經(jīng)主任和分管機關的領導審批。
21、本中心所屬事業(yè)單位經(jīng)費獨立運行的，按照本行業(yè)會計制度，結合本單位實際，參照本中心管理制度制定財務管理辦法，并報中心辦公室備案。
22、本制度自發(fā)布之日起施行，并在運行中逐步修改完善，由中心辦公室負責解釋。
資金計劃管理制度篇十一
2業(yè)務人員辦理業(yè)務預借的現(xiàn)金，其未支用部分應連同有關業(yè)務憑證（發(fā)票或收據(jù)支出憑單）送交財務部沖銷預借款，不得余款不報，留作他用。（二）現(xiàn)金支出的管理1．預算內零星采購，由經(jīng)辦部門開具經(jīng)費支出報審表（代借款單），寫明用途、金額，總公司部門總經(jīng)理或各專業(yè)公司總經(jīng)理簽字后交財務本部總經(jīng)理或專業(yè)公司財務經(jīng)理簽批后辦理，稽核員按預算審核。2．預算內經(jīng)常性費用支出（辦公費、小額招待費、市內交通費等），無預借款直接報帳的，由指定經(jīng)辦部門開具費用支出憑單，寫明用途，經(jīng)總公司部門總經(jīng)理和專業(yè)公司總經(jīng)理簽字，連同發(fā)票或收據(jù)交財務部稽核員審核后，交財務部經(jīng)理簽字辦理。3．預算外或超預算支出，由經(jīng)辦部門提出書面申請，按全面預算管理辦法執(zhí)行。4，業(yè)務部門借領現(xiàn)金（不包括差旅費借款），必須在15天內報帳，對逾期末報的通知該部門報帳或追回現(xiàn)金，必要時停辦該部門現(xiàn)金借領業(yè)務。試工人員不許借款，由該部門經(jīng)理代借。5業(yè)務人員出差借款5000元以上的.差旅費時，不得付給現(xiàn)金，可開出支票轉入其個人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。第四章銀行收支結算管理第十三條根據(jù)中國人民銀行規(guī)定，本公司目前采用銀行匯票、商業(yè)匯票、匯兌、支票、委托收款等結算方式，在國際貿易業(yè)務和對外經(jīng)濟合作業(yè)務中采用信用證結算方式。第十四條銀行結算資金管理（一）銀行結算收入的管理。1通過銀行轉來的非支票結算方式的營業(yè)收入憑證，財務部轉交業(yè)務經(jīng)辦部門，由經(jīng)辦部門填寫收款說明書，并附有關憑證，交財務部稽核員審核后，由主管會計辦理有關手續(xù)，并進行會計處理。2．由銀行轉來的與其他單位及本公司所屬企業(yè)的往來款的單據(jù)，收到后交經(jīng)辦部門，經(jīng)辦部門填寫收款說明書，附帶結算憑證，交財務部稽核員審核，交主管會計處理。3．業(yè)務部門收到外單位開具的支票，連同有關憑證、收款說明書，送交財務部，由稽核員審核，交銀行出納員于當日送交銀行并作會計處理。4．信用證結算按我公司（迸出口業(yè)務財務管理規(guī)定）中的有關規(guī)定辦理。（二）銀行結算支出的管理1．根據(jù)合同、協(xié)議的規(guī)定，由業(yè)務部門申辦的對外投資、對內貿易等需要銀行辦理匯票、電匯、銀行本票等方式支出時，由經(jīng)辦業(yè)務部門填寫經(jīng)費支出報審表，交財務部稽核員按計劃項目審核用途后，交財務部經(jīng)理簽字。需簽報本公司領導的，由財務部簽署意見后簽報。2日常采購物資或支出費用領用支票按預算報財務部審批。3嚴格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)，必須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期和規(guī)定限額，在銀行規(guī)定開空白支票范圍內才可以開出。4．專設領用空白支票登記簿，由領用人簽字。逾期一周未用的空白轉帳支票要及時交回財務部。財務部根據(jù)空白支票登記簿，對逾期末交的空白支票進行查詢。5．一個部門已領用三張支票，不按規(guī)定時間報帳，財務部書面通知該部門啟行查詢，一周內仍無反饋，財務部門停止對該部門簽發(fā)新的支票。第五章報帳銷帳第十五條各部門預借的支票，結算款項業(yè)務處理完畢，應及時執(zhí)有關憑證（發(fā)票或收據(jù)、支出憑單等）在一周內到財務部報帳銷帳。第十六條為貫徹經(jīng)濟責任制，報帳采取上級審簽辦法，即：總公司業(yè)務人員報帳，屬預算內支出，由部門總經(jīng)理審簽，報財務本部按權限審批；屬預算外支出，均須報總公司主管財務的領導審批。部門總經(jīng)理報帳由總公司分管領導審簽，總公司副總經(jīng)理報帳由總公司總經(jīng)理審簽。第十七條應付現(xiàn)金的金額在2000元以上的報帳，原則上以支票轉入報帳人信用卡內。第六章附敗第十八條本規(guī)定由財務本部負責解釋和修訂。
資金計劃管理制度篇十二
農業(yè)股實行股長負責下的崗位分工責任制，股長主持科內全面工作，其他同志按照崗位分工承擔各自的工作任務。
《〈湖南省財政農業(yè)專項資金管理辦法〉實施細則(試行)》(湘財農〔20xx〕22號)
參與編制區(qū)級農業(yè)部門預算草案，根據(jù)相關財務規(guī)定，對所屬預算單位提出經(jīng)費開支標準、定額、年度預算和專項資金支出建議，審核各項涉農補貼資金，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督。
積極向上爭取支農專項資金，保證項目資金的需要，按照中央和省將進一步加大對農業(yè)和農村經(jīng)濟投入的機遇，積極配合有關部門，重點做好財政支農項目的選項、編制、儲備和申報工作，按照財政標準文本，積極上報項目，爭取上級資金扶持。
項目完工后，區(qū)財政部門組織相關人員對項目進行驗收核實，并就項目的實施進度和績效情況進行總結，對重點項目還應附報送財政農業(yè)專項重點項目實施績效情況表。區(qū)財政局于每年的4月份組織對上一年度的項目采取隨機抽樣的方式進行抽檢驗收和評價。檢查驗收和績效評價的內容包括：資金到位情況、資金使用情況、項目完成情況、項目效益情況等。
一、執(zhí)法股室工作人員在行政執(zhí)法中，由于故意或者重大過失，有下列情形之一的，應當追究行政過錯責任：
(一)違反規(guī)定辦理財政收支預算審核、批復或者調整的;
(二)違反規(guī)定辦理資金撥付的;
(三)違反規(guī)定辦理各類賬戶的開設、變更或撤銷的;
(四)違反規(guī)定征收基金、罰款或收費的;
(五)違反規(guī)定辦理預算收入退庫的;
(六)違反規(guī)定辦理減、免稅費的;
(七)違反規(guī)定辦理資質證、資格證等證書的;
(八)違反規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權界定、登記的;
(九)違反規(guī)定參與或干預政府采購中的商業(yè)活動的;
(十)違反規(guī)定實施行政處罰的;
(十一)違反規(guī)定發(fā)放罰沒票據(jù)或者收費票據(jù)的;
(十二)違反規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權糾紛調處和行政裁決的;
(十三)違反規(guī)定辦理行政復議案件的;
(十四)沒有法定依據(jù)委托有關組織實施行政執(zhí)法的;
(十五)指派沒有執(zhí)法資格的人員實施行政執(zhí)法的;
(十六)違反規(guī)定不履行或故意拖延履行法定職責的;
(十八)違反規(guī)定實施或不予行政許可的;
(十九)違反規(guī)定實施財政監(jiān)督檢查的;
(二十)其他依法應當追究的行為。
二、追究行政過錯責任，應當視情節(jié)輕重給予以下處理：
(一)責令寫出書面檢查，進行批評教育;
(二)通報批評;
(三)取消當年評優(yōu)評先資格;
(四)扣發(fā)全部或部分目標管理獎;
(五)調離執(zhí)法崗位或停職離崗培訓;
(六)責令辭職或辭退;
(七)給予行政紀律處分;
(八)構成犯罪的移交司法部門追究刑事責任。
以上追究方式可以單處或并處。在追究上述過錯責任的同時，應對錯誤的行政行為進行糾正。
資金計劃管理制度篇十三
新農村建設已進入重要時期，要加快農村經(jīng)濟發(fā)展離不開強農惠農政策的強力支持。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金成就為基層財政的重要職能。如何做好涉農資金管理，也就顯得尤為重要。針對鄉(xiāng)鎮(zhèn)涉農資金方面存在的問題，提出以下幾點建議：
（一）充分認識做好涉農資金監(jiān)管工作的重要性。鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級財政要充分認識到加強涉農資金監(jiān)管是實踐科學發(fā)展觀、落實國家強農惠農政策、統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)發(fā)展、實現(xiàn)財政科學化精細化管理的重要舉措，要站在維護財經(jīng)紀律的高度，統(tǒng)一思想，明確責任，充分認識做好涉農資金監(jiān)管工作的重要性和緊迫性。各級財政部門要重視鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的涉農資金監(jiān)管職能，支持并督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所切實履行監(jiān)管職責。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所要準確定位自身的監(jiān)管職責，建立健全資金使用、監(jiān)督管理目標責任制，切實解決目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金管理中存在的“重投入、輕管理，重建設、輕效益”問題。
（二）明確監(jiān)管范圍，優(yōu)化監(jiān)管機制。為了更好地發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能作用，落實好各項民生政策，提高財政資金使用效益。一是擴大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管范圍。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政應將鄉(xiāng)鎮(zhèn)本級資金、鎮(zhèn)集體經(jīng)濟收入、上級政府安排各類補助性資金、上級部門下達到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金等全部納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)管范圍；二是加強補助性資金的監(jiān)管力度。對各項補助性資金補助政策和補助對象做到了及時公開、公示，扎實做好補助信息的基礎管理工作，采取“部門造冊、專戶管理，分賬核算、封閉運行”的管理模式，實行“一卡通”，杜絕了擠占、截留、挪用農民補貼資金的現(xiàn)象，以保證資金按期撥付并兌現(xiàn)到位。三是加強項目資金監(jiān)管。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政必須嚴把項目申報關，做好項目公示。并對項目資金的撥付、使用及工程進展情況進行全程監(jiān)督，使有限的財政資金發(fā)揮最大效益四是加強鎮(zhèn)、村資金和財務監(jiān)管。加強鎮(zhèn)級財政預算管理，將預算收入全部納入預算管理，實行綜合預算，并按規(guī)定將所有收入及時入賬。五是鄉(xiāng)鎮(zhèn)各相關部門，應加強對上級下?lián)艿母鞣N專項資金的撥付、使用、核算工作的跟蹤監(jiān)管。提高財政資金使用效益，完善內審制度，規(guī)范財政監(jiān)督檢查行為，加大對財政違法行為的依法查處力度。
（三）創(chuàng)新分配體制，探索公平機制。針對當前人地矛盾突出現(xiàn)象，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金的監(jiān)管部門。要積極探索惠農資金分配體制，力爭每個農民都能享受到黨的富民政策，讓公共財政的陽光普照每個村民。在不違反法律、法規(guī)，不違背群眾意愿的`情況下，按現(xiàn)有人口分配鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政補助資金的辦法。即經(jīng)全體村民會議討論通過，在不改變土地承包政策的基礎上，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)分配到村的按田地分配的財政直接補貼農民資金，采取以現(xiàn)有人口平均分配的辦法。實行這種分配辦法后，則可讓沒有分到田地的現(xiàn)有人口也可分配直補資金享受黨的惠農政策，感受黨的富民政策帶來的好處，有效地解決按照田地人口分配中存在的人地矛盾問題。
資金計劃管理制度篇十四
本管理文件明確了公司內部資金融通及調撥的管理要求與操作規(guī)范,明確有關部門職責,以對內部資金融通及調撥事項統(tǒng)一管理,有效控制,降低公司資金成本。
本程序管理文件規(guī)范了公司內部資金融通及調撥的業(yè)務過程,適用于董事會、財務部、以及涉及資金統(tǒng)一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務部等相關部門。
如未進行特別說明,本程序管理文件內所稱控股子公司均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。
3.1對外結算管理程序fm-tm-03。
4.1總裁。
召開公司月度資金協(xié)調會,協(xié)調平衡資金缺口,討論落實內部資金融通及調撥計劃;。
審批內部資金融通申請報告;。
簽署財務管理協(xié)議;。
4.2財務總監(jiān)。
審核批準控股子公司的月度資金使用計劃;。
審核月度內部資金融通計劃;。
審核各控股子公司銀行賬戶存款情況;。
審核內部資金融通申請報告;。
4.3財務部。
負責編制公司財務預算、綜合預算、資金使用計劃;。
編制完成公司年度內部資金融通計劃;。
審核控股子公司的季度或月度資金使用計劃是否符合年度預算;。
負責內部資金調撥;。
向公司領導層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;。
按照付款審批程序辦理轉賬業(yè)務;。
5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排內部資金調劑,并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。
5.2內部資金的融通及調動的審批權人為財務總監(jiān)和總裁,所有的內部資金融通申請報告需由財務總監(jiān)和總裁審批簽字。
5.3財務管理協(xié)議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。
步驟。
完成時間。
涉及部門及崗位。
步驟說明。
1
根據(jù)經(jīng)批準的公司總部及各控股子公司的年度財務預算,平衡資金缺口,編制年度綜合預算。
2
根據(jù)年度綜合預算,編制完成《公司年度內部資金融通計劃》,提交財務總監(jiān)審批。
3
如果財務總監(jiān)審批不通過,則返至資金管理崗修改;如果通過,則由資金管理崗存檔。
4
各控股子公司財務部。
按照經(jīng)批準的年度財務預算,編制完成月度資金使用計劃,提交公司總部財務部。
5
審核控股子公司的月度資金使用計劃是否符合年度預算,提交財務總監(jiān)。
6
財務總監(jiān)。
審批控股子公司的月度資金使用計劃,下發(fā)給財務部資金管理崗;若不通過,則返至預算管理崗修改。
7
根據(jù)經(jīng)批準的各控股子公司的.月度資金使用計劃,編制完成月度內部資金融通計劃,提供各控股子公司銀行賬戶存款情況,上報財務總監(jiān)。
8
財務總監(jiān)。
審批月度內部資金融通計劃和各控股子公司銀行賬戶存款情況,若不通過則返回資金計劃崗修改,若通過則提交總裁。
9
總裁。
召開公司月度資金協(xié)調會,協(xié)調平衡資金缺口,討論落實內部資金融通及調撥計劃。
6.2.1公司總部資金融入。
步驟。
完成時間。
涉及部門及崗位。
步驟說明。
1
公司月度資金協(xié)調會后,與融出資金控股子公司財務部協(xié)商制訂內部財務管理協(xié)議草案,包括:融通金額、融通期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務總監(jiān)參與并指導該過程。
2
提出書面內部資金融通申請,內部資金融通申請須注明借款金額、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報財務總監(jiān)。
3
財務總監(jiān)。
審批內部資金融通申請報告,若不通過則返回資金管理崗修改,若通過則提交給總裁。
4
總裁。
審批內部資金融通申請報告。若通過則下發(fā)至融出資金控股子公司。
5
融出資金控股子公司法定代表人或委托代理人。
依據(jù)總裁審批的內部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,簽署財務管理協(xié)議。
6
公司總部法定代表人或委托代理人。
簽署財務管理協(xié)議。
7
財務管理協(xié)議存檔。
8
融出資金控股子公司財務部。
開出轉賬支票送公司總部財務部。
9
財務部出納。
辦理轉賬業(yè)務。(參見對外結算相關程序)。
6.2.2公司總部資金融出。
步驟。
完成時間。
涉及部門及崗位。
步驟說明。
1
公司月度資金協(xié)調會后,與融入資金控股子公司財務部協(xié)商制訂內部財務管理協(xié)議草案,包括:融通金額、期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務總監(jiān)參與并指導該過程。
2
融入資金控股子公司財務部。
提出書面內部資金融通申請,內部資金融通申請須注明借款原因、金額、期限、用途、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報公司總部財務部。
3
財務總監(jiān)。
審核內部資金融通申請報告,提交給總裁。
4
總裁。
審批內部資金融通申請報告。
5
融入資金控股子公司財務部。
依據(jù)總裁審批的內部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,準備公司總部所需資料,到公司總部財務部辦理借款手續(xù)。
6
公司總部法定代表人或委托代理人。
簽署財務管理協(xié)議。
7
財務管理協(xié)議存檔。
8
財務部出納。
按照對外結算程序辦理有關轉賬手續(xù)。
7、單據(jù)與記錄。
7.1公司年度內部資金融通計劃。
7.2內部資金融通申請報告。
資金計劃管理制度篇十五
責任人:主管副局長。
依據(jù)《x項目管理制度》、國家農業(yè)部及省畜牧獸醫(yī)局下發(fā)的相關文件要求。
1、為了加強畜牧項目的管理，規(guī)范項目申報、審批、建設、驗收程序，明確職責分工，全面提升項目管理水平，把項目管理真正納入法制化、規(guī)范化軌道，充分發(fā)揮項目建設效益，特制定本制度。
2、本制度適用于江市畜牧獸醫(yī)局的畜牧、獸醫(yī)建設項目及專項資金項目的管理。
1、落實國家畜牧標準化養(yǎng)殖小區(qū)(場、戶)投資建設、基本建設項目管理、專項資金管理的法規(guī)和政策，并監(jiān)督執(zhí)行;2、負責向省局及上級有關部門申報項目可研報告及計劃申請;3、上級部門的項目初步設計、概算、實施方案等批復文件，部署落實項目建設;4、項目的勘察設計、招標投標、工程監(jiān)理、日常監(jiān)督檢查及竣工驗收等工作;5、畜牧項目的財務管理，監(jiān)督檢查項目資金使用情況。
1、江市畜牧獸醫(yī)局相關科(室)、站(所)中心負責項目的相關管理工作。包括組織項目初選(項目名稱、建設單位、建設地點、建設內容與規(guī)模、投資估算與來源、建設期限、新增能力及其他有關內容)、項目申報、項目的監(jiān)督檢查及竣工驗收等工作。2、江市畜牧獸醫(yī)局相關科(室)、站(所)中心成立專門項目管理辦公室，具體負責項目日常管理工作;3、主管局長為組長，相關科(室)、站(所)中心負責人為副組長，具體負責項目實施過程中的各項監(jiān)督、管理工作;4、相關科(室)、站(所)中心會同市畜牧獸醫(yī)局財務部門負責項目全過程的財務監(jiān)督管理。
1、對省財政廳或省級畜牧行政主管部門批準的項目，相關科(室)、站(所)中心及時通知項目單位按計劃執(zhí)行，并負責指導、監(jiān)督、檢查項目實施情況，對項目實施情況及資金使用情況進行定期不定期監(jiān)督檢查。年末，項目單位要形成項目總結報告上報省計財處。2、按照行業(yè)管理、權責一致的原則，嚴格執(zhí)行項目法人責任制、招投標制、監(jiān)理制、合同管理制。加強財務管理，投資必須專款專用，任何單位、組織和個人不得擠占、挪用、截留和滯留。對建設質量、資金使用、財務管理、招標投標和基建程序等方面出現(xiàn)嚴重違規(guī)問題的項目，將按照有關法律追究項目單位法定代表人和當事人的責任，以及相關主管部門責任人的責任。3、相關科(室)、站(所)中心要通過定期檢查、重點抽查等形式對實施項目在建情況進行監(jiān)督管理。對年度投資計劃執(zhí)行不力，擅自變更建設地點、建設性質、建設內容、建設標準和投資規(guī)模，擠占、挪用、截留、滯留建設資金或不落實配套資金，以及有其他嚴重問題的項目和單位，視情節(jié)輕重采取限期整改、通報批評、停止撥款、撤銷項目、收回投資、追繳已投放的建設資金，停止安排新建項目等措施，并依法追究有關單位負責人和執(zhí)行人的責任。4、項目單位應按照國家有關規(guī)定建立健全項目檔案，及時收集、整理、歸檔從項目提出到工程竣工驗收各環(huán)節(jié)的文件資料，并在項目竣工驗收后，及時按規(guī)定將全部檔案移交相關科(室)、站(所)中心存檔。5、驗收合格后，建設單位要及時辦理竣工財務決算審批，并根據(jù)批復的竣工財務決算，辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。對項目建設形成的固定資產(chǎn)，未經(jīng)項目原審批機關及國有資產(chǎn)管理部門審批同意，任何單位不得隨意變更用途或擅自處置。
執(zhí)行《x省畜牧獸醫(yī)局關于對規(guī)范權力運行制度監(jiān)督檢查的辦法》。
執(zhí)行《x省畜牧獸醫(yī)局關于對違反規(guī)范權力運行制度責任追究的辦法》。
資金計劃管理制度篇十六
第一條為貫徹落實國務院國資委《關于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》的精神，進一步強化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，結合集團公司的實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱資金，是指各單位所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金（含對外實施債務重組的資產(chǎn)和權益）。
第三條本辦法所稱大額資金使用是指項目投資、固定資產(chǎn)購置、對外投資、對外捐贈、大額采購和對外實施債務性重組等活動(不含對外提供擔保)中一次性投入或支付金額較大資金的經(jīng)濟行為，主要包括但不限以下內容：
1、公司對外投資活動，包括對其他企業(yè)的投資或入股、委托理財、對外借款等；
2、公司的建設項目投資活動，主要包括技改項目投資等；
3、公司對外的.大宗物資或者大額采購，包括固定資產(chǎn)購置、材料采購等；
4、公司的對外捐贈、贊助等活動；
5、其他大額資金使用情況。
第四條大額資金使用范圍根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍：
1、10萬元以上的非生產(chǎn)性支出（如捐贈、贊助、獎勵、補貼等）；
2、50萬元以上的技改、工程項目支出；3、50萬元以上的對外債務性重組項目；
4、100萬元以上投資、大額采購及公司內部單位借款支出。
第五條大額資金使用實行領導集體研究決策。領導集體決策是2指由集團公司董事會、總經(jīng)理辦公會等形式作出的決策。
第六條大額資金使用實行授權審批制。集體決策后，可授權董事長、總經(jīng)理或財務分管領導簽審。具體審批權限：
1、非生產(chǎn)性支出（如對外捐贈、贊助等）10萬元—100萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
3、對外債務性重組項目50萬元—100萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；100萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。4、對外大宗或大額采購、投資項目100萬元—300萬元，由集團公司總經(jīng)理辦公會研究決定；300萬元以上的，由集團公司董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決定。
5、內部單位借款由于銀行融資的需要，集團公司與下屬子公司或孫公司以及控股公司與下屬子公司相互之間資金的拆借，可由董事會或總經(jīng)理辦公會授權財務處、分管財務領導、公司總經(jīng)理審批。
1、投資、技改及工程項目的大額資金使用前必須有可行性論證；
2、技改、工程項目的大額資金使用必須實行預算管理；
3、有關項目的會議決策文件；
4、需要報經(jīng)省國資委備案或核準的項目必須取得有關批復文件。
第八條大額資金使用的審批程序。
1、支付申請：由相關責任業(yè)務部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需注明資金的用途、金額、預算、限額、支付方式等內容，并附有效經(jīng)濟合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關材料，送集團公司效能監(jiān)察部門會簽后，報分管領導審核和簽署審核意見，再提交至集團公司財務處。由集團公司財務處結合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至集團公司總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會討論決定。
2、支付審批：集團公司財務處將大額資金使用事項，提交集團公司總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會研究決策。3、支付復核：集團公司財務處對批準后的資金支付申請進行復核，復核資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)取秃藷o誤后，交由財務人員辦理支付手續(xù)。
第九條上會決策的大額資金使用事項應當提前送給所有參會決策人員，也可事先征求意見。
第十條按照規(guī)定召開的總經(jīng)理辦公會、董事會或黨政班子聯(lián)席會，與會人員要充分討論并分別發(fā)表意見，主要負責人應當最后發(fā)表結論性意見。若存在嚴重分歧，一般應當推遲做出決定，重新調研，再提交會議表決。
第十一條集團公司財務處、xx、審計處、監(jiān)察室有權對大額資金使用進行監(jiān)督和檢查。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況，有權停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關責任人責任。
資金計劃管理制度篇十七
第一條、為了加強和規(guī)范東莞電子科技大學電子信息工程研究院（以下簡稱“電研院”）項目經(jīng)費的管理，提高資金的使用效益，結合電研院實際制定本辦法。
第二條、本辦法所稱項目經(jīng)費是指用于電研院科研項目實施和管理的經(jīng)費，主要包括政府資助和單位自主投資經(jīng)費。
第三條、凡直接用于科研工作的項目經(jīng)費和為科研服務的其他經(jīng)費，均納入財務室統(tǒng)一管理，按照“分類管理，單獨核算，?？顚Ｓ?，嚴格審批”的原則使用項目經(jīng)費。
第四條、項目經(jīng)費是指項目在研究與開發(fā)過程中所發(fā)生的所有直接費用和間接費用。一般包括：人員費、設備費、能源材料費、試驗外協(xié)費、技術引進費、差旅費、會議費、知識產(chǎn)權保護費、管理費和其他相關費用。
（一）、人員費，指直接參加項目研究開發(fā)人員支出的工資性費用。
（二）、設備費，指項目研究開發(fā)過程中所必需的專用儀器、設備、樣品、樣機購置費及設備試制費。
（三）、能源材料費，指項目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的原材料、燃料動力、低值易耗品等費用。
（四）、試驗外協(xié)費，指項目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的租賃費用帶料外加工費用及委托外單位或合作單位進行的試驗、加工、測試等費用。
（五）、技術引進費，指項目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的購買專有技術、技術成果等費用。
（六）、差旅費，指項目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的調研、考察、現(xiàn)場試驗等工作的交通、住宿等費用。
（七）、會議費，指項目研究開發(fā)過程中組織召開的與項目研究有關的專題技術、學術會議的費用。
（八）、知識產(chǎn)權保護費，指項目研究開發(fā)過程中為申請國內外知識產(chǎn)權保護所發(fā)生的費用。
（九）、管理費，指項目承擔單位為組織管理項目而支出的各項費用。包括現(xiàn)有儀器設備和房屋使用費或折舊、直接管理人員費用和其他相關管理支出。管理費占項目經(jīng)費總預算的比例原則不超過5％，特殊情況根據(jù)項目實施內容及承擔單位的性質核定。
（十）、其他相關費，指除上述費用之外與項目研究開發(fā)有關的.其他費用。
第五條、項目經(jīng)費實行預算管理制度。項目申報部門按有關要求申報項目科研項目時，應當編制科研項目經(jīng)費預算。
第六條、項目經(jīng)費預算包括經(jīng)費來源預算和經(jīng)費支出預算。預算包括同一項目的不同來源渠道的經(jīng)費，主要是申請的專項經(jīng)費和自籌經(jīng)費兩部分。支出預算包括與項目研究有關的各項支出。應當按照相關項目經(jīng)費管理辦法及項目編制指南要求規(guī)定的經(jīng)費開支范圍確定支出科目，根據(jù)需要對各項支出的主要用途、與項目研究的相關性及測算方法、測算依據(jù)等進行編制說明。
第七條、經(jīng)批準的預算，一般不作調整。因客觀原因需作出調整的，由項目執(zhí)行預算單位提出申請，經(jīng)項目管理部門和財務室審核后，按程序報主管部門后方可調整。
第八條、各類科研經(jīng)費不論其資金來源渠道，必須全部納入電研院院務部財務室統(tǒng)一管理，集中核算，專款專用。
第九條、科研經(jīng)費到院后，首先由項目管理部門（科創(chuàng)部）提出科研項目內部立項申請，經(jīng)批準后，財務室會根據(jù)項目合同書和科研經(jīng)費到款額設立經(jīng)費本，合理使用經(jīng)費。
第十條、科研經(jīng)費的使用實行項目負責人責任制。項目組其他成員使用經(jīng)費，必須經(jīng)項目負責人簽字同意。
第十一條、項目經(jīng)費使用需嚴格按照項目預算執(zhí)行，采用實報實銷方式，另有規(guī)定的除外。
第十二條、此辦法由電研院科創(chuàng)部、院務部財務室負責解釋
第十三條、本辦法自公布之日起執(zhí)行。
資金計劃管理制度篇十八
(1)保證具備安全生產(chǎn)條件所必需的資金投入落實到位。對由于安全生產(chǎn)所必需的資金投入不足而導致嚴重后果的,項目財務負責人及有關財務人員應承擔相應責任。
(2)各相關部門務必在建設工程開工前落實安全生產(chǎn)資金所有款項,購買足夠的、符合國家規(guī)定的勞動防護用品。安全生產(chǎn)資金不得挪作他用。
(3)生產(chǎn)部門對建設工程安全生產(chǎn)的`投入充足,不得擠占安全生產(chǎn)費用。
(4)財務部門負責將職工工傷保險基金存入社會保障基金財政專戶,并按時繳納工傷保險費,不得將工傷保險基金用于投資運營、發(fā)放獎金,或者挪作他用。
(5)各生產(chǎn)部門不得因職工對本部門安全生產(chǎn)工作提出批評、檢舉、控告或者拒絕違章指揮、強令冒險作業(yè)而降低其工資、福利、獎金等待遇。
(6)實行獎懲機制,對在長期的安全生產(chǎn)中創(chuàng)建先進經(jīng)驗或在防止事故中作出特殊貢獻的人員給于獎勵,對造成事故的責任者或班組進行經(jīng)濟處罰。
(7)公司及項目安全負責人員交納安全風險抵押金,按階段考核,事故指標超過標準的,專業(yè)內所有人員風險抵押金歸公司,并按原標準重新交納。
(8)安全部門應配合財務部門檢查各生產(chǎn)部門用于安全生產(chǎn)保證資金的使用情況。
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