工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告(優(yōu)質(zhì)19篇)

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工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告(優(yōu)質(zhì)19篇)
時(shí)間:2023-12-10 06:59:15     小編:薇兒

報(bào)告中應(yīng)該包括問(wèn)題陳述、解決方案、成果展示等內(nèi)容,以便讀者能夠全面了解工作情況。要寫(xiě)一篇較為完美的報(bào)告,首先需要明確所要講述的主題或議題。以下是小編為大家收集的報(bào)告范文,供大家參考和借鑒。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇一

xx縣商業(yè)局:

按縣局的部署,我們于9月末組成專(zhuān)門(mén)班子,依照檢查提綱列出的重點(diǎn),對(duì)我公司1至9月份的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查,到10月末全部結(jié)束。茲將自查階段檢查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題,報(bào)告如下:

(一)誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開(kāi)辦的幼兒園xx名工作人員的工作、獎(jiǎng)金開(kāi)支,全部列入管理費(fèi)用。1至8月份共支付xx元。

(二)今年春節(jié)時(shí),公司為職工購(gòu)買(mǎi)過(guò)節(jié)用白條雞、鯉魚(yú)、牛肉、豬蹄、海鮮、豆油等副食品,只收一部分錢(qián),將xx元差額全部列入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用核銷(xiāo)。

(三)年初在發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品時(shí),違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊(折合x(chóng)x元),在勞保費(fèi)用中,共核銷(xiāo)xx元。

(四)今年雨季,公司為職工修繕?biāo)奚嶂С鰔x元,沒(méi)有在職工福利費(fèi)項(xiàng)下列支,也擠入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中核銷(xiāo)。

對(duì)以上違紀(jì)問(wèn)題,公司已交由檢查小組提出處理意見(jiàn),向經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào),并按縣稅收、財(cái)務(wù)、物價(jià)大檢查辦公室的要求,于1月末提出糾正違紀(jì)問(wèn)題的報(bào)告。

以上報(bào)告,請(qǐng)予審查。

xx縣百貨公司。

xx年xx月xx日。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇二

根據(jù)《國(guó)家總工會(huì)關(guān)于開(kāi)展泉州市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》要求,潞西市總工會(huì)在宣傳、動(dòng)員、部署、安排、實(shí)施、監(jiān)督等各方面精心策劃,統(tǒng)一行動(dòng),旨在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,摸清情況,研究對(duì)策,完善制度,增加收入,夯實(shí)基礎(chǔ),服務(wù)大局。

為確保全市工會(huì)財(cái)務(wù)檢查工作的順利開(kāi)展,市總工會(huì)于4月20日初成立了瀘西市工會(huì)財(cái)務(wù)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)同志為市總工會(huì)主席閔永勝同志,副組長(zhǎng)為市總工會(huì)副主席兼審計(jì)委員會(huì)主任李同志。成員由市總工會(huì)財(cái)務(wù)審計(jì)局的全體同志組成。根據(jù)我市工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況,印發(fā)了《潞西市總工會(huì)關(guān)于開(kāi)展全市工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的通知》(字[20xx]第12號(hào)),對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方法、步驟、時(shí)間等作了嚴(yán)格規(guī)定和說(shuō)明,強(qiáng)調(diào)各基層工會(huì)要把財(cái)務(wù)大檢查作為今年的主要工作列入重要議事日程,抓好&ldquo最高領(lǐng)導(dǎo)者&rdquo工程,由董事長(zhǎng)親自抓,負(fù)總責(zé),責(zé)任到人。

鑒于全檢時(shí)間短、任務(wù)重、覆蓋面廣,部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村地處偏遠(yuǎn)山區(qū),交通、信息不便等不利因素,市總工會(huì)對(duì)內(nèi)部人員進(jìn)行了全檢相關(guān)知識(shí)和要求的專(zhuān)門(mén)培訓(xùn),特別是《工會(huì)財(cái)務(wù)狀況自查表》中的表間關(guān)系,要求工作人員回答基層工會(huì)在全檢過(guò)程中提出的凝血問(wèn)題,并及時(shí)收集、檢查、總結(jié),對(duì)5個(gè)基層工會(huì)進(jìn)行抽查。通過(guò)各方的積極努力,全市工會(huì)財(cái)務(wù)檢查任務(wù)已按程序逐步完成。

潞西市總工會(huì)共有基層工會(huì)225個(gè),本次大檢查下發(fā)自查表225份,其中行政單位67份,事業(yè)單位61份,企業(yè)97份,收回自查表167份,其中行政事業(yè)單位67份,事業(yè)單位59份,企業(yè)41份。經(jīng)過(guò)認(rèn)真核實(shí)和總結(jié),全市基層工會(huì)20xx&mdash20xx年基本情況如下:20xx年年末全市職工人數(shù)11173人,年人均工資15699元,年工資總額17540.4萬(wàn)元。全年應(yīng)計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)的2%,實(shí)際撥付78.18萬(wàn)元。收繳率22%;全年應(yīng)繳納40%的工會(huì)經(jīng)費(fèi)130.42萬(wàn)元(含10%和5%),實(shí)際繳納45.24萬(wàn)元,繳費(fèi)率34%;全年財(cái)政供養(yǎng)人員6938人,年人均工資18424元,年工資總額12782.57萬(wàn)元。財(cái)政應(yīng)撥付工會(huì)經(jīng)費(fèi)255.65萬(wàn)元的2%,實(shí)際撥付40萬(wàn)元(含在職人員工資、辦公及幫扶經(jīng)費(fèi)等)。);稅收征收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的2%4.02萬(wàn)元;國(guó)家總工會(huì)年度支出16.1萬(wàn)元;20xx年年末全市就業(yè)人數(shù)11710人,平均年薪17996元,年薪總額21073.32萬(wàn)元。每年應(yīng)計(jì)提2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)421.47萬(wàn)元,實(shí)際撥付2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)93.85萬(wàn)元,收繳率22%。每年40%的工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)解決158.84萬(wàn)元(含10%,5)年末財(cái)政供養(yǎng)人員7025人,年人均工資22061元,年總工資15497.85萬(wàn)元。2%的工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)由政府撥付,實(shí)際撥付45萬(wàn)元(包括在職人員的工資、辦公費(fèi)用和幫扶經(jīng)費(fèi)等。).地方稅收征收2%的工會(huì)經(jīng)費(fèi)44.25萬(wàn)元。去年在總工會(huì)上花了18.48萬(wàn)。

依法督促企業(yè)每月按全體職工工資總額的2%向工會(huì)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi),為集中戶(hù)開(kāi)立存款賬戶(hù),建立資金歸集臺(tái)賬,認(rèn)真登記企業(yè)每月解決的每一筆工會(huì)經(jīng)費(fèi),并按實(shí)收比例解決國(guó)家總工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

20xx年,我收到省總工會(huì)對(duì)文化宮俱樂(lè)部&ldquo穿衣戴帽。工程造價(jià)7萬(wàn)元。目前文化宮俱樂(lè)部&ldquo穿衣戴帽。項(xiàng)目正在實(shí)施,項(xiàng)目資金仍留在銀行,不挪作他用。中央政府共撥款7萬(wàn)元,用于困難職工的醫(yī)療和生活補(bǔ)助。在寒冷的窗戶(hù)里幫助學(xué)生。61800元,剩余8200元。

根據(jù)會(huì)計(jì)法、工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和上級(jí)工會(huì)的有關(guān)要求,結(jié)合工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況,制定和完善工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度,包括會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部審計(jì)制度、固定資產(chǎn)管理制度、現(xiàn)金和銀行管理制度、專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度等。通過(guò)制度建設(shè)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、嚴(yán)格財(cái)務(wù)紀(jì)律、嚴(yán)格報(bào)賬程序、完善報(bào)賬程序、規(guī)范內(nèi)部控制,工會(huì)財(cái)務(wù)工作的相關(guān)政策得以落實(shí)。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇三

工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的`有力保障。因此,我校歷來(lái)對(duì)財(cái)務(wù)工作的管理都非常嚴(yán)格,力爭(zhēng)在財(cái)務(wù)工作中不出現(xiàn)什么疏漏,將財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí)。為此,根據(jù)上級(jí)主管部門(mén)的安排,結(jié)合我校實(shí)際,現(xiàn)將我校財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展情況自查自糾如下。

1、制度建設(shè):制定有財(cái)務(wù)工作管理意見(jiàn)、財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員工作職責(zé)、財(cái)務(wù)審批人員工作職責(zé)、財(cái)物保管人員工作職責(zé)、出納人員工作職責(zé)、記賬人員工作職責(zé)、公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算編制制度、財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)制度等規(guī)章制度,嚴(yán)格按制度搞好財(cái)務(wù)管理工作。

2、切實(shí)認(rèn)真地搞好預(yù)算編制工作。每年及每學(xué)期的預(yù)算編制均要求各校領(lǐng)導(dǎo)班子集體認(rèn)真研究,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,科學(xué)合理地進(jìn)行學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)的預(yù)算,嚴(yán)格按預(yù)算編制使用公用經(jīng)費(fèi)。

3、完善學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)進(jìn)、管理制度。對(duì)于學(xué)校固定資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi),都先召開(kāi)教代會(huì)討論通過(guò),形成決議后才進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。20xx元以上支出經(jīng)學(xué)校校務(wù)會(huì)議討論決定,先向教體局提交報(bào)告,批準(zhǔn)后再進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。對(duì)固定資產(chǎn)的使用要求做好維護(hù)、維修工作,對(duì)于確不能使用的固定資產(chǎn)要求各校不能隨便丟棄,必須按要求提交報(bào)損報(bào)告,經(jīng)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行報(bào)損處理。

4、建立和完善了財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)制度。我校按要求安排會(huì)計(jì)、出納參加縣市組織的財(cái)務(wù)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高所有財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)工作素質(zhì),力爭(zhēng)將學(xué)校的財(cái)務(wù)工作做到盡善盡美。

5、公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理。我校對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的使用和管理嚴(yán)格執(zhí)行河南省。

教育。

廳、省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈規(guī)范和加強(qiáng)農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)管理的意見(jiàn)〉的通知精神,對(duì)不能開(kāi)支的項(xiàng)目做到不予開(kāi)支。公用經(jīng)費(fèi)的使用除保障教學(xué)所需外,主要用于設(shè)備添置、校園建設(shè)等方面。對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的管理,支出票據(jù)的收集要求做到及時(shí),嚴(yán)格審批程序,校長(zhǎng)在審核簽字時(shí)做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽,未經(jīng)學(xué)校校長(zhǎng)審核簽字的發(fā)票財(cái)務(wù)人員堅(jiān)決不予報(bào)銷(xiāo),每月支出票據(jù)經(jīng)財(cái)稅所審核后才進(jìn)行做賬,沒(méi)有“小金庫(kù)”,公款公存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象??梢哉f(shuō)我校對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的管理是合理、合規(guī)、合法的,也是非常嚴(yán)格的。

總之,我校對(duì)財(cái)務(wù)。

工作。

的開(kāi)展和管理嚴(yán)格按上級(jí)主管部門(mén)的要求進(jìn)行,求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財(cái)務(wù)工作抓好抓實(shí),但工作中也存在著一些問(wèn)題,在今后的工作中,我們將積極參加財(cái)務(wù)工作培訓(xùn),努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)。

知識(shí)。

不斷提高財(cái)務(wù)人員的工作素質(zhì)力求將我校的財(cái)務(wù)工作做得更好。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇四

根據(jù)xxx新區(qū)xxx工會(huì)辦事處《關(guān)于開(kāi)展xxxxxx新區(qū)工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的通知》文件要求,經(jīng)我鎮(zhèn)工會(huì)辦事處研究,我單位成立了專(zhuān)項(xiàng)檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,xxx任組長(zhǎng),xxx副組長(zhǎng),工會(huì)專(zhuān)干xxx、xxx等為成員,對(duì)我鎮(zhèn)工會(huì)內(nèi)控制度的建設(shè)、20xx年1月至12月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支、工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理、工會(huì)會(huì)計(jì)管理工作及相關(guān)文件精神落實(shí)貫徹等情況進(jìn)行了自查。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

(一)工會(huì)內(nèi)控制度均建立健全,包括預(yù)算制度、專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度、集中采購(gòu)制度、大額資金使用審批制度等。

(二)涉及工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理使用等事項(xiàng)執(zhí)行“三重一大”原則,實(shí)行集體研究、民主決策機(jī)制。

(一)收入方面。

1、20xx年工會(huì)收入有:會(huì)費(fèi)收入26100.00元,行政補(bǔ)助收入208550.00元,其他收入874.05元。全部納入了本級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,不存在賬外賬,收入不入賬等問(wèn)題。

2、145位老會(huì)員在年初上繳工會(huì)經(jīng)費(fèi);32位新增會(huì)員分別在8月和12月繳納了工會(huì)經(jīng)費(fèi)。所有工會(huì)經(jīng)費(fèi)都在繳納后及時(shí)足額上繳,無(wú)截留挪用等情況發(fā)生。

(二)支出方面。

1、嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府十項(xiàng)規(guī)定精神,無(wú)違紀(jì)情況發(fā)生;無(wú)公款旅游、吃喝、濫發(fā)津補(bǔ)貼獎(jiǎng)金實(shí)物等問(wèn)題。

2、嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”,全年無(wú)三公經(jīng)費(fèi)支出。

3、購(gòu)買(mǎi)貨物等均嚴(yán)格按照規(guī)定招投標(biāo)、執(zhí)行規(guī)定程序等。

4、對(duì)下補(bǔ)助均及時(shí)到位,無(wú)截留、挪用等情況。

5、專(zhuān)項(xiàng)資金專(zhuān)款專(zhuān)用,沒(méi)有改變資金用途、滯留專(zhuān)項(xiàng)資金的問(wèn)題。

6、無(wú)違法違規(guī)行為發(fā)生。

7、發(fā)票管理符合規(guī)定,無(wú)涂改偽造現(xiàn)象,過(guò)期發(fā)票等問(wèn)題。

我單位嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》《工會(huì)預(yù)算管理辦法》等法律法規(guī)編制執(zhí)行本級(jí)工會(huì)年度預(yù)算,無(wú)超預(yù)算、無(wú)預(yù)算開(kāi)支。年度沒(méi)有追加預(yù)算和調(diào)整預(yù)算。重大開(kāi)支項(xiàng)目經(jīng)均本級(jí)工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定。

1、會(huì)計(jì)人員具有執(zhí)業(yè)資格。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗按照不相容職務(wù)分離的原則設(shè)置,職責(zé)權(quán)限分明。

2、會(huì)計(jì)核算符合《會(huì)計(jì)法》《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,無(wú)違規(guī)問(wèn)題。會(huì)計(jì)檔案、票據(jù)、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章保管均符合規(guī)定。

3、現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》;銀行存款符合《人民幣銀行賬戶(hù)結(jié)算管理辦法》;支付結(jié)算符合《支付結(jié)算辦法》。單位只設(shè)置了工會(huì)基本賬戶(hù),沒(méi)有其他賬戶(hù)。所有單位款項(xiàng)均在基本賬戶(hù)中開(kāi)列,沒(méi)有出租、出借銀行賬戶(hù)的現(xiàn)象,沒(méi)有將基層工會(huì)賬戶(hù)并入單位行政賬戶(hù)的問(wèn)題。

1、按照《全總辦公廳關(guān)于加強(qiáng)基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理的通知》和補(bǔ)充通知,堅(jiān)持厲行節(jié)約、健全財(cái)務(wù)制度、加強(qiáng)預(yù)算管理、落實(shí)各項(xiàng)規(guī)定、制定有關(guān)活動(dòng)費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。

2、貫徹落實(shí)“通知”文件精神情況,確保工會(huì)經(jīng)費(fèi)用于開(kāi)展工會(huì)活動(dòng),以及必要的會(huì)員福利支出。

3、在落實(shí)“通知”文件精神中,足額撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi),督促已建會(huì)的企、事業(yè)單位均建立了獨(dú)立賬戶(hù),沒(méi)有違法“八不準(zhǔn)”的現(xiàn)象。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇五

根據(jù)鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一安排,由財(cái)政所對(duì)全鎮(zhèn)村民委員會(huì)及街道居委員會(huì)的財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了全面核查,其結(jié)果報(bào)告如下。

一、基本情況:

__鎮(zhèn)20__年度所轄24個(gè)村民委員會(huì)和3個(gè)街道辦事處,20__年_月重新劃分為_(kāi)_個(gè)村民委員會(huì)、2個(gè)街道居委會(huì)。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹(shù)劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補(bǔ)干部職數(shù)由原來(lái)的132名精減到76名。

二、財(cái)務(wù)狀況:

根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排,結(jié)合實(shí)際工作具體要求,主要從以下幾個(gè)方面著手進(jìn)行了財(cái)務(wù)檢查:

1、在財(cái)務(wù)審批程序方面,各村民委員會(huì)都能?chē)?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度,對(duì)于農(nóng)民關(guān)心的土地補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)放,工程項(xiàng)目的開(kāi)支等根據(jù)規(guī)定都召開(kāi)了相關(guān)的會(huì)議,進(jìn)行決策。在清查過(guò)程中未發(fā)現(xiàn)除會(huì)計(jì)外的其他人代收款現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。

2、民主理財(cái)監(jiān)督管理情況:以“民主日”活動(dòng)為載體,切實(shí)加強(qiáng)村務(wù)、政務(wù)公開(kāi)工作,民主理財(cái)小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。各村理財(cái)小組成員由3—5人組成,不定期召開(kāi)民主理財(cái)會(huì),對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督,由財(cái)務(wù)人員對(duì)發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報(bào),解答群眾提出的疑問(wèn),并將結(jié)果按時(shí)上墻公布,切實(shí)加強(qiáng)了村務(wù)、財(cái)務(wù)公開(kāi)工作,做到了政務(wù)公開(kāi)“一事一公開(kāi)”,財(cái)務(wù)公開(kāi)“一票一公開(kāi)”。使“兩公開(kāi)”的內(nèi)容完整,程序規(guī)范,格式明了清晰。

3、各項(xiàng)收入、支出清查結(jié)果:就各村民委員會(huì)20__年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)清查。集體的主要資金來(lái)源財(cái)是政補(bǔ)貼村級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。部分村支出大于收入,主要的支出項(xiàng)目是生產(chǎn)性開(kāi)支和非生產(chǎn)性開(kāi)支,生產(chǎn)性開(kāi)支占總支出的__%左右,非生產(chǎn)性開(kāi)支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費(fèi)的支出約占非生產(chǎn)性支出的`__%。全鎮(zhèn)村級(jí)20__年度總收入___元,總支出___元。

4、債權(quán)、債務(wù)情況:

(一)清查核實(shí)。以村為單位對(duì)債權(quán)債務(wù)的數(shù)量、時(shí)限、種類(lèi)、結(jié)構(gòu)、責(zé)任人等進(jìn)行清理。一是清理債權(quán)、核實(shí)債務(wù)人,主要包括清理外單位及個(gè)人欠款,所屬單位、農(nóng)戶(hù)欠款及其他應(yīng)收未收款等。二是清理債務(wù)、核實(shí)債權(quán)人,主要包括清理銀行、金融機(jī)構(gòu)貸款,單位借款、個(gè)人借款及其他應(yīng)付未付款。

(二)公開(kāi)確認(rèn)。清查工作結(jié)束后,要向群眾公開(kāi)清查結(jié)果。公開(kāi)的主要內(nèi)容包括:債權(quán)債務(wù)數(shù)量、種類(lèi)、結(jié)構(gòu)、債權(quán)債務(wù)主體等。對(duì)有異議和反映突出的問(wèn)題,要進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)。調(diào)查核實(shí)清楚后,再次公開(kāi)債權(quán)債務(wù)狀況,并將公開(kāi)確認(rèn)的結(jié)果報(bào)鎮(zhèn)政府核準(zhǔn),作為以后清收債權(quán)、化解債務(wù)的主要依據(jù)。

(三)登記入賬。對(duì)公開(kāi)確認(rèn)后的債權(quán)債務(wù),實(shí)事求是地按其類(lèi)別和用途,發(fā)生的時(shí)間、數(shù)量、經(jīng)手人、證明人等情況進(jìn)行登記入賬。這次清查共清理出債權(quán)___萬(wàn)元,全部是歷年來(lái)農(nóng)戶(hù)所欠的稅費(fèi);債務(wù)___萬(wàn)元;形成債務(wù)的原因主要是村干歷年所墊交農(nóng)業(yè)稅費(fèi)。

5、村干部欠款情況:從清查情況來(lái)看,村干部欠款很少。

6、固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目:共清理出固定資產(chǎn)___余萬(wàn)元,未完工或未結(jié)算工程項(xiàng)目__余萬(wàn)元,在建工程項(xiàng)目中主要是村部建設(shè)。

三、存在的問(wèn)題:

近年來(lái),各級(jí)地方政府在加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理方面進(jìn)行了積極的探索,推出了村級(jí)會(huì)計(jì)委托代理制、民主理財(cái)制、村級(jí)兩委交叉任職等措施,取得了明顯的成效。但是,一些地方財(cái)務(wù)管理制度不落實(shí),公開(kāi)不規(guī)范,監(jiān)督機(jī)制不健全問(wèn)題還比較突出。

主要表現(xiàn)在:

1、財(cái)務(wù)管理混亂。由于管理不嚴(yán),存在拖欠承包金、白條抵庫(kù)和其他應(yīng)繳村的資金,有的干部吃喝玩樂(lè)的費(fèi)用全在集體資金里面報(bào)銷(xiāo),集體資金幾乎成了個(gè)別人的“小金庫(kù)”。

2、執(zhí)行制度不嚴(yán)。有些村財(cái)務(wù)制度形同虛設(shè),違法亂紀(jì)現(xiàn)象依然存在,農(nóng)村集體資產(chǎn)管理?xiàng)l例和村級(jí)財(cái)務(wù)制度明文規(guī)定,賬款要分管。但是,有的村干部包攬了會(huì)計(jì)、出納之職,直接經(jīng)手現(xiàn)金收支,買(mǎi)了東西開(kāi)了票,回去告訴會(huì)計(jì)入賬;收錢(qián)管錢(qián)、坐收坐支;選拔財(cái)會(huì)人員全憑個(gè)人好惡,致使一些不具備會(huì)計(jì)條件的人被選到會(huì)計(jì)崗位上來(lái)。

3、財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。賬務(wù)處理不及時(shí),程序手續(xù)不清楚,自制憑證使用不恰當(dāng),會(huì)計(jì)處理問(wèn)題不確切,會(huì)計(jì)科目使用混亂。

4、財(cái)務(wù)公開(kāi)質(zhì)量不高,公開(kāi)不及時(shí)。據(jù)調(diào)查,只有部分村做到按規(guī)定時(shí)間公開(kāi)財(cái)務(wù),近三分之二的村只能做到半年或一年公開(kāi)一次,有的村根本就沒(méi)有公開(kāi)過(guò)。有些村的財(cái)務(wù)公開(kāi)存在弄虛作假、避重就輕的情況,公開(kāi)內(nèi)容不全面,事情能見(jiàn)得“陽(yáng)光”的就公開(kāi),見(jiàn)不得“陽(yáng)光”的就不公開(kāi)或只公開(kāi)結(jié)果不公開(kāi)過(guò)程;有些村的財(cái)務(wù)公開(kāi)表述不清,條理不明,內(nèi)容不詳細(xì),群眾無(wú)法了解真實(shí)情況,勢(shì)必懷疑公開(kāi)內(nèi)容的真實(shí)性。

(1)、車(chē)費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控制,應(yīng)限制車(chē)費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)金額。

(2)、嚴(yán)格控制招待費(fèi),招待費(fèi)比前幾年有所控制,但發(fā)生額還是比較大。

四、建議:

通過(guò)這次清理工作看出,各村的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)管理都很重視,在審批權(quán)限、審批程序上都能堅(jiān)持執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度,在財(cái)務(wù)決策上發(fā)揮了民主監(jiān)督作用:

1、加強(qiáng)村級(jí)資產(chǎn)管理,努力控制非生產(chǎn)性支出。

2、催促各種欠款的收回,及時(shí)回籠資金,壯大集體經(jīng)濟(jì)。

3、建立征用地臺(tái)帳,及時(shí)登記耕地變動(dòng)情況,理順往來(lái)關(guān)系。

4、積極尋求失地人口的出路,做好富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移工作,為農(nóng)民增加收入,維護(hù)農(nóng)村穩(wěn)定。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇六

我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來(lái),各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位。

目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)至今尚未解決。

(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣。

稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。

(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大。

有的區(qū)、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷(xiāo)制度不夠規(guī)范。

有的區(qū)、縣審批報(bào)銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷(xiāo),待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無(wú)效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱。

我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì),單獨(dú)建立工會(huì)賬戶(hù)的單位很少,總體上不足10%,工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì)組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì),這些單位既不在一個(gè)地域,也無(wú)共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶(hù),也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

(六)人員素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱。

有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開(kāi)出的`收據(jù)無(wú)人監(jiān)督和管理,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢(qián)無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象。縣級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無(wú)法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題:。

地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問(wèn)題上,各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇七

一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題。

我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來(lái),各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位。

目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)至今尚未解決。

(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣。

600多家,也只達(dá)到30%。

(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大。

有的區(qū)、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷(xiāo)制度不夠規(guī)范。

有的區(qū)、縣審批報(bào)銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷(xiāo),待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無(wú)效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

(六)人員素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱。

有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開(kāi)出的收據(jù)無(wú)人監(jiān)督和管理,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢(qián)無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象??h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無(wú)法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇八

為貫徹落實(shí)全國(guó)總工會(huì)和xx總工會(huì)關(guān)于在各級(jí)工會(huì)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查工作的通知有關(guān)文件精神,xx區(qū)總工會(huì)進(jìn)行了一次認(rèn)真的財(cái)務(wù)檢查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

xx區(qū)總工會(huì)對(duì)20xx年、20xx年及20xx年的工會(huì)財(cái)務(wù)基本情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢自查,主要查清各年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。其中,20xx年、20xx年、20xx年的撥繳經(jīng)費(fèi)收入(本級(jí)留成)分別為52萬(wàn)元、45萬(wàn)元、304萬(wàn)元,期末滾存結(jié)余分別為53萬(wàn)元、54萬(wàn)元、312萬(wàn)元,其中20xx年有209.6萬(wàn)元是縣級(jí)和返還基層留成經(jīng)費(fèi)。

銀行開(kāi)戶(hù)情況:基本賬戶(hù)1個(gè),專(zhuān)用賬戶(hù)1個(gè),零余額賬戶(hù)1個(gè)。

除了配備會(huì)計(jì)專(zhuān)職人員外,還配有會(huì)計(jì)兼職人員1名。

xx區(qū)總工會(huì)按照工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格管理,按“不相容職務(wù)相互分離”原則,建立了嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)收支程序,做到管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi),做到專(zhuān)款專(zhuān)用,保證經(jīng)費(fèi)使用合法、合規(guī)、合理。20xx年、20xx年及20xx年,xx區(qū)總工會(huì)對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支管理工作嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定,未發(fā)生任何違規(guī)問(wèn)題。

xx區(qū)總工會(huì)積極強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,嚴(yán)格按照《工會(huì)預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求編制預(yù)算及進(jìn)行預(yù)算調(diào)整,沒(méi)有超預(yù)算開(kāi)支,也沒(méi)有無(wú)預(yù)算開(kāi)支,狠抓預(yù)算執(zhí)行。對(duì)于基層工會(huì)上報(bào)的預(yù)算,xx區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格進(jìn)行審查監(jiān)督,重點(diǎn)審查費(fèi)用支出的合理性,以嚴(yán)格控制費(fèi)用開(kāi)支,提高工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用效率。預(yù)算執(zhí)行時(shí),實(shí)時(shí)跟蹤基層工會(huì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),密切監(jiān)查預(yù)算執(zhí)行的完成情況。

xx區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行新的工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,按照相關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)記賬按時(shí)準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)科目設(shè)置齊全、會(huì)計(jì)賬簿完整、會(huì)計(jì)崗位權(quán)責(zé)分明、資金定期核對(duì)、資產(chǎn)定期清查,并按季編制工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)決算表,年終編寫(xiě)財(cái)務(wù)工作總結(jié),做到了賬實(shí)、賬賬、賬表相符。

通過(guò)這次自查,xx區(qū)總工會(huì)還發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題,主要有:個(gè)別基層工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)決算管理不嚴(yán)格、預(yù)算約束不強(qiáng),導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出隨意;地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效有待提高。針對(duì)上述問(wèn)題,我們今后要加強(qiáng)對(duì)基層工會(huì)預(yù)決算管理的監(jiān)管力度,強(qiáng)化預(yù)算約束力,要求嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,如實(shí)上報(bào)決算情況;還要加強(qiáng)與地稅的溝通、聯(lián)系,提高地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效。

通過(guò)此次財(cái)務(wù)自查,xx區(qū)總工會(huì)更加認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后將加強(qiáng)規(guī)范財(cái)務(wù)機(jī)制管理,強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督力度,預(yù)防各種違法、違紀(jì)、違規(guī)行為的發(fā)生,扎實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范建設(shè)。

xx區(qū)總工會(huì)。

20xx年xx月xx日。

范文一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問(wèn)題我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來(lái),各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一......

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工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇九

根據(jù)《國(guó)家總工會(huì)開(kāi)展泉州市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》要求,瀘西市總工會(huì)結(jié)合我市工會(huì)財(cái)務(wù)工作實(shí)際情況,在宣傳、動(dòng)員、部署、實(shí)施、監(jiān)督等各方面精心策劃、統(tǒng)一行動(dòng),以發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、摸清情況、研究對(duì)策、完善制度、促進(jìn)增收、夯實(shí)基礎(chǔ)、服務(wù)大局。

為確保全市工會(huì)財(cái)務(wù)檢查工作的順利開(kāi)展,市總工會(huì)于20xx年4月初成立了瀘西市工會(huì)財(cái)務(wù)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。組長(zhǎng)是市總工會(huì)主席閔永勝同志,副組長(zhǎng)是市總工會(huì)副主席兼審計(jì)委員會(huì)主任李同志,成員由市總工會(huì)財(cái)務(wù)審計(jì)辦公室全體同志組成。根據(jù)我市工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況,印發(fā)了《潞西市總工會(huì)關(guān)于開(kāi)展全市工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的通知》(字[20xx]12號(hào)),對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方法、步驟、時(shí)間等作了嚴(yán)格規(guī)定和說(shuō)明,強(qiáng)調(diào)各基層工會(huì)要把這次財(cái)務(wù)大檢查作為今年的主要工作列入重要議事日程,切實(shí)抓好工程,由董事長(zhǎng)親自抓,負(fù)總責(zé),責(zé)任到人。

鑒于全檢時(shí)間短、任務(wù)重、覆蓋面廣,部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村地處偏遠(yuǎn)山區(qū),交通、信息不便等不利因素,市總工會(huì)對(duì)內(nèi)部人員進(jìn)行了全檢相關(guān)知識(shí)和要求的專(zhuān)門(mén)培訓(xùn),特別是《工會(huì)財(cái)務(wù)狀況自查表》中的表間關(guān)系,要求工作人員回答基層工會(huì)在全檢過(guò)程中提出的凝血問(wèn)題,并及時(shí)收集、檢查、總結(jié),對(duì)5個(gè)基層工會(huì)進(jìn)行抽查。通過(guò)各方的積極努力,全市工會(huì)財(cái)務(wù)檢查任務(wù)已按程序逐步完成。

潞西市總工會(huì)共有基層工會(huì)225個(gè),本次大檢查下發(fā)自查表225份,其中行政單位67份,事業(yè)單位61份,企業(yè)97份,收回自查表167份,其中行政事業(yè)單位67份,事業(yè)單位59份,企業(yè)41份。

經(jīng)過(guò)認(rèn)真核實(shí)和總結(jié),全市基層工會(huì)20xx年基本情況如下:。

20xx年年末全市職工人數(shù)11173人,年人均工資15699元,年工資總額17540.4萬(wàn)元。全年應(yīng)計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)的2%,實(shí)際撥付78.18萬(wàn)元。收繳率22%;全年應(yīng)繳納40%的工會(huì)經(jīng)費(fèi)130.42萬(wàn)元(含10%和5%),實(shí)際繳納45.24萬(wàn)元,繳費(fèi)率34%;全年財(cái)政供養(yǎng)人員6938人,年人均工資18424元,年工資總額12782.57萬(wàn)元。財(cái)政應(yīng)撥付工會(huì)經(jīng)費(fèi)255.65萬(wàn)元的`2%,實(shí)際撥付40萬(wàn)元。稅收征收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的2%4.02萬(wàn)元;國(guó)家總工會(huì)年度支出16.1萬(wàn)元;20xx年年末全市就業(yè)人數(shù)11710人,平均年薪17996元,年薪總額21073.32萬(wàn)元。

20xx年收到省總工會(huì)對(duì)文化宮建設(shè)要求。工程造價(jià)7萬(wàn)元。目前文化宮俱樂(lè)部項(xiàng)目正在實(shí)施,項(xiàng)目資金仍留在銀行,不挪作他用。

根據(jù)會(huì)計(jì)法、工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和上級(jí)工會(huì)的有關(guān)要求,結(jié)合工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況,制定和完善工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度,包括會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部審計(jì)制度、固定資產(chǎn)管理制度、現(xiàn)金和銀行管理制度、專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度等。通過(guò)制度建設(shè)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、嚴(yán)格財(cái)務(wù)紀(jì)律、嚴(yán)格報(bào)賬程序、完善報(bào)賬程序、規(guī)范內(nèi)部控制,工會(huì)財(cái)務(wù)工作的相關(guān)政策得以落實(shí)。

據(jù)全市工會(huì)財(cái)務(wù)檢查,大部分單位可以按照《工會(huì)法》、《會(huì)計(jì)法》和工會(huì)財(cái)務(wù)制度辦事,但很多基層工會(huì)對(duì)《工會(huì)法》的執(zhí)行和工會(huì)會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)管理不夠重視,存在各種違規(guī)行為。

(一)有些單位,特別是非公有制企業(yè),由于規(guī)模小,人員流動(dòng)大,工會(huì)組織形同虛設(shè),不設(shè)帳戶(hù),不設(shè)戶(hù),不按職工實(shí)際工資總額計(jì)算和分配工會(huì)經(jīng)費(fèi),甚至不計(jì)算和分配工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

(二)財(cái)政支持行政事業(yè)單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)因同級(jí)財(cái)政困難未依法足額繳納的。

(三)委托地方稅務(wù)機(jī)關(guān)征收工會(huì)經(jīng)費(fèi)是一種新的嘗試,效果并不理想。需要在工作中去實(shí)踐,去總結(jié),去改進(jìn)。

(四)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善,如會(huì)計(jì)核算方法不規(guī)范,會(huì)計(jì)科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范,收支憑證、報(bào)賬程序、會(huì)計(jì)檔案管理不規(guī)范等。

(一)進(jìn)一步加大依法繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)的力度,規(guī)范繳納程序。

(二)繼續(xù)強(qiáng)化依法理財(cái)意識(shí),切實(shí)加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)管理。

(三)加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn),完善基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作。

(四)積極爭(zhēng)取依法將行政事業(yè)單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算。

(五)加強(qiáng)與地方稅務(wù)機(jī)關(guān)的溝通和聯(lián)系,提高工會(huì)經(jīng)費(fèi)地方稅收征管的有效性。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十

根據(jù)教育局財(cái)務(wù)管理工作專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知精神,結(jié)合我校的實(shí)際情況,就專(zhuān)項(xiàng)檢查重點(diǎn)內(nèi)容,學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè),自查匯報(bào)如下:

1.所有預(yù)算外收入全額解入財(cái)政專(zhuān)戶(hù),嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

2.我校已經(jīng)實(shí)行免費(fèi)入學(xué),無(wú)擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

3.針對(duì)學(xué)生各類(lèi)收費(fèi)按規(guī)定使用財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù),無(wú)亂收費(fèi)現(xiàn)象。

1.學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,無(wú)虛列虛報(bào)和白條抵庫(kù)等現(xiàn)象。

2.學(xué)校財(cái)務(wù)支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,已經(jīng)建立健全民主理財(cái)制度,對(duì)大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定。

3.學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開(kāi)制度,建立健全財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度,所有的財(cái)務(wù)都有結(jié)算中心的報(bào)賬員操辦,職責(zé)明確。

4.不存在私設(shè)“小金庫(kù)”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。

1.學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報(bào)廢報(bào)損等,都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國(guó)有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批。

2.學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度,建立校產(chǎn)臺(tái)賬,定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符。

1.學(xué)校設(shè)有專(zhuān)門(mén)財(cái)務(wù)室,有專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)。

2、校長(zhǎng)及時(shí)關(guān)注財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)情況,聽(tīng)取財(cái)務(wù)工作匯報(bào),及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。

3.財(cái)會(huì)人員正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán),對(duì)違反法律規(guī)定的會(huì)計(jì)事項(xiàng),拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性和完整性。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十一

xxx局:

在這次財(cái)務(wù)大檢查中,找們根據(jù)有關(guān)部門(mén)的部署,成立了檢查領(lǐng)導(dǎo)小組,由主管財(cái)務(wù)的副經(jīng)理任組長(zhǎng),以公司財(cái)務(wù)部為主,對(duì)本公司和下屬分公司的財(cái)務(wù)收支清況進(jìn)行了認(rèn)真的自查。在自查過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)有以下情況和問(wèn)題,現(xiàn)報(bào)告如下:

2.以前年度曾賣(mài)出過(guò)一部分調(diào)劑外匯,買(mǎi)賣(mài)過(guò)程中取得的利息收入xx萬(wàn)元,掛帳應(yīng)付款,上年來(lái)從應(yīng)付款帳戶(hù)直接調(diào)至專(zhuān)用基金帳戶(hù),列作生產(chǎn)發(fā)展基金。

3.有一部分銷(xiāo)貨款計(jì)xx萬(wàn)元掛帳應(yīng)付款結(jié)轉(zhuǎn)下年度,來(lái)體現(xiàn)在當(dāng)年的銷(xiāo)售實(shí)現(xiàn)。

4.全年支付勞務(wù)費(fèi)現(xiàn)金xx萬(wàn)元,支出方向是用于裝卸貨物x萬(wàn)元;業(yè)務(wù)員交誼經(jīng)費(fèi)xx萬(wàn)元,其它零星支出xx元。

5.午餐補(bǔ)助,每人每天30元,金額列支企業(yè)管理費(fèi).按規(guī)定每人礦天只能列支12元,全年超列金額xxx元。

以上1~5項(xiàng)金額合計(jì)xxx萬(wàn)元。

特此報(bào)告。

xx商貿(mào)公司。

201x年x月x日。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十二

為貫徹落實(shí)全國(guó)總工會(huì)和xx總工會(huì)關(guān)于在各級(jí)工會(huì)開(kāi)展財(cái)務(wù)大檢查工作的通知有關(guān)文件精神,xx區(qū)總工會(huì)進(jìn)行了一次認(rèn)真的財(cái)務(wù)檢查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

xx區(qū)總工會(huì)對(duì)20xx年、20xx年及20xx年的工會(huì)財(cái)務(wù)基本情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢自查,主要查清各年財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。其中,20xx年、20xx年、20xx年的撥繳經(jīng)費(fèi)收入(本級(jí)留成)分別為52萬(wàn)元、45萬(wàn)元、304萬(wàn)元,期末滾存結(jié)余分別為53萬(wàn)元、54萬(wàn)元、312萬(wàn)元,其中20xx年有209.6萬(wàn)元是縣級(jí)和返還基層留成經(jīng)費(fèi)。

銀行開(kāi)戶(hù)情況:基本賬戶(hù)1個(gè),專(zhuān)用賬戶(hù)1個(gè),零余額賬戶(hù)1個(gè)。

除了配備會(huì)計(jì)專(zhuān)職人員外,還配有會(huì)計(jì)兼職人員1名。

xx區(qū)總工會(huì)按照工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格管理,按“不相容職務(wù)相互分離”原則,建立了嚴(yán)格的經(jīng)費(fèi)收支程序,做到管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi),做到專(zhuān)款專(zhuān)用,保證經(jīng)費(fèi)使用合法、合規(guī)、合理。20xx年、20xx年及20xx年,xx區(qū)總工會(huì)對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收支管理工作嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定,未發(fā)生任何違規(guī)問(wèn)題。

xx區(qū)總工會(huì)積極強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,嚴(yán)格按照《工會(huì)預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求編制預(yù)算及進(jìn)行預(yù)算調(diào)整,沒(méi)有超預(yù)算開(kāi)支,也沒(méi)有無(wú)預(yù)算開(kāi)支,狠抓預(yù)算執(zhí)行。對(duì)于基層工會(huì)上報(bào)的預(yù)算,xx區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格進(jìn)行審查監(jiān)督,重點(diǎn)審查費(fèi)用支出的合理性,以嚴(yán)格控制費(fèi)用開(kāi)支,提高工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用效率。預(yù)算執(zhí)行時(shí),實(shí)時(shí)跟蹤基層工會(huì)的`財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),密切監(jiān)查預(yù)算執(zhí)行的完成情況。

xx區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行新的工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,按照相關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)記賬按時(shí)準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)科目設(shè)置齊全、會(huì)計(jì)賬簿完整、會(huì)計(jì)崗位權(quán)責(zé)分明、資金定期核對(duì)、資產(chǎn)定期清查,并按季編制工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)決算表,年終編寫(xiě)財(cái)務(wù)工作總結(jié),做到了賬實(shí)、賬賬、賬表相符。

通過(guò)這次自查,xx區(qū)總工會(huì)還發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題,主要有:個(gè)別基層工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)決算管理不嚴(yán)格、預(yù)算約束不強(qiáng),導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出隨意;地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效有待提高。針對(duì)上述問(wèn)題,我們今后要加強(qiáng)對(duì)基層工會(huì)預(yù)決算管理的監(jiān)管力度,強(qiáng)化預(yù)算約束力,要求嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,如實(shí)上報(bào)決算情況;還要加強(qiáng)與地稅的溝通、聯(lián)系,提高地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效。

通過(guò)此次財(cái)務(wù)自查,xx區(qū)總工會(huì)更加認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后將加強(qiáng)規(guī)范財(cái)務(wù)機(jī)制管理,強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督力度,預(yù)防各種違法、違紀(jì)、違規(guī)行為的發(fā)生,扎實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范建設(shè)。

xx區(qū)總工會(huì)

20xx年xx月xx日

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十三

1、勞保費(fèi)收取工作還不扎實(shí)。主要表現(xiàn)在:一是勞保費(fèi)收取率不高,20xx年我站所轄兩縣進(jìn)入招投標(biāo)工程項(xiàng)目66項(xiàng),勞保費(fèi)收取55項(xiàng),收取率83%;二是收費(fèi)管理力度還不足。對(duì)縣代辦點(diǎn)的管理監(jiān)督控制還不夠,制約辦法不足,從而造成工作的聯(lián)系脫節(jié),造成勞保費(fèi)的流失;三是政府投資項(xiàng)目(抗震加固、廉租房、市政工程)和房地產(chǎn)項(xiàng)目收繳不足的現(xiàn)象偶有存在。

2、財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。我站財(cái)務(wù)工作雖然沒(méi)有大的差錯(cuò)和失誤,但是細(xì)節(jié)方面仍然需要繼續(xù)加強(qiáng)。一是經(jīng)費(fèi)支出節(jié)約不夠,由于身處旅游接待城市,支出較大;二是財(cái)務(wù)規(guī)范化還不夠,細(xì)微工作不仔細(xì)的情況。如發(fā)票內(nèi)容填寫(xiě)不規(guī)范等。

3、自身建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。廉政學(xué)習(xí)還不夠深入,行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督工作還不夠深入。制度需要進(jìn)一步完善。崗位責(zé)任制抓落實(shí)還要加強(qiáng)。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十四

通過(guò)這次自查,xx區(qū)總工會(huì)還發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題,主要有:個(gè)別基層工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)決算管理不嚴(yán)格、預(yù)算約束不強(qiáng),導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)支出隨意;地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效有待提高。針對(duì)上述問(wèn)題,我們今后要加強(qiáng)對(duì)基層工會(huì)預(yù)決算管理的監(jiān)管力度,強(qiáng)化預(yù)算約束力,要求嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算,如實(shí)上報(bào)決算情況;還要加強(qiáng)與地稅的溝通、聯(lián)系,提高地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效。

通過(guò)此次財(cái)務(wù)自查,xx區(qū)總工會(huì)更加認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后將加強(qiáng)規(guī)范財(cái)務(wù)機(jī)制管理,強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)監(jiān)督力度,預(yù)防各種違法、違紀(jì)、違規(guī)行為的發(fā)生,扎實(shí)推進(jìn)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范建設(shè)。

xx區(qū)總工會(huì)。

20xx年xx月xx日。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十五

xx區(qū)總工會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行新的工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,按照相關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)記賬按時(shí)準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)科目設(shè)置齊全、會(huì)計(jì)賬簿完整、會(huì)計(jì)崗位權(quán)責(zé)分明、資金定期核對(duì)、資產(chǎn)定期清查,并按季編制工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)決算表,年終編寫(xiě)財(cái)務(wù)工作總結(jié),做到了賬實(shí)、賬賬、賬表相符。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十六

根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作的通知》文件精神,我所對(duì)照檢查標(biāo)準(zhǔn),切實(shí)把財(cái)務(wù)管理和實(shí)際情況相結(jié)合,本著實(shí)事求是的原則進(jìn)行了全面自查?,F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

領(lǐng)導(dǎo)高度重視財(cái)務(wù)管理工作,為了提高我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理水平和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量,年初制訂了工作目標(biāo)。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作規(guī)程,明確崗位職責(zé),使財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn)一步得到落實(shí),通過(guò)考核來(lái)促進(jìn)基礎(chǔ)管理。并積極組織財(cái)務(wù)管理人員參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn),進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)工作水平。

我所現(xiàn)設(shè)有總預(yù)算會(huì)計(jì)一人、負(fù)責(zé)預(yù)算編制和執(zhí)行;統(tǒng)管會(huì)計(jì)一人、負(fù)責(zé)全鄉(xiāng)財(cái)務(wù)核算;出納一人、負(fù)責(zé)全鄉(xiāng)銀行存款的存取業(yè)務(wù)。

1、按規(guī)定設(shè)立單獨(dú)的財(cái)務(wù)核算機(jī)構(gòu),由具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格的人員擔(dān)任財(cái)務(wù)核算管單位內(nèi)部會(huì)計(jì)核算體系,嚴(yán)格執(zhí)行單位內(nèi)部控制制度、稽核制度和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度。按照財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責(zé)。

鄉(xiāng)政府所有支出票據(jù)及專(zhuān)款支出必須有鄉(xiāng)長(zhǎng)簽字才能核銷(xiāo);所內(nèi)支出票據(jù)必須有所長(zhǎng)簽字才能報(bào)銷(xiāo)。

2、按規(guī)定開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù),銀行留存印鑒由財(cái)務(wù)人員分開(kāi)保管。

我所現(xiàn)開(kāi)設(shè)有三個(gè)銀行賬戶(hù)。

核算預(yù)算內(nèi)撥款和預(yù)算內(nèi)人員工資發(fā)放;

核算鄉(xiāng)政府所有財(cái)務(wù)及各種專(zhuān)款支出;

核算鄉(xiāng)政府預(yù)算外收支。

3、會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整,編制與報(bào)送及時(shí)、準(zhǔn)確。

4、制定了單位票據(jù)領(lǐng)購(gòu)、保管、使用、核銷(xiāo)等具體的管理規(guī)定,票款相符;無(wú)轉(zhuǎn)讓、出借和代開(kāi)財(cái)政票據(jù)情況,無(wú)偽造和使用偽造財(cái)政票據(jù)情況。

5、部門(mén)預(yù)算編制完整、真實(shí),無(wú)超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)支出情況;預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的追加項(xiàng)目真實(shí),無(wú)虛報(bào)項(xiàng)目追加預(yù)算指標(biāo)套取財(cái)政資金行為。

6、嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律管理財(cái)務(wù),無(wú)私設(shè)"小金庫(kù)"和"帳外帳"等違規(guī)行為,無(wú)濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。

(一)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高。

隨著電算化在財(cái)務(wù)工作的應(yīng)用,在規(guī)范和方便財(cái)務(wù)工作的同時(shí),也對(duì)財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求,提高業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平成為我們亟待解決的問(wèn)題。

(二)財(cái)務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。

還存在管理工作上的松懈,各項(xiàng)制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng),沒(méi)有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制。

(一)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度。

嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的重要保障,今后的工作中我鎮(zhèn)一定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度,從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量,完善財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。

(二)提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。

不斷提高財(cái)務(wù)工作水平,繼續(xù)通過(guò)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平,使之適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作的要求。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十七

1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位,存在著臺(tái)賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資保科管理的`抵債資產(chǎn)臺(tái)賬的要素不全,不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息,如接收有限公司只列萬(wàn)元本金,而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時(shí)調(diào)增萬(wàn)元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬,如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬(wàn)元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬,于年月日用央行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)置換。

2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大,收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬(wàn)元,經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn),風(fēng)險(xiǎn)較大,收回困難。

3、手續(xù)欠合規(guī)。本次對(duì)該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、信用社34筆大額萬(wàn)元進(jìn)行了抽查,發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象:

(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部借款戶(hù)重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬(wàn)元,該筆由公司承貸,但資料中沒(méi)有總公司的借款授權(quán)書(shū)。

(2)抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價(jià)偏高,如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部年月日給公司萬(wàn)元,用貨船作抵,其折價(jià)比例為%,超過(guò)重信聯(lián)[20xx]212號(hào)文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī),如信用社借款戶(hù)學(xué)校,于年月日借款萬(wàn)元,用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。

(3)約定不明確。一是合同約定不明確,如借款戶(hù)年月日與社簽訂萬(wàn)元的合同,當(dāng)日發(fā)放萬(wàn)元,后于年月又發(fā)放萬(wàn)元,但合同中未約定發(fā)放期限;二是抵押物補(bǔ)充要素約定不明,如社借款戶(hù)公司于年月日借款萬(wàn)元,用作保,但未將的保險(xiǎn)受益人變更為信用社。

(4)保證有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營(yíng)業(yè)部借款戶(hù)公司年月日借款萬(wàn)元,擔(dān)保單位公司不具備aaa級(jí)資格。

(5)項(xiàng)目不合規(guī)。如重慶公司注冊(cè)資本萬(wàn)元,先后萬(wàn)元,其中年月日萬(wàn)元,該戶(hù)無(wú)詳實(shí)的項(xiàng)目論證資料、用地規(guī)劃許可證。

(6)按揭操作不合規(guī)。如營(yíng)業(yè)部辦理按揭萬(wàn)元,未按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。

(7)銀團(tuán)借據(jù)要素不齊全,該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部所有銀團(tuán)筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。

4、少數(shù)社還未拆分完,形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個(gè)社發(fā)放筆萬(wàn)元(于年月日到期,該戶(hù)共欠信用社萬(wàn)元),現(xiàn)還未拆分,因此未調(diào)整形態(tài)。其原因,一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會(huì)影響專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)兌付。

5、大額審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全,本次對(duì)該聯(lián)社今年以來(lái)貸審會(huì)審批的筆萬(wàn)元大額和展期筆萬(wàn)元逐戶(hù)逐筆進(jìn)行了檢查,筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無(wú)調(diào)查人結(jié)論性意見(jiàn)和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬(wàn)元;三是月日前審批的無(wú)會(huì)議紀(jì)要。

6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)和營(yíng)業(yè)部的檔案資料均無(wú)資料目錄,其資料存放無(wú)序。二是營(yíng)業(yè)部年月發(fā)放公司萬(wàn)元銀團(tuán)無(wú)相關(guān)檔案資料,現(xiàn)只有銀團(tuán)邀請(qǐng)書(shū)、同意回復(fù)、調(diào)查報(bào)告、市聯(lián)社咨詢(xún)文件、提款通知書(shū),無(wú)銀團(tuán)協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì)審批記錄和表決等資料。

7、呆賬核銷(xiāo)未如實(shí)調(diào)賬。經(jīng)查,該聯(lián)社4年度經(jīng)逐級(jí)審查報(bào)批核銷(xiāo)呆賬戶(hù)元,其中個(gè)人戶(hù)元、企業(yè)戶(hù)元,聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬,三季度調(diào)賬萬(wàn)元、四季度調(diào)賬萬(wàn)元,還余元,同時(shí)處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元,共計(jì)元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財(cái)力不足,余下的明年再調(diào)賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現(xiàn)該門(mén)市在申報(bào)呆賬核銷(xiāo)時(shí)有人為少報(bào)余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象,如年月日借款萬(wàn)元,上報(bào)審批萬(wàn)元,而只核銷(xiāo)了萬(wàn)元。

8、“信用工程”開(kāi)展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足,一是農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊,社村比較突出;二是無(wú)分戶(hù)評(píng)級(jí)表;三是無(wú)頒證登記表;四是無(wú)“信用工程”開(kāi)展監(jiān)測(cè)臺(tái)賬;五是面較低,社村僅為%、社村為23.9%。

9、科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查,該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部歷年科目歸屬不正確,在現(xiàn)有余額萬(wàn)元中有萬(wàn)元?dú)w屬不正確,其中有筆萬(wàn)元(其中萬(wàn)元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)納入農(nóng)業(yè)科目中。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十八

依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對(duì)照《調(diào)查問(wèn)卷》和《常見(jiàn)問(wèn)題通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度建設(shè)、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制等方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此,提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí):。

(一)關(guān)于財(cái)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)方面存在問(wèn)題:會(huì)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。整改措施:財(cái)務(wù)部將根據(jù)會(huì)計(jì)人員實(shí)際情況制訂會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)與技能、財(cái)政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識(shí)、外匯管理等方面的針對(duì)性培訓(xùn)計(jì)劃,同時(shí)安排財(cái)務(wù)人員積極參加各政府職能部門(mén)與銀行舉行的專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)。整改期限:20xx年9月30日前,并長(zhǎng)期堅(jiān)持。

(二)關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度方面開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告存在問(wèn)題:(1)公司尚未建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,未對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;(2)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中未對(duì)親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;(3)未專(zhuān)門(mén)對(duì)公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債制定標(biāo)準(zhǔn)與程序;(4)《公司財(cái)務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責(zé)任追究條款,缺乏可操作性。整改措施:根據(jù)《公司財(cái)務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定,擬定《公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理制度》,提交公司董事會(huì)審議批準(zhǔn);擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對(duì)公允價(jià)值計(jì)價(jià)、資產(chǎn)減值和預(yù)計(jì)負(fù)債核算要求,制訂出可操作性的標(biāo)準(zhǔn)與程序;擬修訂《公司財(cái)務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款,對(duì)責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定,且責(zé)任追究與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核掛鉤。

(三)關(guān)于財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問(wèn)題:財(cái)務(wù)人員對(duì)金蝶財(cái)務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運(yùn)用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施:財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化知識(shí)全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專(zhuān)門(mén)培訓(xùn),同時(shí)與金蝶財(cái)務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強(qiáng)聯(lián)系,獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。

(四)關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部管理控制方面存在問(wèn)題:財(cái)務(wù)部與客戶(hù)的對(duì)賬書(shū)面確認(rèn)執(zhí)行不到位。整改措施:財(cái)務(wù)部對(duì)重點(diǎn)客戶(hù)核對(duì)銷(xiāo)售貨款,并書(shū)面確認(rèn)核對(duì)結(jié)果。

整改期限:20xx年7月31日前。

整改責(zé)任人:財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)室負(fù)責(zé)人通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的自查階段工作,進(jìn)一步提高了財(cái)務(wù)人員對(duì)規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識(shí),加強(qiáng)了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對(duì)查找到不足之處,公司將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實(shí)。

工會(huì)財(cái)務(wù)檢查的自查報(bào)告篇十九

按照總站關(guān)于此次勞保統(tǒng)籌綜合檢查的通知要求,我站積極扎實(shí)的展開(kāi)了自查工作,現(xiàn)將自查情況總結(jié)如下:

1、勞保費(fèi)收取工作還不扎實(shí)。主要表現(xiàn)在:一是勞保費(fèi)收取率不高,20xx年我站所轄兩縣進(jìn)入招投標(biāo)工程項(xiàng)目66項(xiàng),勞保費(fèi)收取55項(xiàng),收取率83%;二是收費(fèi)管理力度還不足。對(duì)縣代辦點(diǎn)的管理監(jiān)督控制還不夠,制約辦法不足,從而造成工作的聯(lián)系脫節(jié),造成勞保費(fèi)的流失;三是政府投資項(xiàng)目(抗震加固、廉租房、市政工程)和房地產(chǎn)項(xiàng)目收繳不足的現(xiàn)象偶有存在。

2、財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。我站財(cái)務(wù)工作雖然沒(méi)有大的差錯(cuò)和失誤,但是細(xì)節(jié)方面仍然需要繼續(xù)加強(qiáng)。一是經(jīng)費(fèi)支出節(jié)約不夠,由于身處旅游接待城市,支出較大;二是財(cái)務(wù)規(guī)范化還不夠,細(xì)微工作不仔細(xì)的情況。如發(fā)票內(nèi)容填寫(xiě)不規(guī)范等。

3、自身建設(shè)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。廉政學(xué)習(xí)還不夠深入,行風(fēng)義務(wù)監(jiān)督工作還不夠深入。制度需要進(jìn)一步完善。崗位責(zé)任制抓落實(shí)還要加強(qiáng)。

針對(duì)存在的問(wèn)題,我站將做好以下幾項(xiàng)重點(diǎn)工作。

1、加強(qiáng)勞保收繳管理。扎實(shí)做好建筑市場(chǎng)的長(zhǎng)遠(yuǎn)預(yù)測(cè)和短期預(yù)測(cè),盡快以地區(qū)建設(shè)局紅頭文件出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)勞保費(fèi)收取工作的通知》(草稿已經(jīng)起草好);計(jì)劃于縣建設(shè)局簽訂勞保統(tǒng)籌專(zhuān)項(xiàng)責(zé)任書(shū);全面加強(qiáng)代辦點(diǎn)的工作力度,將工作中心轉(zhuǎn)移到縣市,經(jīng)常走,經(jīng)???,及時(shí)行動(dòng)。

2、協(xié)助地區(qū)建設(shè)局出臺(tái)《建筑企業(yè)管理不良記錄和黑名單制度》和《房地產(chǎn)領(lǐng)域不良記錄和黑名單制度》,將勞保統(tǒng)籌收費(fèi)作為不良記錄的內(nèi)容。

3、加強(qiáng)監(jiān)管,維護(hù)資金的有效利用,認(rèn)真執(zhí)行勞保費(fèi)銀行專(zhuān)戶(hù)管理和輔助賬工作,積極探索勞保統(tǒng)籌資金的科學(xué)化管理和使用,做好農(nóng)民工基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集等工作。

4、加強(qiáng)統(tǒng)籌站效能建設(shè)。以增強(qiáng)個(gè)人素質(zhì)、提高辦事效率為目的,加強(qiáng)學(xué)習(xí)和監(jiān)督,全面提高機(jī)關(guān)效能。

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