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股權(quán)激勵研究報告篇一
為促進公司建立、健全_____與約束機制，促進公司業(yè)績增長并使公司員工能夠共享公司進步成果，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，由董事長提議并經(jīng)董事會一致通過，公司按照以下方案建立股權(quán)_____制度，現(xiàn)將方案主要內(nèi)容列示于下：
本股權(quán)_____方案適用于公司全體股東、董事、監(jiān)事、全體在職中高級管理人員、核心人員及其他經(jīng)董事長提名的公司員工，但_____董事不包括在內(nèi)。
一、股權(quán)_____的載體。
擬新成立一家有限合伙企業(yè)用于獲得、持有、出售、運作用于股權(quán)_____的股份。有限合伙企業(yè)的普通合伙人由公司總經(jīng)理擔任，全部_____對象為該有限合伙企業(yè)的有限合伙人。該有限合伙僅作為實現(xiàn)本股權(quán)_____計劃而設(shè)立，不從事任何經(jīng)營活動，不做任何其他用途。
二、_____對象的確定。
1、_____對象及其獲授的股份價格及數(shù)量上限由董事長提議并報董事會經(jīng)全體董事一致通過確定。
2、_____對象的范圍包括公司股東、董事、監(jiān)事、全體在職中高級管理人員、核心人員及其他董事長根據(jù)具體情況提名的員工。
3、_____對象應當每年確定________次，每次確定的_____對象不超過________名，所有被記載為有限合伙人的_____對象在同時期一共不得超過________名。
4、與公司有全職勞動關(guān)系的_____對象從公司離職(無論主動還是被動)，即解除與公司之間的全職勞動關(guān)系時，喪失股權(quán)_____資格。其所持有的尚未行權(quán)的_____股份應當按照其購買股份的股款金額按照其持有時間加同期銀行存款利率出售給有限合伙的普通合伙人。其他非與公司具有全職勞動關(guān)系的_____對象如欲放棄未行權(quán)的_____股份時，其所持有的尚未行權(quán)的_____股份應當按照其購買股份的股款金額按照其持有時間加同期銀行存款利率出售給有限合伙的普通合伙人。
三、_____股份的來源及數(shù)量。
1、_____股份自于公司向有限合伙定向增發(fā)。
2、_____股份數(shù)量：總計為_____股，為公司現(xiàn)有全部已發(fā)行股份的_____%。
3、_____股份價格：人民幣_____元/股。
4、_____股份的性質(zhì)為：限制性股份，具體表現(xiàn)為：自獲授之日起_____年內(nèi)不得出售。
5、用于_____的股份與其他股份享有同等權(quán)利義務(wù)。
四、有限合伙認購股份的資金來源。
1、合伙人認購_____股份的資金應當自行籌措，公司不得向其提供資金，亦不得對其融資提供擔保。
2、鑒于在本股權(quán)_____計劃實施的前幾年_____對象獲授的股份數(shù)量小于有限合伙認購的公司股份數(shù)量，而授予_____對象部分以外的股份由有限合伙企業(yè)的普通合伙人代持，該部分資金暫時亦由普通合伙人代墊，待后續(xù)_____對象確定后，由普通合伙人釋放（轉(zhuǎn)讓）其獲授部分的股份。
五、_____股份的行權(quán)。
1、_____股份限售期過后，持有股份的_____對象可以通知有限合伙企業(yè)行權(quán)，即在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出售記載于其名下的股份，_____對象每次申請出售的股份數(shù)量不得超過其所持有的全部股份的________分之________。
2、行權(quán)申請?zhí)峤粫r間為每年________月，行權(quán)時間為每年________月的第________個交易日，行權(quán)價格為上________個交易日的收盤價。
3、有限合伙將_____對象要求行權(quán)的股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出售后所得的資金應當在到賬后________個工作日內(nèi)分配給_____對象。
六、股權(quán)_____計劃的變更、中止、終止。
1、經(jīng)公司董事會一致通過決議，可以變更或終止股權(quán)_____計劃。但變更或終止不影響已經(jīng)授予_____對象的股份。
2、公司遇到法定情形，可以暫時中止或終止股權(quán)_____計劃。
3、有限合伙企業(yè)持有的公司股份在二級市場上釋放完畢時，本股權(quán)_____計劃終止。經(jīng)公司董事會一致通過決議，亦可向有限合伙另行增發(fā)股份用于股權(quán)_____。
七、股權(quán)_____計劃的實施部門。
1、本股權(quán)_____計劃由公司董事會制定，報公司股東大會審議后通過。
2、本股權(quán)_____計劃的解釋、實施權(quán)由公司董事會享有。
3、本計劃于_____年_____月_____日制定。
股權(quán)激勵研究報告篇二
設(shè)計股權(quán)激勵方案要考慮很多問題，考慮完這些問題后是不是就會設(shè)計方案了?這也不好說，但考慮完這些問題以后，起碼會得到一個方向。
第一，要考慮企業(yè)的發(fā)展階段和資本市場的階段。
如果企業(yè)已經(jīng)掛牌了，這時要搞股權(quán)激勵適合用股票期權(quán)或者限制性股票。早期的時候通常是直接給團隊發(fā)股票，這時分配一定要慎重，因為分出去就收不回來了，公司早期發(fā)展變化會比較大，創(chuàng)業(yè)團隊人員進出頻繁，一旦股權(quán)給出去了，人走了比較麻煩，后來了的人怎么辦，都需要仔細考慮。
第二，要看公司有沒有資格搞股權(quán)激勵。
在這方面，新三板對掛牌公司尚無規(guī)定，此時應該參考證監(jiān)會關(guān)于上市公司的規(guī)定。具體來說，如果最近一年上市公司的審計報告中有否定意見或是不能表達意見，或最近一年被證監(jiān)會行政處罰的，公司就不能搞股權(quán)激勵。所以公司一定要注意，審計報告不要打補丁，要盡量避免被處罰。
第三，要考慮擬股權(quán)激勵的對象是否具備資格。
目前新三板沒有這方面的規(guī)定，而針對上市公司的規(guī)定是：董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)業(yè)務(wù)人員以及公司認為應當激勵的其他員工可以獲得股權(quán)激勵，但不應該包括獨立董事。新三板掛牌公司可以參考新三板對增發(fā)對象的設(shè)計，即對董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心人員實施股權(quán)激勵。
股東或?qū)嶋H控制人，原則上不能成為激勵對象，因為股權(quán)激勵是想讓員工與大股東的利益趨于一致，如果激勵實際控制人，就失去了它應有的意義。
第四，要考慮是用期權(quán)還是股票來激勵。
在企業(yè)屬于有限責任公司或是掛牌之前，可以直接用股票來激勵。特別在公司沒有引入pe的時候，股份沒有市場價，不需要做股份支付，那時也不是公眾公司，也無須會計師監(jiān)管，通常情況下可以直接使用股票作為股權(quán)激勵，用代持也可以。
第五，要考慮股權(quán)激勵的數(shù)量和預留的問題。
對于這個問題，針對上市公司的有關(guān)規(guī)定里說得非常清楚：股權(quán)激勵總數(shù)不能超過公司總股本的10%，單一激勵對象不能超過總股本的1%。上市公司一般體量比較大，10%股份的量是非常大的，一般來說，上市公司股權(quán)激勵方案里面超過5%的都很少。這涉及一個平衡的問題，激勵股份發(fā)得多，股份支付就多，對公司的利潤影響就會很大，每股盈余(eps)會大幅下降。
第六，要考慮是讓員工直接持股還是通過持股平臺持股。
就目前而言，新三板掛牌企業(yè)的持股平臺是不能參與定增的(詳見第八講“關(guān)于持股平臺新規(guī)的學習和討論”)，包括員工的持股平臺也不能參與定增，持股平臺參與定增設(shè)計的股權(quán)激勵方案目前是走不通的。當然，市場上也有人在呼吁，對于員工的持股平臺政策應該網(wǎng)開一面。
第七，要考慮股票的來源與變現(xiàn)的問題。
對于股票的來源，新三板沒有規(guī)定，新三板股票的來源無外乎是增發(fā)或轉(zhuǎn)讓。
股權(quán)激勵就是為了激勵，拿激勵的人得有好處，如果現(xiàn)在股票有公允價，直觀來說，股權(quán)激勵的股票價格就是在公允價上打個折，這就是限制性股票的邏輯，如果現(xiàn)在股票10塊，我給你打個5折，讓你5塊錢買，這個差價就是激勵。上市公司用于股權(quán)激勵限制性股票的價格是有明確規(guī)定的，就是激勵計劃草案公布前1個交易日收盤價或者前20天(60、120，括號里是新規(guī)可以選擇的)平均收盤價較高者，然后最多打5折。根據(jù)新規(guī)，你也可以用其他方式定價，但是發(fā)行人和券商要做合理性的專項說明。
第九，員工持股計劃與股權(quán)激勵的區(qū)別。
股權(quán)激勵與員工持股計劃，這二者區(qū)別何在?這里我們談到的股權(quán)激勵和員工持股計劃都是指狹義的概念，對應的是證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》和《關(guān)于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見》中對股權(quán)激勵和員工持股計劃的規(guī)定。
第十，稅務(wù)問題。股權(quán)激勵最終一定要兌現(xiàn)股權(quán)收益，而股權(quán)收益一定會涉及繳稅問題。
所以，我們在設(shè)計股權(quán)激勵的時候，一定要考慮好被激勵對象的稅收問題。1.個人所得稅。2.有限合伙企業(yè)的稅率問題。3.有限公司的稅率問題。
第十一，業(yè)績設(shè)定。
股權(quán)激勵的核心目的是把員工和控股股東或大股東的利益捆綁在一起，實現(xiàn)公司業(yè)績和個人業(yè)績的捆綁，否則股權(quán)激勵就背離了其本意。所以，股權(quán)激勵是否有效的標志之一就是看有沒有業(yè)績設(shè)定。
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股權(quán)激勵研究報告篇三
甲方（股東）：
身份證號碼：
地址：
乙方（高級管理人員）：
身份證號碼：
地址：
甲方系有限公司（以下簡稱：公司）原始股東之一，乙方系公司職員（高級管理人員）。鑒于乙方在公司從業(yè)多年，對公司的發(fā)展貢獻良多，為深化這種良性機制，雙方達成以下協(xié)議條款，共同遵守執(zhí)行。
第一條甲方原持有公司股權(quán)%，甲方已經(jīng)在年月日，將公司股權(quán)的%轉(zhuǎn)讓給了乙方。
第二條乙方承諾在公司繼續(xù)服務(wù)至少至年月日，再此之前不得擅自離職或?qū)⑾鄳墓蓹?quán)轉(zhuǎn)讓他人，并承諾須嚴格遵守公司的員工制度和股東章程。
第三條若乙方在上述期間出現(xiàn)了擅自離職或嚴重違紀（泄露商業(yè)秘密、侵犯公司或其他股東利益等等）的行為的，經(jīng)公司股東會占50%以上股權(quán)的股東表決，可以將乙方辭退或除名，甲方可以無償收回轉(zhuǎn)讓給乙方的股權(quán)，并且無需給予乙方任何股權(quán)和勞動方面的補償。
第四條履行本協(xié)議的爭議管轄法院為合同簽訂地法院。
第五條本協(xié)議一式_____份，簽字后生效，具有同等法律效力。
甲方（蓋章）：
身份證號碼：
銀行賬號：
聯(lián)系人：
聯(lián)系電話：
簽約時間：________年________月________日。
乙方（蓋章）：
身份證號碼：
銀行賬號：
聯(lián)系人：
聯(lián)系電話：
簽約時間：________年________月________日。
股權(quán)激勵研究報告篇四
甲方：
身份證號碼：
地址：
聯(lián)系電話：
乙方：
身份證號碼：
地址：
聯(lián)系電話：
甲、乙雙方本著自愿、公平、平等互利、誠實信用的原則，根據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國公司法》、《______章程》、《______股權(quán)期權(quán)激勵規(guī)定》，甲乙雙方就______股權(quán)期權(quán)購買、持有、行權(quán)等有關(guān)事項達成如下協(xié)議：
一、甲方及公司基本狀況。
甲方為______(以下簡稱“公司”)的原始股東，公司設(shè)立時注冊資本為人民幣______元，甲方的出資額為人民幣元，本協(xié)議簽訂時甲方占公司注冊資本的______%，是公司的實際控制人。
甲方出于對公司長期發(fā)展的考慮，為激勵人才，留住人才，甲方授權(quán)在乙方在符合本協(xié)議約定條件的情況下，有權(quán)以優(yōu)惠價格認購甲方持有的公司______%股權(quán)。
二、股權(quán)認購預備期。
乙方對甲方上述股權(quán)的認購預備期共為兩年。
乙方與公司建立勞動協(xié)議關(guān)系連續(xù)滿三年并且符合本協(xié)議約定的考核標準，即開始進入認購預備期。
三、預備期內(nèi)甲乙雙方的權(quán)利。
在股權(quán)預備期內(nèi)，本協(xié)議所指的公司______%股權(quán)仍屬甲方所有，乙方不具有股東資格，也不享有相應的股東權(quán)利。
但甲方同意自乙方進入股權(quán)預備期以后，讓渡部分股東分紅權(quán)給乙方。
乙方獲得的分紅比例為預備期滿第一年享有公司______%股東分紅權(quán)，預備期第二年享有公司______%股權(quán)分紅權(quán)，具體分紅時間依照《______章程》及公司股東會決議、董事會決議執(zhí)行。
四、股權(quán)認購行權(quán)期。
乙方持有的股權(quán)認購權(quán)，自兩年預備期滿后即進入行權(quán)期。
行權(quán)期限為兩年。
在行權(quán)期內(nèi)乙方未認購甲方持有的公司股權(quán)的，乙方仍然享有預備期的股權(quán)分紅權(quán)，但不具有股東資格，也不享有股東其他權(quán)利。
超過本協(xié)議約定的行權(quán)期乙方仍不認購股權(quán)的，乙方喪失認購權(quán)，同時也不再享受預備期的分紅權(quán)待遇。
股權(quán)期權(quán)持有人的行權(quán)期為兩年，受益人每一年以個人被授予股權(quán)期權(quán)數(shù)量的二分之一進行行權(quán)。
五、乙方的行權(quán)選擇權(quán)乙方所持有的股權(quán)認購權(quán)，在行權(quán)期間，可以選擇行權(quán)，也可以選擇放棄行權(quán)。
甲方不得干預。
六、預備期及行權(quán)期的考核標準。
1、乙方被公司聘任為董事、監(jiān)事和高級管理人員的，應當保證公司經(jīng)營管理狀況良好，每年年度凈資產(chǎn)收益率不低于______%或者實現(xiàn)凈利潤不少于人民幣______萬元或者業(yè)務(wù)指標為______。
2、甲方對乙方的考核每年進行一次，乙方如在預備期和行權(quán)期內(nèi)每年均符合考核標準，即具備行權(quán)資格。
具體考核辦法、程序可由甲方授權(quán)公司董事會執(zhí)行。
七、乙方喪失行權(quán)資格的情形。
在本協(xié)議約定的行權(quán)期到來之前或者乙方尚未實際行使股權(quán)認購權(quán)(包括預備期及行權(quán)期)，乙方出現(xiàn)下列情形之一，即喪失股權(quán)行權(quán)資格：
3、刑事犯罪被追究刑事責任的;。
5、執(zhí)行職務(wù)時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的;。
7、不符合本協(xié)議第六條約定的考核標準或者存在其他重大違反公司規(guī)章制度的行為。
甲方：
乙方：
時間：
股權(quán)激勵研究報告篇五
在人民愈發(fā)重視法律的社會中，合同的使用頻率呈上升趨勢，合同是對雙方的保障又是一種約束。相信很多朋友都對擬合同感到非常苦惱吧，下面是小編為大家收集的股權(quán)激勵合同，歡迎大家分享。
甲方：
地址：
法定代表人：聯(lián)系電話：
乙方：，身份證號：
地址：聯(lián)系電話：
乙方系甲方員工。鑒于乙方以往對甲方的貢獻和為了激勵乙方更好的工作，也為了使甲、乙雙方進一步提高經(jīng)濟效益，經(jīng)雙方友好協(xié)商，雙方同意甲方以虛擬股權(quán)的方式對乙方的工作進行獎勵和激勵。為明確雙方的權(quán)利義務(wù)，特訂立以下協(xié)議：
一、定義
除非本協(xié)議條款或上下文另有所指，下列用語含義如下：
1.股東是指出資成立公司的自然人或法人，股東享有股權(quán)
2.股權(quán)：指xxx公司在工商部門登記的注冊資本金，總額為人民幣xxx萬元，一定比例的股權(quán)對應相應金額的注冊資本金。
3．虛擬股權(quán)（干股）：指某某制品有限公司對內(nèi)名義上的股權(quán)，虛擬股權(quán)擁有者不是指甲方在工商注冊登記的實際股東，虛擬股權(quán)的擁有者僅享有參與公司年終凈利潤的分配權(quán)，而無所有權(quán)和其他權(quán)利。此虛擬股權(quán)對內(nèi)、對外均不得轉(zhuǎn)讓，不得繼承。
4．分紅：指某某制品有限公司按照《中華人民共和國公司法》及公司章程的規(guī)定可分配的稅后凈利潤總額，各股東按所持股權(quán)比例進行分配所得的紅利。
二、協(xié)議標的
根據(jù)乙方的工作表現(xiàn)（詳見公司章程），甲方經(jīng)過全體股東一致同意，決定授予乙方x%或x萬元的虛擬股權(quán)，每股為人民幣一元整。
1、乙方取得的x%的虛擬股權(quán)不變更甲方公司章程，不記載在甲方公司的股東名冊，不做工商變更登記。乙方不得以此虛擬股權(quán)對外作為擁有甲方資產(chǎn)的依據(jù)。
2、每年度會計結(jié)算終結(jié)后，甲方按照公司法和公司章程的規(guī)定計算出上一年度公司可分配的稅后凈利潤總額。
3、乙方可得分紅為乙方的虛擬股比例乘以可分配的凈利潤總額。
三、協(xié)議的履行
1、甲方應在每年的x月份進行上一年度會計結(jié)算，得出上一年度稅后凈利潤總額，并將此結(jié)果及時通知乙方。
2、乙方在每年度的x月份享受分紅。甲方應在確定乙方可得分紅后的7個工作日內(nèi)，將可得分紅的50%支付給乙方。
3、乙方的可得分紅應當以人民幣形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。
4、乙方可得分紅的其他部分暫存甲方賬戶并按同期銀行利息計，按照下列規(guī)定支付或處理：
a．本合同期滿時，甲、乙雙方均同意不再繼續(xù)簽訂勞動合同的，乙方未提取的可得分紅在合同期滿后的三年內(nèi)，由甲方按每年x分之一的額度支付給乙方。
b．本合同期滿時，甲方要求續(xù)約而乙方不同意的，乙方未提取的可得分紅的一半由甲方在合同期滿后的五年內(nèi)按均支付；可得分紅的另一半歸屬甲方。
c．乙方提前終止與甲方簽訂的'勞動合同或者乙方違反勞動合同的有關(guān)規(guī)定或甲方的規(guī)章制度而被甲方解職的，乙方未提取的可得分紅歸屬甲方，乙方無權(quán)再提取。
5．乙方在獲得甲方授予的虛擬股同時，仍可根據(jù)甲乙雙方簽訂的勞動合同享受甲方給予的其他待遇。
四、協(xié)議期限以及與勞動合同的關(guān)系
1、乙方在本合同期限內(nèi)可享受此x%虛擬股權(quán)的分紅權(quán)。
本合同期限為年，于年月日開始，并于年月日屆滿；
2、合同期限的續(xù)展：
本合同于到期日自動終止，除非雙方在到期日之前簽署書面協(xié)議，續(xù)展本合同期限。
3、本協(xié)議與甲乙雙方簽訂的勞動合同相互獨立，履行及解除勞動合同不影響本協(xié)議所約定的權(quán)利義務(wù)。
4、乙方在獲得甲方授予的虛擬股權(quán)的同時，仍可根據(jù)甲乙雙方簽訂的勞動合同享受甲方給予的其他待遇。
五、協(xié)議的權(quán)利義務(wù)
1、甲方應當如實計算年度稅后凈利潤，乙方對此享有知情權(quán)。
2、甲方應當及時、足額支付乙方可得分紅。
3、乙方對甲方負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得有任何損害公司利益和形象的行為。
4、乙方對本協(xié)議的內(nèi)容承擔保密義務(wù)，不得向第三人泄露本協(xié)議中乙方所得虛擬股及股數(shù)以及分紅等情況。
5、若乙方離開甲方公司的，或者依據(jù)第六條變更、解除本協(xié)議的，乙方仍應遵守本條第3、4項約定。
六、協(xié)議的變更、解除和終止
1、甲方可根據(jù)乙方的工作情況將授予乙方的x%虛擬股權(quán)部分或者全部轉(zhuǎn)化為實際股權(quán)，但雙方應協(xié)商一致并另行簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。
2、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式變更協(xié)議內(nèi)容。
3、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式解除本協(xié)議。
4、乙方違反本協(xié)議義務(wù)，給甲方造成損害的，甲方有權(quán)書面通知乙方解除本協(xié)議。
5、乙方有權(quán)隨時通知甲方解除本協(xié)議。
6、甲方公司解散、注銷或者乙方死亡的，本協(xié)議自行終止。
7、本合同于合同到期日終止，除非雙方按四2條規(guī)定續(xù)約；如甲、乙雙方的勞動合同終止，本合同也隨之終止。
七、保密義務(wù)
乙方對本協(xié)議的內(nèi)容承擔保密義務(wù)，不得向第三人泄露本協(xié)議中乙方所得虛擬股及股數(shù)以及分紅等情況，除非事先征得甲方的許可。
八、違約責任
1、如甲方違反本協(xié)議約定，遲延支付或者拒絕支付乙方可得分紅的，應按可得分紅總額的x%向乙方承擔違約責任。
2、如乙方違反本協(xié)議約定，甲方有權(quán)視情況相應減少或者不予支付乙方可得分紅，并有權(quán)解除本協(xié)議。給甲方造成損失的，乙方應當承擔賠償責任。
3、如乙方違反《勞動合同》第條，甲方有權(quán)提前解除本合同。
八、爭議的解決
因履行本協(xié)議發(fā)生爭議的，雙方首先應當爭取友好協(xié)商來解決。如協(xié)商不成，則將該爭議提交甲方所在地人民法院裁決。
九、協(xié)議的生效
甲方全體股東一致同意是本協(xié)議的前提，《股東會決議》是本協(xié)議生效之必要附件。本協(xié)議一式兩份，雙方各持一份，自雙方簽字或蓋章之日起生效。
公司乙方（簽署）
全體股東（簽署）
股權(quán)激勵研究報告篇六
甲方：
法定代表人：
地址：
乙方：
地址：
鑒于______________________有限公司（以下簡稱“公司”）長期發(fā)展的考慮，從人力資源開發(fā)的角度，為__________，長效合作，甲乙雙方本著自愿、公平的原則，根據(jù)《公司法》、《_____》及本公司章程的約定、針對本公司股權(quán)期權(quán)購買、持有、行權(quán)等有關(guān)事項達成如下協(xié)議：
一、公司基本狀況及甲方權(quán)限
公司注冊資本為人民幣：_________萬元，按品牌及公司價值：_________萬元，其中甲方的出資額為人民幣：_________元，占公司注冊資本的_________%。甲方授權(quán)當乙方在符合本協(xié)議約定的情況下，有權(quán)以優(yōu)惠價格購買甲方持有的公司（和現(xiàn)金投入比例一致）_________%股權(quán)。
二、股權(quán)認購準備，在_________年_________月_________日前將資金轉(zhuǎn)到公司指定賬戶。
三、準備期內(nèi)其他事項，對公司員工公布公司股權(quán)情況。
四、股權(quán)認購行權(quán)期：乙方持有的股權(quán)認購權(quán)，自_________年預備期滿后即進入行權(quán)期。行權(quán)期限為_________年。超過本協(xié)議約定的行權(quán)期，乙方仍不認購股權(quán)的，乙方喪失認購權(quán)。
五、準備期及行權(quán)期的考核標準
1、甲方在公司履行職務(wù)期間，每年保證投資回報率不低于_________%。
2、甲方對乙方的考核分為季度考核與年度考核，乙方如在準備期和行權(quán)期內(nèi)每年均符合考核標準，即具備行權(quán)資格。具體考核辦法、程序可由甲方授權(quán)公司董事會執(zhí)行。
六、乙方喪失行權(quán)資格的情形
在本協(xié)議約定的行權(quán)期到來之前或者乙方尚未實際行使股權(quán)認購權(quán)（包括準備期及行權(quán)期），乙方出現(xiàn)下列情形之一，即喪失股權(quán)行權(quán)資格：
1、因辭職、辭退、解雇、退休、離職等原因與公司解除勞動協(xié)議關(guān)系的。
2、喪失勞動能力或民事行為能力或者死亡的。
3、刑事犯罪被追究刑事責任的。
4、執(zhí)行職務(wù)時，存在違反《公司法》或者《公司章程》及相關(guān)限制性管理要求，損害公司利益的行為。
5、執(zhí)行職務(wù)時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的。
6、沒有達到規(guī)定的業(yè)務(wù)指標、利潤指標、銷售指標、_____指標、管理成熟度指標等，或者經(jīng)公司認定對公司虧損、經(jīng)營業(yè)績下降負有直接責任的。
七、行權(quán)價格
乙方同意在行權(quán)期內(nèi)認購股權(quán)的，認購價格為_________元，即每_________%股權(quán)乙方須付甲方認購款人民幣：_________萬元。
八、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議
乙方同意在行權(quán)期內(nèi)認購股權(quán)的，甲乙雙方應當簽訂正式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，乙方按本協(xié)議約定向甲方支付股權(quán)認購款后，乙方成為公司的正式股東，依法享有相應的股東權(quán)利。甲乙雙方應當向工商部門辦理變更登記手續(xù)，公司向乙方簽發(fā)股東權(quán)利證書。
九、乙方轉(zhuǎn)讓股權(quán)的限制性規(guī)定
乙方受讓（即甲乙雙方應當簽訂正式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議）甲方股權(quán)成為公司股東后，其股權(quán)轉(zhuǎn)讓應當遵守以下約定：
1、乙方轉(zhuǎn)讓其股權(quán)時，甲方具有優(yōu)先購買權(quán)，即甲方擁有優(yōu)先于公司其他股東及任何外部人員的權(quán)利，轉(zhuǎn)讓價格如下：
（1）在乙方受讓甲方股權(quán)后，_________年內(nèi)（含3年）轉(zhuǎn)讓該股權(quán)的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格依照第七條的規(guī)定執(zhí)行。
（2）在乙方受讓甲方股權(quán)后，_________年以上轉(zhuǎn)讓該股權(quán)的，每_________%股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格依轉(zhuǎn)讓時，公司上一個月財務(wù)報表中的每股凈資產(chǎn)狀況為準。
2、甲方放棄優(yōu)先購買權(quán)的，公司其他股東有權(quán)按前述價格購買，其他股東亦不愿意購買的，乙方有權(quán)向股東以外的人轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格由乙方與受讓人自行協(xié)商，甲方及公司均不得干涉。
3、甲方及其他股東接到乙方的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知之日起滿_________日未答復的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。
4、乙方不得以任何方式將公司股權(quán)用于設(shè)定抵押、質(zhì)押、擔保、交換、還債。乙方股權(quán)如被人民法院依法強制執(zhí)行的，參照《公司法》第七十二的規(guī)定執(zhí)行。
十、關(guān)于聘用關(guān)系的聲明
甲方與乙方簽署本協(xié)議不構(gòu)成甲方或公司對乙方聘用期限和聘用關(guān)系的任何承諾，公司對乙方的聘用關(guān)系仍按勞動協(xié)議的有關(guān)約定執(zhí)行。
十一、免責條款
屬于下列情形之一的，甲、乙雙方均不承擔違約責任：
1、甲、乙雙方簽訂本股權(quán)期權(quán)協(xié)議是依照協(xié)議簽訂時的國家現(xiàn)行政策、法律法規(guī)制定的。如果本協(xié)議履行過程中遇法律、政策等的變化致使甲方無法履行本協(xié)議的，甲方不負任何法律責任。
2、本協(xié)議約定的行權(quán)期到來之前或者乙方尚未實際行使股權(quán)認購權(quán)，公司因破產(chǎn)、解散、注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照等原因喪失民事主體資格或者不能繼續(xù)營業(yè)的，本協(xié)議可不再履行。
3、公司因并購、重組、改制、分立、合并、注冊資本增減等原因致使甲方喪失公司實際控制人地位的，本協(xié)議可不再履行。
十二、爭議的解決
本協(xié)議在履行過程中如果發(fā)生任何糾紛，甲乙雙方應友好協(xié)商解決，協(xié)商不成，任何一方均可向甲方公司所在地的人民法院提起訴訟。
十三、附則
1、本協(xié)議自雙方簽章之日起生效。
2、本協(xié)議未盡事宜由雙方另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議與本協(xié)議具有同等效力。
3、本協(xié)議一式_________份，甲乙雙方各執(zhí)_________份，所在公司保存_________份，_________份具有同等效力。
甲方（簽字或蓋章）：
聯(lián)系方式：
簽約日期：_________年_______月_______日
乙方（簽字或蓋章）：
身份證號：
聯(lián)系方式：
簽約日期：_________年_______月_______日
股權(quán)激勵研究報告篇七
身份證號碼：____________________
地址：____________________
乙方：____________________
身份證號碼：____________________
地址：____________________
為引進優(yōu)秀人才，實現(xiàn)公司快速發(fā)展的目標，經(jīng)甲乙方雙方友好協(xié)商達成一致意見：甲方以股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式給予乙方股權(quán)激勵，協(xié)議內(nèi)容如下：
目前甲方為__________公司（以下簡稱：__________公司）的股東。
出于對公司快速發(fā)展的需要，為激勵人才，甲方授予乙方在符合本協(xié)議約定的條件下以約定的價格認購甲方持有公司的__________%的股權(quán)。
為獲得__________%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓價格，但不包括正常應該所得的工資（稅后月薪不低于人民幣__________萬元）和福利。
2、剩余__________%公司股權(quán)自乙方與公司的勞動合同生效之日起連續(xù)在公司專職工作至__________年底時生效，且乙方以__________年公司實際支付的全年獎金為對價受讓甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的剩余__________%公司股權(quán)，但不包括正常應該所得的工資（稅后月薪不低于人民幣__________萬元）和福利。
1、上述第二條第一款項下__________%公司股權(quán)應不遲于__________年__________月__________日前由甲方辦理相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓和工商登記手續(xù)，乙方受讓該股權(quán)后享有相應的股東權(quán)益。
2、剩余__________%公司股權(quán)應不遲于__________年__________月__________日前由甲方辦理相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓和工商登記手續(xù)，乙方受讓該股權(quán)后享有相應的股東權(quán)益。
若甲方違約需支付乙方人民幣不低于__________萬元。
甲乙雙方簽署本協(xié)議不構(gòu)成甲方或者公司對乙方聘用期限和聘用關(guān)系的任何承諾，公司對乙方的聘用關(guān)系仍按勞動協(xié)議的有關(guān)約定執(zhí)行。
乙方受讓甲方股權(quán)成為公司股東后，其股權(quán)轉(zhuǎn)讓應當遵守以下約定：
1、乙方轉(zhuǎn)讓其股權(quán)時，甲方具有同等條件下的優(yōu)先購買權(quán)，轉(zhuǎn)讓價格雙方協(xié)商或者經(jīng)具有資質(zhì)的第三方評估機構(gòu)評估確定。
2、甲方放棄優(yōu)先購買權(quán)的，公司其他股東有權(quán)按前述價格購買，其他股東亦不愿意購買的，乙方有權(quán)向股東以外的第三人轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格由乙方與受讓人自行協(xié)商，甲方及公司均不得干涉。
3、甲方及其他股東接到乙方的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知之日起滿十日未書面答復的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。
屬于下列情形之一的，甲、乙雙方均不承擔違約責任：
因履行本協(xié)議發(fā)生爭議的，雙方首先應當爭取友好協(xié)商解決；如協(xié)商不成，則將該爭議提交合同簽訂地人民法院裁決。
1、本協(xié)議自雙方簽字之日起生效。
2、未盡事宜雙方由雙方另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力，本協(xié)議一式__________份，雙方各持__________份，均具有同等法律效力。
甲方（蓋章）：
簽約時間：__________年__________月__________日
乙方（蓋章）：
簽約時間：__________年__________月__________日
股權(quán)激勵研究報告篇八
1、根據(jù)______________有限公司（以下簡稱“公司”）的________股東會決議，公司推出員工持股期權(quán)計劃，目的是與員工分享利益，共謀發(fā)展，讓企業(yè)發(fā)展與員工個人的發(fā)展緊密結(jié)合，企業(yè)的利益與員工的利益休戚相關(guān)。
2、截至______年____月____日止，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)為______________?，F(xiàn)公司創(chuàng)始股東為了配合和支持公司的員工持股計劃，自愿出讓股權(quán)以對受激勵員工（以下簡稱“激勵對象”）進行期權(quán)激勵。激勵股權(quán)份額為____________。
3、本實施細則經(jīng)公司______年___月____日股東會通過，于______年___月____日頒布并實施。
1、與公司簽訂了書面的《勞動合同》，且在簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵合同》之時勞動關(guān)系仍然合法有效的員工。
2、由公司股東會決議通過批準的其他人員。
3、對于范圍之內(nèi)的激勵對象，公司將以股東會決議的方式確定激勵對象的具體人選。
4、對于確定的激勵對象，公司立即安排出讓股權(quán)的創(chuàng)始股東與其簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵合同》。
二、關(guān)于激勵股權(quán)
1、為簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵合同》，創(chuàng)始股東自愿出讓部分股權(quán)（以下簡稱“激勵股權(quán)”）以作為股權(quán)激勵之股權(quán)的來源。
（1）激勵股權(quán)在按照《股權(quán)期權(quán)激勵合同》行權(quán)之前，不得轉(zhuǎn)讓或設(shè)定質(zhì)押；
（2）激勵股權(quán)在本細則生效之時設(shè)定，在行權(quán)之前處于鎖定狀態(tài)，但是：
a、對于行權(quán)部分，鎖定解除進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓；
b、在本細則適用的全部行權(quán)完畢之后，如有剩余部分，則鎖定解除全部由創(chuàng)始股東贖回。
2、激勵股權(quán)的數(shù)量由公司按照如下規(guī)則進行計算和安排：
（1）公司股權(quán)總數(shù)為_________。
（2）股權(quán)激勵比例按照如下方式確定：
3、該股權(quán)在在預備期啟動之后至激勵對象行權(quán)之前，其所有權(quán)及相對應的表決權(quán)歸創(chuàng)始股東所有，但是相應的分紅權(quán)歸激勵對象所享有。
4、該股權(quán)在充分行權(quán)之后，所有權(quán)即轉(zhuǎn)移至激勵對象名下。
5、該股權(quán)未得全部行權(quán)或部分行權(quán)超過行權(quán)有效期，則未行權(quán)部分的股權(quán)應不再作為激勵股權(quán)存在。
6、本次股權(quán)激勵實施完畢后，公司可以按照實際情況另行安排新股權(quán)激勵方案。
三、關(guān)于期權(quán)預備期
1、對于公司選定的激勵對象，其股權(quán)認購預備期自以下條件全部具備之后的第一天啟動：
（3）其他公司針對激勵對象個人特殊情況所制定的標準業(yè)已達標；
（4）對于有特殊貢獻或者才能者，以上標準可得豁免，但須得到公司股東會的決議通過。
2、在預備期內(nèi)，除公司按照股東會決議的內(nèi)容執(zhí)行的分紅方案之外，激勵對象無權(quán)參與其他任何形式或內(nèi)容的股東權(quán)益方案。
3、激勵對象的股權(quán)認購預備期為一年。但是，經(jīng)公司股東會決議通過，激勵對象的預備期可提前結(jié)束或延展。
（1）預備期提前結(jié)束的情況：
b、公司調(diào)整股權(quán)期權(quán)激勵計劃；
c、公司由于收購、兼并、上市等可能控制權(quán)發(fā)生變化；
d、激勵對象與公司之間的勞動合同發(fā)生解除或終止的情況；
e、激勵對象違反法律法規(guī)或/及嚴重違反公司規(guī)章制度；
f、在以上a 至c的情況下，《股權(quán)期權(quán)激勵合同》直接進入行權(quán)階段。在以上d 至f 的情況下，《股權(quán)期權(quán)激勵合同》自動解除。
（2）預備期延展的情況：
c、由于激勵對象違反法律法規(guī)或公司的規(guī)章制度（以下簡稱“違規(guī)行為”），公司股東會決議決定暫緩執(zhí)行《股權(quán)期權(quán)激勵合同》，在觀察期結(jié)束后，如激勵對象已經(jīng)改正違規(guī)行為，并無新的違規(guī)行為，則《股權(quán)期權(quán)激勵合同》恢復執(zhí)行。
d、上述情況發(fā)生的期間為預備期中止期間。
四、關(guān)于行權(quán)期
1、在激勵對象按照規(guī)定提出了第一次行權(quán)申請，則從預備期屆滿之后的第一天開始，進入行權(quán)期。
2、激勵對象的行權(quán)必須發(fā)生在行權(quán)期內(nèi)。超過行權(quán)期的行權(quán)申請無效。但是，對于行權(quán)期內(nèi)的合理的行權(quán)申請，創(chuàng)始股東必須無條件配合辦理所有手續(xù)。
3、激勵對象的行權(quán)期最短為______個月，最長為______個月。
4、如下情況發(fā)生之時，公司股東會可以通過決議批準激勵對象的部分或全部股權(quán)期權(quán)提前行權(quán)：
（1）公司即將發(fā)生收購、兼并或其他可能導致控制權(quán)變更的交易行為；
5、如下情況發(fā)生之時，公司股東會可以通過決議決定激勵對象的部分或全部股權(quán)期權(quán)延遲行權(quán)：
（1）由于激勵對象個人原因提出遲延行權(quán)的申請；
（4）上述情況發(fā)生的期間為行權(quán)期中止期間。
6、由于激勵對象發(fā)生違規(guī)行為導致違法犯罪、嚴重違反公司規(guī)章制度或嚴重違反《股權(quán)期權(quán)激勵合同》的約定，則公司股東會可以通過決議決定撤銷激勵對象的部分或全部股權(quán)期權(quán)。
五、關(guān)于行權(quán)
1、在《股權(quán)期權(quán)激勵合同》進入行權(quán)期后，激勵對象按照如下原則進行分批行權(quán)：
（2）激勵對象在進行第一期行權(quán)后，在如下條件符合的情況下，可以申請對股權(quán)期權(quán)的____%進行行權(quán)，公司創(chuàng)始股東應無條件配合：
a、自第一期行權(quán)后在公司繼續(xù)工作2年以上；
b、同期間未發(fā)生任何 四-5或 四-6所列明的情況；
c、每個年度業(yè)績考核均合格；
d、其他公司規(guī)定的條件。
（3）激勵對象在進行第二期行權(quán)后，在如下條件符合的情況下，可以申請對股權(quán)期權(quán)其余的____%進行行權(quán)，公司創(chuàng)始股東應無條件配合：
a、在第二期行權(quán)后，在公司繼續(xù)工作2年以上；
b、同期間未發(fā)生任何 四-5或 四-6所列明的情況；
c、每個年度業(yè)績考核均合格；
d、其他公司規(guī)定的條件。
2、每一期的行權(quán)都應在各自的條件成就后____個月內(nèi)行權(quán)完畢，但是雙方約定延期辦理手續(xù)、或相關(guān)政策發(fā)生變化等不可抗力事件發(fā)生的情況除外。
3、在行權(quán)完畢之前，激勵對象應保證每年度考核均能合格，否則當期期權(quán)行權(quán)順延1年。1年后如仍未合格，則公司股東會有權(quán)取消其當期行權(quán)資格。
4、每一期未行權(quán)部分不得行權(quán)可以選擇部分行權(quán)，但是沒有行權(quán)的部分將不得被累計至下一期。
5、在每一期行權(quán)之時，激勵對象必須嚴格按照《股權(quán)期權(quán)激勵合同》的約定提供和完成各項法律文件。公司和創(chuàng)始股東除《股權(quán)期權(quán)激勵合同》約定的各項義務(wù)外，還應確保取得其他股東的配合以完成激勵對象的行權(quán)。
6、在每次行權(quán)之前及期間，上述 四-4、四-5及四-6的規(guī)定均可以適用。
7、在每一期行權(quán)后，創(chuàng)始股東的相應比例的股權(quán)轉(zhuǎn)讓至激勵對象名下，同時，公司應向激勵對象辦法證明其取得股權(quán)數(shù)的《股權(quán)證》。該轉(zhuǎn)讓取得政府部門的登記認可和公司章程的記載。創(chuàng)始股東承諾每一期的行權(quán)結(jié)束后，在3個月內(nèi)完成工商變更手續(xù)。
六、關(guān)于行權(quán)價格
1、所有的股權(quán)期權(quán)均應規(guī)定行權(quán)價格，該價格的制定標準和原則非經(jīng)公司股東會決議，不得修改。
2、針對每位激勵對象的股權(quán)期權(quán)價格應在簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵合同》之時確定，非經(jīng)合同雙方簽訂相關(guān)的書面補充協(xié)議條款，否則不得變更。
3、按照公司股東會______年___月____日股東會決議，行權(quán)價格參照如下原則確定：
（3）對于符合____________條件的激勵對象，行權(quán)價格為________。
七、關(guān)于行權(quán)對價的支付
1、對于每一期的行權(quán)，激勵對象必須按照《股權(quán)期權(quán)激勵合同》及其他法律文件的約定按時、足額支付行權(quán)對價，否則創(chuàng)始股東按照激勵對象實際支付的款項與應付款的比例完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓的比例。
2、如激勵對象難于支付全部或部分對價，其應在行權(quán)每一期行權(quán)申請之時提出申請。經(jīng)公司股東會決議，激勵對象可能獲緩、減或免交對價的批準。但是，如果激勵對象的申請未獲批準或違反了該股東會決議的要求，則應參照上述 七-1條的規(guī)定處理。
八、關(guān)于贖回
1、激勵對象在行權(quán)后，如有如下情況發(fā)生，則創(chuàng)始股東有權(quán)按照規(guī)定的對價贖回部分或全部已行權(quán)股權(quán)：
（1）激勵對象與公司之間的勞動關(guān)系發(fā)生解除或終止的情況；
（3）激勵對象的崗位或職責發(fā)生變化，激勵對象為公司所做貢獻發(fā)生嚴重降低。
2、對于行權(quán)后兩年內(nèi)贖回的股權(quán)，創(chuàng)始股東按照行權(quán)價格作為對價進行贖回。對于行權(quán)后兩年之外贖回的股權(quán)，創(chuàng)始股東按照公司凈資產(chǎn)為依據(jù)計算股權(quán)的價值作為對價進行贖回。
3、贖回為創(chuàng)始股東的權(quán)利但非義務(wù)。
4、創(chuàng)始股東可以轉(zhuǎn)讓贖回權(quán)，指定第三方受讓激勵對象退出的部分或全部股權(quán)。
5、對于由于各種原因未行權(quán)的激勵股權(quán)，創(chuàng)始股東可以零對價贖回。該項贖回不得影響本細則有效期后仍有效的行權(quán)權(quán)利。
6、除 八-5條的規(guī)定之外，在贖回之時，激勵對象必須配合受讓人完成股權(quán)退出的全部手續(xù)，并完成所有相關(guān)的法律文件，否則應當承擔違約責任并向受讓方按照股權(quán)市場價值支付賠償金。
九、關(guān)于本實施細則的其他規(guī)定
1、本實施細則的效力高于其他相關(guān)的法律文件，各方并可以按照本細則的規(guī)定解釋包括《股權(quán)期權(quán)激勵合同》在內(nèi)的其他法律文件。
2、本實施細則自生效之日起有效期為_____年，但未執(zhí)行完畢的股權(quán)期權(quán)仍可以繼續(xù)行權(quán)。
3、實施細則可按照公司股東會決議進行修改和補充。
4、本實施細則為公司商業(yè)秘密，激勵對象不得將其泄密，否則應承擔賠償責任，并不再享有任何行權(quán)權(quán)利。
5、對于本實施細則，公司擁有最終解釋權(quán)。
股權(quán)激勵研究報告篇九
與中國證監(jiān)會11月15日公布的征求意見稿相比，《管理辦法》在股票來源、激勵對象、激勵股票提法、股東大會表決等四大方面做了相應修改。
取消預留股份來源。
征求意見稿規(guī)定，用于激勵的股票可以是公開發(fā)行時預留股份;向激勵對象發(fā)行股份;回購公司股份和法律、行政法規(guī)允許的其他方式，而《管理辦法》取消了將公開發(fā)行時預留股份作為股票來源的規(guī)定。
權(quán)威人士解釋，上述調(diào)整是因為新股發(fā)行與預留股份同時操作的法律依據(jù)不夠充分，也容易在實踐中發(fā)生一系列具體問題。
對于目前部分股權(quán)分置改革公司擬采用的，非流通股股東在支付對價同時劃出一部分股票作為激勵股票來源的做法，《管理辦法》沒有明確規(guī)定。
業(yè)內(nèi)人士認為，非流通股股東的上述做法可以歸到《管理辦法》規(guī)定的股票來源的`兜底條款中，即法律、行政法規(guī)允許的其他方式，但最終如何確定還要看中國證監(jiān)會的解釋。
獨立董事要避嫌。
《管理辦法》規(guī)定，股權(quán)激勵計劃的激勵對象包括上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)(業(yè)務(wù))人員，以及公司認為應當激勵的其他員工，但不應當包括獨立董事。而此前的征求意見稿并未特別說明獨立董事不能享受股權(quán)激勵。
有關(guān)人士解釋，此舉是為了保障獨立董事的獨立性。當初，引入獨立董事的目的是規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，在審議重大事項時，獨立董事能發(fā)表獨立意見，如果獨立董事也成為股權(quán)激勵對象，那獨立性可能會大打折扣，為了避嫌，《管理辦法》特別指出獨立董事不能享受股權(quán)激勵。
與征求意見稿相比，《管理辦法》對股票激勵的提法也做了修改，將“股票激勵”修改為“限制性股票”，并對第三章內(nèi)容相應做了調(diào)整。
權(quán)威人士解釋，限制性股票的提法適應了國際通行的規(guī)則，明確了激勵過程中使用的股票帶有業(yè)績、出售時間等限制條件，以區(qū)別于一般股票。
表決要求提高。
《管理辦法》指出，上市公司實施股權(quán)激勵需經(jīng)過三道程序，即董事會通過、證監(jiān)會無異議、股東大會通過，而且將股東大會表決要求由征求意見稿規(guī)定的二分之一提高至三分之二。
業(yè)內(nèi)人士分析，《管理辦法》的制定體現(xiàn)了《公司法》修訂中公司自治的思路，由董事會制定計劃、股東大會加以決策，監(jiān)管部門只是要求在董事會審議通過后事中備案即可。正是由于自治權(quán)的擴大，更需要強調(diào)董事的忠實與勤勉義務(wù)，以保障股東權(quán)益;股東亦應更加積極地參與到公司事務(wù)中來，以維護自身利益。
為何選擇g股公司試點。
對于為何選擇g公司進行試點，有關(guān)人士表示，上市公司股權(quán)激勵對證券市場有效性和公司治理水平的要求較高，境內(nèi)上市公司開展股權(quán)激勵是一項制度創(chuàng)新，因此，比較適合采取先試行、后逐步推開的方式，試行一段時間后總結(jié)經(jīng)驗，對《管理辦法》加以完善，以更穩(wěn)妥地推行該項制度。
同時，考慮到在股權(quán)分置情形下，上市公司股價往往不能夠反映其經(jīng)營業(yè)績，高管人員的經(jīng)營成果無法通過股價來體現(xiàn)，股權(quán)激勵難以達到預期效果，所以，試行階段只允許已完成股權(quán)分置改革的上市公司實施股權(quán)激勵。
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股權(quán)激勵研究報告篇十
股權(quán)激勵需首先明確激勵股權(quán)的性質(zhì)和限制，在確保激勵效果的同時，對潛在風險進行有效防范。股權(quán)乃公司基石，一旦發(fā)生糾紛，嚴重之時足以動搖公司根基。
二、權(quán)利成熟。
相對現(xiàn)金獎勵而言，股權(quán)激勵可以節(jié)省公司的現(xiàn)金支出，同時具有長效機制：公司利益與員工從此建立長遠聯(lián)系，公司業(yè)績的增長對于員工而言同樣存在未來回報?；谶@種歸屬感，員工更具有做出出色成績的工作內(nèi)心驅(qū)動。
三、權(quán)利授予。
虛擬股權(quán)的授予，源自持股股東股權(quán)所對應的收益，只需要公司、持股股東、激勵對象簽署一份三方協(xié)議，明確授予激勵對象的分紅權(quán)的比例與每期分紅的計算方式即可。
四、考核機制。
激勵股權(quán)授予之后，必須配套考核機制，避免出現(xiàn)消極怠工，坐等分紅的情形?？己藱C制可能因不同崗位而異，有很多計算細節(jié)，不必在股權(quán)激勵協(xié)議中詳舉，而是公司與激勵對象另外簽署的目標責任書，作為股權(quán)激勵協(xié)議的附加文件。
五、權(quán)利喪失。
保持公司核心成員穩(wěn)定，實現(xiàn)公司商業(yè)目標，是股權(quán)激勵的主要目的。激勵股權(quán)的存續(xù)與激勵對象的職能具有一致性，在這一點上發(fā)生分歧，公司商業(yè)目標無以實現(xiàn)，股權(quán)激勵理應終止。
激勵股權(quán)喪失之后，需做相應善后處理：
普通股權(quán)激勵，實質(zhì)是附條件的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，依據(jù)在轉(zhuǎn)讓協(xié)議中約定的強制回購條款，按照激勵對象的認購價格回購，避免離職員工繼續(xù)持有公司股權(quán)，影響公司正常經(jīng)營管理;同時由激勵對象配合完成修改公司章程、注銷股權(quán)憑證等變更工商登記事項，若僅在公司內(nèi)部處理則不具對抗第三人的公示效力。
虛擬股權(quán)激勵，實質(zhì)是激勵對象與公司、大股東之間的一份三方協(xié)議，效力局限于內(nèi)部。一旦觸發(fā)協(xié)議中的權(quán)利喪失條件，可以直接停止分配當期紅利，按照協(xié)議約定的通知方式單方面解除即可;已經(jīng)分配的紅利，是過去公司對員工貢獻之認可，不宜追回。
混合股權(quán)激勵，實質(zhì)是由虛擬股權(quán)激勵向普通股權(quán)激勵的過渡，尚未完成工商登記，已經(jīng)簽署的內(nèi)部協(xié)議對公司具有約束力。故而公司與激勵對象在簽署相應的解除協(xié)議后，退回激勵對象已繳認購對價，并停止分紅。
六、權(quán)利比例。
激勵股權(quán)的授予比例，應考慮公司當下的需求，預留公司發(fā)展的空間，同時注意激勵成本。
普通股權(quán)激勵不用公司出錢，甚至可以獲得現(xiàn)金流入，看似成本較低的激勵方式，實則在支付公司的未來價值。
虛擬股權(quán)激勵雖不直接消耗普通股權(quán)，但在激勵實施之后，第一期的授予的方式、授予比例、行權(quán)條件等，對后續(xù)的激勵多少會產(chǎn)生標桿作用。
第一，要避免水土不服。
水土不服就是作為老板，設(shè)計的方案一定是自己能都駕馭，如果是“任正非式的老板”，那么設(shè)計的方案就以分紅為主，年底都能就能兌現(xiàn)分紅。如果是“馬云式的企業(yè)家”，激勵政策就多以增值權(quán)為主。
第二，能否實現(xiàn)機制的流動。
這是股權(quán)激勵制度區(qū)別于薪酬制度最大的不同，薪酬政策是由人力資源部編寫的，他在編寫的過程中沒有征求其他部門的意見，或者很少考慮商業(yè)模式或者其他層次的問題，但是股權(quán)激勵制度是由董事會主導并編寫的，這是公司的最高戰(zhàn)略決策部，在制定方案和政策的時候一定會通盤考慮公司的經(jīng)營模式、營銷策略、研發(fā)、生產(chǎn)，以及售后等等。
股權(quán)激勵研究報告篇十一
住址：__________________
聯(lián)系方式：__________________
乙方：__________________
住址：__________________
聯(lián)系方式：__________________
為了充分調(diào)動公司中高級經(jīng)營管理骨干員工的創(chuàng)業(yè)積極性，______有限公司（以下簡稱“公司”）的歸屬感、榮譽感，增強公司對優(yōu)秀敬業(yè)人才的吸引力，根據(jù)公司股東會有關(guān)決議，決定對任職公司的中高級經(jīng)營管理骨干員工進行股權(quán)激勵，贈與其一定份額的公司股權(quán)?，F(xiàn)雙方就股權(quán)激勵事項訂立如下協(xié)議：
一、甲方及公司基本狀況
______萬元，甲方的出資額為人民幣______萬元，本協(xié)議簽訂時甲方占公司注冊資本的______％，是公司的實際控制人。甲方出于對公司長期發(fā)展的考慮，為激勵人才，留住人才，甲方授權(quán)在乙方在符合本協(xié)議約定條件的情況下，有權(quán)以優(yōu)惠價格認購甲方持有的公司______％股權(quán)。
二、關(guān)于激勵股權(quán)的特別約定
乙方從公司離職時則必須按公司章程、股東會決議以及以下約定進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓：
１、若乙方自______年____月____日起在公司任職主要職能部門主管或公司二級單位主管（副職以上）崗位未滿６個月而中途正常離職或被公司正常解職、辭退時，則乙方自動喪失其享受公司股權(quán)激勵的資格，其持有的全部股權(quán)由甲方無條件無償收回。
２、若乙方自______年____月____日起在公司任職主要職能部門主管或公司二級單位主管（副職以上）崗位滿１２個月（可累計）后正常離職或被甲方正常解職、辭退時，則甲方按公司股權(quán)當期實際價值半價回購乙方持有的股權(quán)。
３、若乙方自______年____月____日起在公司主要職能部門主管或公司二級單位主管（副職以上）崗位滿２４個月（可累計）后正常離職或被公司正常解職、辭退時，則甲方按公司股權(quán)當期實際價值等值回購乙方持有的股權(quán)。
４、若乙方被公司開除或不經(jīng)公司許可其擅自離職時，則乙方自動喪失其享受公司股權(quán)激勵的資格，其持有的全部股權(quán)由甲方無條件無償收回，并按雙倍的價格追罰乙方已獲得的股權(quán)激勵收益，并追究其給公司造成的相關(guān)損失。
５、若乙方被公司免職或者因表現(xiàn)不佳而不能勝任其職務(wù)時，則乙方自動喪失其享受公司股權(quán)激勵的資格，其持有的全部股權(quán)由甲方無條件無償收回。
三、權(quán)利和義務(wù)
１、甲方應當如實計算年度凈收益，乙方對此享有知情權(quán)。
２、甲方應當及時、足額支付乙方可得分紅。
３、乙方對甲方負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得有任何損害公司利益和形象的行為。
４、乙方對本協(xié)議的內(nèi)容承擔保密義務(wù)，不得向第三人泄露本協(xié)議中乙方所得有股份數(shù)以及分紅等情況。
５、乙方作為公司股東，除在股東會無表決權(quán)外依法享有其他全部股東權(quán)利、承擔其全部股東義務(wù)。
６、乙方獲得的收益，按國家稅法規(guī)定繳納相關(guān)稅費。
７、當甲方引進戰(zhàn)略投資者進行股權(quán)融資時，股份份額按比例自動稀釋。
８、股權(quán)激勵期間，乙方不直接或間接擁有管理、經(jīng)營、控制與公司所從事業(yè)務(wù)相類似或相競爭的業(yè)務(wù)；同時乙方所持有的股權(quán)不得出售、相互或向第三方轉(zhuǎn)讓、對外擔保、質(zhì)押或設(shè)置其它第三方權(quán)利等行為，否則，由甲方無條件無償收回。
９、應甲方要求，積極無條件的配合甲方出讓或者受讓公司股權(quán)。
四、協(xié)議終止
１、本協(xié)議與國家新公布的政策、法規(guī)相違背時，公司按其任職時間參照本協(xié)議的約定予以回購其持有的股權(quán)。
２、乙方喪失行為能力時，公司按其任職時間參照本協(xié)議約定予以回購其持有的股權(quán)。
３、公司解散、注銷或者乙方非公死亡的，本協(xié)議自行終止，甲方視乙方的服務(wù)期回購其股權(quán)。
４、出現(xiàn)不可抗力等情況造成本協(xié)議無法執(zhí)行時。
５、乙方發(fā)生違法犯罪時或嚴重違反公司的規(guī)程給甲方造成重大損失時。
６、雙方協(xié)商一致同意，以書面形式變更或者解除本協(xié)議。
五、協(xié)議與勞動合同的關(guān)系
１、本協(xié)議與甲乙雙方簽訂的勞動合同相互獨立，履行及解除勞動合同不影響本協(xié)議所約定的權(quán)利義務(wù)。
２、乙方在獲得甲方授予股份的同時，仍可根據(jù)甲乙雙方簽訂的勞動合同享受甲方給予的其他待遇。
六、違約責任
１、如甲方違反本協(xié)議約定，遲延支付或者拒絕支付乙方可得分紅的，應按可得分紅總額的______％向乙方承擔違約責任。
２、如乙方違反本協(xié)議約定，甲方有權(quán)視情況相應減少或者不予支付乙方可得分紅，并有權(quán)解除本協(xié)議；給甲方造成損失的，乙方應當承擔賠償責任，賠償范圍包括實際損失、可得利益損失和維權(quán)所支付的合理費用如調(diào)查費、差旅費、律師費等。
３、乙方違反約定，不積極配合甲方收回公司股份時，應該向甲方承擔萬元的懲罰性違約金，同時還應該承擔甲方為維權(quán)所支付的合理費用如調(diào)查費、差旅費、律師費等。
七、爭議的解決
因履行本協(xié)議發(fā)生爭議的，雙方首先應當友好協(xié)商，如協(xié)商不成，則可向公司住所地人民法院起訴。
八、附則
１、本協(xié)議由全體股東授權(quán)公司法定代表人作為全體股東代表簽字，經(jīng)甲乙雙方簽字后生效，______式______份，甲方______份、乙方______份；如有未盡事宜，雙方可以補充書面約定。
２、乙方在本協(xié)議之前與甲方或公司簽訂的有關(guān)期（股）權(quán)激勵等協(xié)議或經(jīng)營骨干激勵分紅的一切相關(guān)約定隨即自動作廢、終止執(zhí)行。
３、本協(xié)議與公司章程、公司股東會決議具有同等效力。
４、全體股東一致同意是本協(xié)議的前提，《股東會決議》是本協(xié)議生效之必要附件，本協(xié)議與股東會決議有沖突時以《股東會決議》為準。
甲方（簽字或蓋章）：_______________
____年____月____日
乙方（簽字或蓋章）：_______________
____年____月____日
股權(quán)激勵研究報告篇十二
甲方：
法定代表人：
聯(lián)系電話：
乙方：
身份證號：
聯(lián)系電話：
鑒于乙方職位職責和工作崗位對甲方的重要性以及將來的貢獻，為了_____乙方更好的全身心投入工作，也為了使甲、乙雙方合作進一步提高公司經(jīng)濟效益，經(jīng)雙方友好協(xié)商，雙方同意甲方以公司股份期權(quán)的方式對乙方的工作進行獎勵和_____。為明確雙方的權(quán)利義務(wù)，特訂立以下內(nèi)容的協(xié)議：
一、名詞定義
1、股權(quán)：指________________有限公司（以下簡稱公司）在工商部門登記的注冊資本金，總額為人民幣___________萬元，一定比例的股權(quán)對應相應金額的注冊資本金。
2、股份期權(quán)：指公司對內(nèi)名義上的股份持有權(quán)，股份期權(quán)擁有者不是指甲方在工商注冊登記的實際股東，股份期權(quán)的擁有者僅享有參與公司年終凈利潤的分配權(quán)，其所有權(quán)和轉(zhuǎn)讓權(quán)等其他權(quán)利要等到股份行權(quán)期結(jié)束，其實際股權(quán)本金已經(jīng)達到持股比例并轉(zhuǎn)化成為公司實際股份資本。
3、分紅：指公司按照《中華人民共和國公司法》及公司章程的規(guī)定可分配的稅后凈利潤總額，各股東按所持股權(quán)比例在每年度進行分配所得的紅利。
二、協(xié)議標的
根據(jù)乙方的工作表現(xiàn)，甲方經(jīng)過全體股東會議一致同意，決定授予乙方_________%的股份期權(quán)，期權(quán)的預備轉(zhuǎn)換期限為_________年。
具體操作為：經(jīng)過雙方同意，乙方所持有的股份期權(quán)資本金為_________萬元，在期權(quán)期限內(nèi)以_________萬/年的形式由乙方所得薪資與紅利轉(zhuǎn)換成實際股份資本。乙方以每月薪資的_________%（或_________元/月）作為轉(zhuǎn)換實際股份的原始資金，并將年終紅利的部分資金作為實際股份資本金年度自動轉(zhuǎn)換的不足部分，其余部分直接發(fā)放乙方。
1、乙方取得的股份期權(quán)不變更甲方公司章程，不記載在甲方公司的股東名冊，不做工商變更登記。乙方不得以此股份期權(quán)對外作為擁有甲方資產(chǎn)與決策權(quán)等的依據(jù)。
2、每年度會計結(jié)算終結(jié)后，甲方按照國家公司法和公司章程的規(guī)定計算出上一年度公司可分配的稅后凈利潤總額。
3、乙方可得分紅為乙方的期權(quán)股份比例乘以可分配的凈利潤總額。
三、行權(quán)方式
1、甲方應在每年的月份進行上一年度會計結(jié)算，得出上一年度稅后凈利潤總額，并將此結(jié)果及時通知乙方。
2、乙方在每年度的會計結(jié)算次月份享受分紅。甲方應在確定乙方可得分紅后的_________個工作日內(nèi)，將可得分紅按照自動轉(zhuǎn)換股份原始資金的比例，將剩余部分支付給乙方。
3、乙方的可得分紅應當以人民幣形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。
四、協(xié)議期限
1、本協(xié)議的固定期限即為股份期權(quán)的資金自動轉(zhuǎn)換期限，乙方在成為實際股東后的_________年內(nèi)，必須在本公司任職且不得轉(zhuǎn)讓本股權(quán)。期限屆滿后股份的轉(zhuǎn)讓須經(jīng)董事會同意方可轉(zhuǎn)讓。
2、本協(xié)議與甲乙雙方簽訂的勞動合同相互_____，各自履行勞動合同約定條款內(nèi)容不影響本協(xié)議所約定的權(quán)利及義務(wù)。若解除勞動合同關(guān)系，則本協(xié)議按照當時董事會議的決定，以本協(xié)議約定的時間期限進行實際股份資金的返還，當年度分紅權(quán)與股份所有權(quán)全部由公司收回。
3、乙方在獲得甲方授予的股份期權(quán)的同時，仍可根據(jù)甲乙雙方簽訂的勞動合同享受甲方給予的其他待遇。
五、權(quán)利義務(wù)
1、甲方應當如實計算年度稅后凈利潤，乙方對此享有知情權(quán)。
2、甲方應當及時、足額履行乙方可得分紅。
3、乙方對本協(xié)議的內(nèi)容承擔保密義務(wù)，不得向第三人泄露本協(xié)議中乙方所得股份期權(quán)情況以及分紅等情況。
4、若乙方期滿離開甲方公司的，或者依據(jù)第六條變更、解除本協(xié)議的，乙方仍應遵守本條的相關(guān)約定。
六、協(xié)議的變更、解除和終止
1、甲方可根據(jù)乙方的工作、崗位等情況協(xié)商，將乙方的股份期權(quán)部分或者全部轉(zhuǎn)化為實際股權(quán)或增、減部分股權(quán)比例，但雙方應協(xié)商一致并明確履行的具體實施標準。本條款變更必須由乙方全程參與董事會議的決議并得到乙方許可，方可實施變更之內(nèi)容。
2、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式變更協(xié)議內(nèi)容。
3、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以另書面形式解除本協(xié)議。
4、乙方違反本協(xié)議義務(wù)，給甲方造成損害的，甲方有權(quán)書面通知乙方隨時解除本協(xié)議。
5、乙方有權(quán)就股份期權(quán)期限內(nèi)的事項，書面通知甲方對本協(xié)議的部分內(nèi)容進行協(xié)商，除非董事會全體股東同意，否則乙方不能接觸本協(xié)議。
6、甲方公司解散、注銷或者乙方死亡的，本協(xié)議自行終止。
七、違約責任
1、如甲方違反本協(xié)議約定，遲延支付或者拒絕支付乙方可得分紅的，應按可得分紅總額的_________%/日向乙方支付違約金。
2、如乙方違反本協(xié)議約定，甲方有權(quán)視情況相應減少或者不予支付乙方可得分紅，并有權(quán)解除本協(xié)議。給甲方造成損失的，乙方應當承擔賠償責任。
八、爭議的解決
因履行本協(xié)議發(fā)生爭議的，雙方首先協(xié)商來解決。如協(xié)商不成則將該爭議提交甲方所在地人民法院裁決。
九、協(xié)議的生效
甲方全體股東一致同意是本協(xié)議的前提。本協(xié)議一式_________份，雙方各持_________份，自雙方簽字或蓋章之日起生效。
甲方（簽字或蓋章）：
地址：
簽約時間：________年_______月_______日
乙方（簽字或蓋章）：
地址：
簽約時間：________年_______月_______日
股權(quán)激勵研究報告篇十三
股權(quán)激勵對于企業(yè)改善其治理結(jié)構(gòu)，提高自身管理效率，降低其代理成本，增強凝聚力和競爭力可以起到非常積極的作用。作為一種有效的長期激勵方法，股權(quán)激勵對于上市公司的薪酬制度的改善，推進企業(yè)的發(fā)展發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。本文主要探索我國上市公司股權(quán)激勵方案存在的問題，分析我國上市公司股權(quán)激勵現(xiàn)狀，為怎樣解決面臨的問題提出建議措施。
上市公司;股權(quán)激勵;長期激勵
隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展，企業(yè)所有者與經(jīng)營者的矛盾不斷涌現(xiàn)，對經(jīng)營者的監(jiān)管激勵問題也越來越引起所有者的重視。很多企業(yè)在經(jīng)營過程中出現(xiàn)內(nèi)部人控制和道德風險的問題，經(jīng)營者的代理控制偏離所有者的目標，造成企業(yè)資產(chǎn)流失、效率低下等問題。如何解決兩者的矛盾，使其目標統(tǒng)一起來，是所有企業(yè)必須解決的問題。本文旨在分析我國上市公司股權(quán)激勵方案在設(shè)計與實施過程中存在的問題，為其提出解決措施：一方面為我國政府管理機構(gòu)提供決策依據(jù)，規(guī)范和引導上市公司實施股權(quán)激勵;另一方面為準備實施股權(quán)激勵的上市公司提供借鑒，有助于和指引其根據(jù)實際情況設(shè)計合適的激勵方案。
1、股權(quán)激勵對象受限
隨著我國經(jīng)濟飛速發(fā)展，越來越多的國際化人才把中國作為其發(fā)展的平臺，但是根據(jù)我國法律規(guī)定，外籍人士不能在a股開戶，這就限制了上市公司對上述人員進行股權(quán)激勵。
2、股權(quán)激勵額度設(shè)置不當
股權(quán)激勵額度設(shè)置的比例對于股權(quán)激勵實施的效果有著較大的影響，據(jù)實證研究激勵效果最好的比例為5%左右，偏離此比例較多，就會出現(xiàn)激勵不足或過度。股權(quán)激勵不足或過度對實施效果都會有不利影響，部分上市公司在確定方案時對此兩種影響因素未充分考慮。
3、行權(quán)條件設(shè)置不完善
績效考核指標通常包含財務(wù)指標和非財務(wù)指標，財務(wù)指標一般采用凈利潤或增加值，有些公司采用扣除非經(jīng)常損益后的指標;非財務(wù)指標一般包括市值指標和公司治理指標。目前我國上市公司股權(quán)激勵行權(quán)條件以財務(wù)指標為主，存在激勵條件設(shè)置過低與只看重短期財務(wù)指標不考慮公司長遠利益的現(xiàn)象。
4、激勵股份授予過于集中
目前我國股權(quán)激勵授予方式多以一次授予為主，問題是實施股權(quán)激勵方案的公司只能在股價波動中鎖定一個授予價格，此種方式既無法應對市場對股價的影響，又可能會導致長期激勵效果不足。
5、違規(guī)行權(quán)
有些公司為了達到行權(quán)條件，在有效期內(nèi)做虛假財務(wù)信息或其他違規(guī)行為，通過操縱會計利潤來達到行權(quán)的條件，謀取不當利益。在日常監(jiān)督中，存在一定的滯后性，發(fā)現(xiàn)虛假財務(wù)信息或違規(guī)行為時已經(jīng)行權(quán)，公司可能就是利用“時間差”來行權(quán)。
6、激勵對象稅賦高
我國現(xiàn)在的股票期權(quán)薪酬按工資、薪金所得繳納個人所得稅，并且是按行權(quán)日二級市場的股價和行權(quán)價的差額來計算，稅率最高可達45%，稅收負擔較重。
1、豐富股權(quán)激勵形式
在西方國家，股權(quán)激勵一般有三種主要形式：股票期權(quán)、員工持股計劃和管理層收購。股票期權(quán)又包括法定股票期權(quán)、股票增值權(quán)、激勵性股票期權(quán)、限制性股票期權(quán)和可轉(zhuǎn)讓股票期權(quán)等多種形式。我國證監(jiān)會頒布的股權(quán)激勵管理辦法中，僅重點對限制性股票和股票期權(quán)這兩種較為成熟的激勵工具作了規(guī)定，由于這兩種激勵形式成為目前我國上市公司實施股權(quán)激勵方案的主要激勵形式。隨著我國股權(quán)激勵需求的多樣化和不斷完善的相關(guān)法規(guī)，建議豐富股權(quán)激勵形式在我國推廣使用。
2、擴大股權(quán)激勵范圍和對象
在西方發(fā)達國家的公司中，股權(quán)激勵最初的激勵對象主要是公司經(jīng)理即管理層，后逐步擴展到公司的骨干技術(shù)人員，再后來發(fā)展到外部管理人員如董事、關(guān)聯(lián)公司員工，最后擴展到重要的客戶單位等;而我國目前對于股權(quán)激勵的對象主要是上市公司的董事（不包括獨立董事）、高級管理人員以及公司核心技術(shù)和業(yè)務(wù)人員，范圍仍較狹窄，建議擴大激勵范圍和對象。
3、逐步放開股權(quán)激勵額度
西方發(fā)達國家股權(quán)激勵的額度是由企業(yè)的薪酬委員會自行決定的，而我國目前由證監(jiān)會會、國資委對股權(quán)激勵額度的最高上限進行規(guī)定，激勵額度不能超過發(fā)行股票總數(shù)的10%。隨著市場機制有效性的不斷提升、機構(gòu)投資者的大力發(fā)展、上市公司治理狀況的改善以及上市公司自治機制的完善，建議逐步放開股權(quán)激勵額度的限制，讓上市公司自主決策。
4、設(shè)置恰當?shù)目冃е笜?/p>
股權(quán)激勵的績效考核一定要與目標管理緊密結(jié)合。畢竟股權(quán)激勵只是一個手段，完成公司的經(jīng)營目標、實現(xiàn)公司長遠發(fā)展才是目的。如果不能實現(xiàn)股權(quán)激勵的實施與公司價值的增值同步，再好的激勵方案也不可能產(chǎn)生令人滿意的激勵效果。對于股權(quán)激勵指標選取而言，在發(fā)達國家也經(jīng)歷了從股票價格到每股收益，再到權(quán)益回報率、經(jīng)濟價值增加值等過程。上市公司在激勵指標的選取上應考慮所在行業(yè)和公司的實際情況，考慮業(yè)績和公司的價值等綜合因素，使得激勵指標的選取更為客觀合理，根據(jù)各公司所處的不同行業(yè)、公司具體特性呈現(xiàn)多樣化的特點，這也是我國上市公司股權(quán)激勵績效指標選擇上的發(fā)展趨勢。
5、改善我國資本市場的弱效率
股權(quán)激勵是一個能促進被激勵對象更好地為企業(yè)、為股東服務(wù)，能減少代理成本，能將其個人發(fā)展與企業(yè)的生存、發(fā)展緊密結(jié)合在一起的機制。但是這種有效的股權(quán)激勵機制需要具備下面的條件：公司的股價能夠真正反映公司的經(jīng)營狀況，且與公司經(jīng)營業(yè)績緊密聯(lián)系。實施股權(quán)激勵需要一個良好的市場環(huán)境，即要有一個高度有效、結(jié)構(gòu)合理的股票市場為基礎(chǔ)，股權(quán)激勵才能發(fā)揮作用，這個市場存在缺陷或者不存在，都會影響甚至阻礙股權(quán)激勵的激勵效力。因此，我國在加快經(jīng)濟改革步伐的同時，應當按市場規(guī)律辦事，減少不必要的行政干預;制定市場規(guī)則，明確市場主體的行為規(guī)范，對惡意炒作行為加強監(jiān)管和懲罰，引導投資者樹立正確的投資理念。
6、解決稅收障礙
國外股權(quán)激勵的實施往往有稅收方面的優(yōu)惠，而我國目前對于股票的交易行為一般征收證券交易印花稅之外，還對個人的激勵所得、紅利所得等征收個人所得稅，對由于行使股票認股權(quán)取得的價差收益也要視同工資性收入征稅。這些規(guī)定在無形中加大了上市公司的負擔，減少了激勵對象的收益，長遠來看不利于股權(quán)激勵在我國的實施和發(fā)展。因此解決高稅率，降低被激勵對象的稅收應列入考慮范疇內(nèi)。
7、增加激勵股份的授予次數(shù)
多次授予是一種較為合理的激勵方式，能夠給予上市公司和激勵對象一定時間和空間的選擇機會，能夠有效降低股權(quán)激勵的風險及提高長期激勵效果。為了實現(xiàn)股權(quán)激勵的長效性，減少市場對股價波動而帶來的行權(quán)價格影響，應當鼓勵股權(quán)激勵的多次授予，且一次授予不宜過多。
綜上所述，針對我國上市公司股權(quán)激勵方案的問題應從股權(quán)激勵方案設(shè)計與實施兩個方面加以解決。相信隨著我國資本市場及公司治理結(jié)構(gòu)的逐步完善，股權(quán)激勵的廣泛應用，其方案設(shè)計與實施將更加貼合公司需要，為公司長遠發(fā)展起到積極作用。
股權(quán)激勵研究報告篇十四
股權(quán)激勵的模式多達十余種，哪種股權(quán)激勵模式最適合自己公司，是股權(quán)激勵的核心問題，它直接決定了股權(quán)激勵的效果。應當根據(jù)公司的實際情況與公司未來的戰(zhàn)略安排等來確定公司激勵模式的選擇。下面是小編帶來的20xx企業(yè)股權(quán)激勵計劃方案，雖然效果大，但是要謹慎使用哦。
股權(quán)激勵方案應當根據(jù)公司要求和盡職調(diào)查所得的詳盡情況，按照公司股東的長遠利益最大化的原則進行設(shè)計。股權(quán)激勵方案設(shè)計的思路等的不同，會導致方案內(nèi)容的不同以及激勵效果的不同。但是，無論是哪一種設(shè)計方案，都會涉及八大模塊的內(nèi)容：
股權(quán)激勵的模式多達十余種，哪種股權(quán)激勵模式最適合自己公司，是股權(quán)激勵的核心問題，它直接決定了股權(quán)激勵的效果。應當根據(jù)公司的實際情況與公司未來的戰(zhàn)略安排等來確定公司激勵模式的選擇。
股權(quán)激勵的目的是對激勵對象予以激勵，達到長期業(yè)績目標與短期業(yè)績目標的平衡，與工資薪金的短期激勵效果相比，股權(quán)激勵更側(cè)重于企業(yè)長期戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。因此，在激勵對象的選擇上，應選擇對企業(yè)長期戰(zhàn)略目標最有價值的關(guān)鍵員工。
激勵對象的選擇應堅持公司、公正、公開的原則，不能因為個人好惡而漏選或者多選擇激勵對象，這將導致公司的內(nèi)部員工情緒對立，不利于公司的經(jīng)營。
股權(quán)激勵計劃是一種需要激勵成本的計劃，激勵成本體現(xiàn)在兩個方面：一個是需要授予激勵對象股份或者股票，另一個是公司或者激勵對象需要為授予的股份或者股票支付購股資金。
股權(quán)激勵計劃的股份或者股票的來源包括向激勵對象定向增發(fā)股票、增資擴股、購買公司股票、原有公司的公司轉(zhuǎn)讓股份等等。
激勵對象的'購股資金來源包括自籌資金、銀行借款、公司借款、年薪轉(zhuǎn)化或者股東借款等等。在股權(quán)激勵方案設(shè)計的需要激勵對象實際出資購股的情況下，激勵對象的購股資金來源成為一大問題，也是在進行股權(quán)激勵方案設(shè)計時需要慎重考慮的問題，要避免激勵對象的支付不能問題。
一般來說，上市公司全部股權(quán)激勵計劃所涉及的標的股票總數(shù)累計不得超過總股本的10%。而對于國有控股上市公司，還特別規(guī)定了首次實施股權(quán)激勵計劃授予的股權(quán)數(shù)量原則上應控制在總股本的1%以內(nèi)。對于上市公司而言，非經(jīng)股東大會特別決議批準，對任何一名激勵對象授予的股權(quán)數(shù)量累計不得超過總股本的1%。總股本指最近一次實施股權(quán)激勵計劃時公司已發(fā)行的總股本。
在股權(quán)激勵方案中，行權(quán)條件的設(shè)計非常重要，其直接關(guān)系到股權(quán)激勵的效果，也是公司避免股權(quán)激勵可能存在的種種弊端的手段。關(guān)于等待期的約定、每次變現(xiàn)比例的約定、行權(quán)期間的約定、行權(quán)價格的確定、績效考核指標的確定等都非常重要。其中，對激勵對象的考核一定要與業(yè)績掛鉤，一個是企業(yè)的整體業(yè)績指標，一個是激勵對象個人崗位的業(yè)績考核指標，兩都要有機地統(tǒng)一起來。
公司股權(quán)激勵方案設(shè)計績效考核指標的設(shè)置須考慮公司的業(yè)績情況，原則上實行股權(quán)激勵后的業(yè)績指標（如：每股收益、加權(quán)爭資產(chǎn)收益率和凈利潤增長率等）不應低于歷史水平。
公司股權(quán)激勵方案的績效考核指標設(shè)置應包含財務(wù)指標和非財務(wù)指標?？冃Э己酥笜巳缟婕皶嬂麧櫍瑧捎冒葱聲嫓蕜t計算，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利益。同時，期權(quán)成本應在經(jīng)常性損益中列支。
在需要激勵對象出資購買股份或者股票時，股權(quán)激勵計劃方案應該對激勵標的價格予以巧妙設(shè)計。一般而言，一方面激勵對象的購股成本應當?shù)陀谏鐣娀蛘叻枪蓶|第三人的購股成本，以體現(xiàn)股權(quán)激勵計劃的激勵性質(zhì)；另一方面，對于上市公司的股權(quán)激勵計劃而言，激勵對象的購股成本也不能太低，以免侵害社會公眾股東的利益。
股權(quán)激勵計劃作為激勵對象的激勵手段，其與公司給予激勵對象的月份工資或者年薪相比，最大的特點就是其長期性，因此，股權(quán)激勵計劃方案中對時間的設(shè)置也是至關(guān)重要的。股權(quán)激勵計劃的時間設(shè)置一方面要達到長期激勵的目的，激勵對象能夠行權(quán)的等待期一般不低于1年；另一方面，股權(quán)激勵計劃的時間設(shè)置也不能太長，以至于激勵對象感到激勵的妖不可及，這樣就會喪失股權(quán)激勵的激勵效果。一般而言，股權(quán)激勵計劃的有效期不應超過7年。
股權(quán)激勵計劃方案并非從設(shè)計到實施一成不變，在實踐中，因為實行股權(quán)激勵的公司需要采取進一步融資或者配股分紅等行為，這樣股權(quán)激勵計劃中約定授予激勵對象的股權(quán)激勵標的的數(shù)量應相應地進行修改，以保持實質(zhì)上的公平。另外在實施股權(quán)激勵計劃的過程中，如果激勵對象發(fā)生辭職，被公司開除或者調(diào)離崗位等等特殊情況情形，則其股權(quán)激勵的資格以及獲受的數(shù)量均應相應改變。對于這些情形，股權(quán)激勵計劃應當予以事先規(guī)定，以避免因上述特殊情形而產(chǎn)生股權(quán)激勵糾紛。
綜上，一份完整的股權(quán)激勵計劃方案，一般應包括上述八大模塊的內(nèi)容，其中每一個模塊均需要巧妙地設(shè)計。
股權(quán)激勵研究報告篇十五
股權(quán)激勵能夠幫助公司吸引人才，促進員工的生產(chǎn)積極性，從而壯大公司的實力。股權(quán)激勵需要進行方案設(shè)計，然后由全體員工進行遵守。那么，股權(quán)激勵方案設(shè)計(范文)是怎樣的呢?今天，華律網(wǎng)小編整理了以下內(nèi)容為您答疑解惑，希望對您有所幫助。
為了體現(xiàn)xx的公司理念，建立科學的企業(yè)管理機制，有效激發(fā)員工的創(chuàng)業(yè)熱情，不斷提升企業(yè)在市場中的競爭力，經(jīng)公司股東會研究決定，現(xiàn)對公司創(chuàng)業(yè)伙伴xxx進行干股激勵與期權(quán)計劃，并以此作為今后行權(quán)的合法書面依據(jù)。
一、干股的激勵標準與期權(quán)的授權(quán)計劃
1、公司贈送xxxx萬元分紅股權(quán)作為激勵標準，xxx以此獲得每年公司年稅后利潤(不含政府補貼和關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)移利潤)的分紅收益，自xx年xx月xx日起至公司股份制改造完成日為截止日。原則上干股激勵部分收益累積后作為今后個人入股資金，暫時不進行現(xiàn)金分配，在期權(quán)行權(quán)時一次性以稅后現(xiàn)金分紅形式進行購買股份，多退少補。
2、公司授予個人干股，在未行權(quán)前股權(quán)仍屬原股東所有，授予對象只享有干股分紅的收益權(quán)本次確定期權(quán)計劃的期權(quán)數(shù)量為xxx萬股，每股為人民幣一元整。
二、干股的激勵核算辦法與期權(quán)的行權(quán)方式
1、干股分紅按照公司的實際稅后利潤，公司財務(wù)必須嚴格按照財務(wù)制度，向管理層透明與公開，并指定主要管理人員參與監(jiān)督。每年稅后利潤暫以年度審計報告為準，最終確認在公司股份制改造時以會計師事務(wù)所最終審計報告為準。
2、期權(quán)行權(quán)在公司改制時進行，并一次性行權(quán)，如放棄行權(quán)，公司按其所持干股的累積分紅按稅后的現(xiàn)金分紅形式支付其本人。
4、入股人必須是其本人，同時必須符合公司以下相關(guān)要求;
5、期權(quán)轉(zhuǎn)股手續(xù)與股票流通按照上市公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如有上市需要，公司進行股份制改造時的增資或引入戰(zhàn)略投資者，則公司在保證其本人現(xiàn)有期權(quán)數(shù)量的基礎(chǔ)上，有權(quán)對公司股權(quán)進行重組，以便保證公司的順利上市。
三、授予對象及條件
2、本方案只作為公司內(nèi)部人員的首次激勵計劃
四、基于干股激勵與期權(quán)計劃的性質(zhì)，受益員工必須承諾并保證：
1、承諾絕對不直接或間接擁有管理、經(jīng)營、控制與本公司所從事業(yè)務(wù)相類似或相競爭的業(yè)務(wù)。
2、保證有關(guān)投入公司的資產(chǎn)(包括技術(shù)等無形資產(chǎn))不存在任何類型或性質(zhì)的抵押、質(zhì)押、債務(wù)或其它形式的第三方權(quán)利。
3、保證不存在任何未經(jīng)披露與任何第三方合作投資情形，也未為投資之目的充當任何第三方受托人或代理人。
4、為確保公司上市后的持續(xù)經(jīng)營，本人保證在公司上市的3年內(nèi)不離職，并保證在離職后3年內(nèi)不從事與本人在科博達工作期間完全相同的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，無論何時也不泄露原掌握的商業(yè)秘密。
5、本人同意無論何種原因在公司上市前離職，離職前所持的干股激勵收益根據(jù)賬面實際金額，按照稅后現(xiàn)金分紅形式支付給其本人，原授予的干股激勵由于本人離職自動終止，期權(quán)計劃同時取消。
8、在公司上市后如有違法行為被公司開除，本人同意按照上述第六條雙方約定的(退還未服務(wù)年限的收益)規(guī)定處理。
10、本人保證所持干股激勵與期權(quán)不存在出售、相互或向第三方轉(zhuǎn)讓、對外擔保、質(zhì)押或設(shè)置其它第三方權(quán)利等行為，否則，本人愿意由公司無條件無償收回。
本人保證不向第三方透露公司對本人激勵的任何情況。
五、股東權(quán)益
2、公司根據(jù)其投資企業(yè)實際盈利情況確定分紅，若公司分紅用于轉(zhuǎn)增資本，視同其實際出資，其相關(guān)稅費由股東自己承擔。
3、今后如因上市股權(quán)增發(fā)需要，公司有權(quán)對股權(quán)進行整合，具體股權(quán)整合方案屆時協(xié)商確定。
六、違約責任
任何一方不得違反本協(xié)議，否則必須承擔由此造成其它方損失。若因一方違反協(xié)議導致本協(xié)議無法履行，其他方有權(quán)終止本協(xié)議。
七、不可抗力
因不能預見且發(fā)生后果不能防止或不可避免不可抗力，造成一方使本協(xié)議不能履行或不能完全履行時，可以免于承擔其他方損失賠償責任。但遇有不可抗力一方，應立即書面通知其他方，并出示有效證明文件。
八、其他
1、本協(xié)議變更、修改或補充，必須由各方共同協(xié)商一致并簽訂補充協(xié)議
是企業(yè)為了激勵和留住核心人才，而推行的一種長期激勵機制。有條件的給予激勵對象 部分股東權(quán)益，使其與企業(yè)結(jié)成利益共同體，從而實現(xiàn)企業(yè)的長期目標。
股權(quán)激勵研究報告篇十六
甲方：
乙方：
甲、乙雙方本著自愿、公平、平等互利、誠實信用的原則，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》，甲乙雙方就股權(quán)期權(quán)購買、持有、行權(quán)等有關(guān)事項達成如下協(xié)議：
甲方為公司（以下簡稱“公司”）的原始股東，公司設(shè)立時注冊資本為人民幣元，甲方的出資額為人民幣元，本協(xié)議簽訂時甲方占公司注冊資本的%，是公司的實際控制人。甲方出于對公司長期發(fā)展的考慮，為激發(fā)人才，留住人才，甲方授權(quán)在乙方在符合本協(xié)議約定條件的情況下，有權(quán)以優(yōu)惠價格認購甲方持有的公司%股權(quán)。
乙方對甲方上述股權(quán)的認購預備期共為年。乙方與公司建立勞動協(xié)議關(guān)系連續(xù)滿年并且符合本協(xié)議約定的考核標準，即開始進入認購預備期。
乙方持有的股權(quán)認購權(quán)，自年預備期滿后即進入行權(quán)期。行權(quán)期限為年。在行權(quán)期內(nèi)乙方為認購甲方持有的公司股權(quán)的，乙方仍然享有預備期的股份分紅權(quán)，但不具有股東資格，也不享有股東其他權(quán)利。超過本協(xié)議約定的行權(quán)期乙方不認購股權(quán)的，乙方喪失認購權(quán)，同時也不再享受預備期的分紅權(quán)待遇。
乙方所持有的股權(quán)認購權(quán)、在行權(quán)期間，可以選擇行權(quán)，也可以選擇放棄行權(quán)。甲方不得干預。
1、乙方被公司聘任為董事、監(jiān)事和高級管理人員的，應當保證公司經(jīng)營管理狀況良好，每年年度業(yè)務(wù)指標為：。
2、甲方對乙方的考核每年進行一次，乙方如在預備期和行權(quán)期內(nèi)每年均符合考核標準，即具備行權(quán)資格。具體考核辦法、程序可有甲方授權(quán)公司董事會執(zhí)行。
在本協(xié)議約定的行權(quán)期到來之前或者乙方尚未實際行使股權(quán)認購權(quán)（包括預備期及行權(quán)期），乙方出現(xiàn)下列情形之一，即喪失股權(quán)行權(quán)資格：
1、因辭職、辭退、解雇、退休、離職等原因與公司解除勞動協(xié)議關(guān)系的；
2、喪失勞動能力或者民事行為能力或者死亡的；
3、刑事犯罪被追究刑事責任的；
4、執(zhí)行職務(wù)時，存在違反《公司法》或者公司章程，損害公司利益的行為；
5、執(zhí)行職務(wù)時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的；
7、不符合本協(xié)議第六條約定的考核標準或者存在其他重大違反公司規(guī)章制度的行為。
乙方同意在行權(quán)期內(nèi)認購股權(quán)的，甲乙雙方應當簽訂正式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，乙方按本協(xié)議約定向甲方支付股權(quán)認購款后，乙方成為公司的正式股東，依法享有相應的股東權(quán)利。甲乙雙方應當向工商部門辦理變更登記手續(xù)，公司向乙方簽發(fā)股東權(quán)利證書。
乙方受讓甲方股權(quán)成為公司股東后，其股權(quán)轉(zhuǎn)讓應當遵守以下規(guī)定：
1、乙方轉(zhuǎn)讓其股權(quán)時，甲方具有優(yōu)先購買權(quán)，即甲方擁有優(yōu)先于公司其他股東及任何外部人員的權(quán)利，轉(zhuǎn)讓價格為：
（2）在乙方受讓甲方股權(quán)后三年以上轉(zhuǎn)讓該股權(quán)的，每1%股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格依公司上一個月財務(wù)報表中的每股凈資產(chǎn)狀況為準。
2、甲方放棄優(yōu)先購買權(quán)的，公司其他股東有權(quán)按前述價格購買，其他股東既不愿意購買的'，乙方有權(quán)向股東以外的人轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格由乙方與受讓人自行協(xié)商，甲方及公司均不得干涉。
3、甲方及其他股東接到乙方的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知之日起滿三十日未答復的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。
4、乙方不得以任何方式將公司股權(quán)用于設(shè)定抵押、質(zhì)押、擔保、交換、還債。乙方股權(quán)如被人民法院依法強制執(zhí)行的，參照《公司法》第七十三條規(guī)定執(zhí)行。
甲方與乙方簽署本協(xié)議不構(gòu)成甲方或公司對乙方聘用期限和聘用關(guān)系的任何承諾，公司對乙方的聘用關(guān)系仍按勞動協(xié)議的有關(guān)約定執(zhí)行。
屬于下列情形之一的，甲、乙雙方均不承擔違約責任：
3、公司因并購、重組、改制、分立、合并、注冊資本增減等原因致使甲方喪失公司實際控制人地位的，本協(xié)議可不再履行。
本協(xié)議在履行過程中如果發(fā)生任何糾紛，甲乙雙方應友好協(xié)商解決，協(xié)商不成，任何一方均可向公司住所地的人民法院日期訴訟。
1、本協(xié)議自雙方簽章之日起生效。
2、本協(xié)議未盡事宜由雙方另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議與本協(xié)議具有同等效力。
3、本協(xié)議一式三份，甲乙雙方各執(zhí)一份，公司保存一份，三分具有同等效力。
以下無正文未簽署頁
甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：
聯(lián)系電話：聯(lián)系電話：
簽訂日期：簽訂日期：
股權(quán)激勵研究報告篇十七
總
則
第一條
股權(quán)期權(quán)的有關(guān)定義
股權(quán)期權(quán)，是指一個公司授予其員工在一定的期限內(nèi)，按照固定的期權(quán)價格購買一定份額的公司股權(quán)的權(quán)利。它是股權(quán)激勵的方式之一。所謂股權(quán)激勵是指授予公司經(jīng)營者、雇員股權(quán)，使他們能以股東身份參與決策、分享利潤、承擔風險，從而勤勉盡責地為公司服務(wù)的一種激勵制度，主要包括股票期權(quán)（上市公司）、股份期權(quán)（非上市公司）、員工持股計劃和管理層收購等方式。股權(quán)是現(xiàn)在就有的權(quán)利,而期權(quán)是到期才有的權(quán)力,是約定以后某個時間再給你股權(quán)，所以叫期權(quán)。本制度所涉及的定義解釋如下：
1、股權(quán)期權(quán)：本制度中，股權(quán)期權(quán)是具有獨立特色的激勵模式。是指公司原發(fā)起人股東將其一定比例的股權(quán)分割出來，并授權(quán)董事會集中管理，作為股權(quán)期權(quán)的來源。按本制度規(guī)定，由符合條件的受益人與發(fā)起人股東簽訂股權(quán)期權(quán)協(xié)議，成為股權(quán)期權(quán)持有人。股權(quán)期權(quán)持有人在股權(quán)認購預備期內(nèi)享有一定的利潤分配權(quán)，并在股權(quán)認購行權(quán)期內(nèi)有權(quán)將其持有的股權(quán)期權(quán)變更為實質(zhì)意義上的股權(quán)，成為公司股東。
2、股權(quán)期權(quán)持有人：即滿足本制度規(guī)定的股權(quán)期權(quán)授予條件，經(jīng)公司董事會批準并與發(fā)起人股東簽訂股權(quán)期權(quán)協(xié)議書，獲得股權(quán)期權(quán)的人，即股權(quán)期權(quán)的受益人。
3、行權(quán)：是指受益人將其持有的股權(quán)期權(quán)按本方案的有關(guān)規(guī)定，變更為公司股權(quán)的真正持有人（即股東）的行為，行權(quán)將直接導致其權(quán)利的變更，即由享有利潤分配權(quán)變更為享有《公司法》規(guī)定的股東權(quán)利。
4、股權(quán)認購預備期：即滿足本制度規(guī)定的股權(quán)期權(quán)授予條件，經(jīng)公司董事會批準并與發(fā)起人股東簽訂股權(quán)期權(quán)協(xié)議書，即開始進入股權(quán)認購預備期。在股權(quán)認購預備期內(nèi)，股權(quán)仍屬發(fā)起人股東所有，股權(quán)期權(quán)持有人不具有股東資格，也不享有相應的股東權(quán)利。但股權(quán)期權(quán)持有人進入股權(quán)預備期以后，享有相應的股東分紅權(quán)。
5、股權(quán)認購行權(quán)期：是指按本制度規(guī)定，股權(quán)期權(quán)的持有人將其持有的股權(quán)期權(quán)變更為實質(zhì)意義上的股權(quán)成為公司股東的時間。
第二條
實施股權(quán)期權(quán)的目的
為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度和完善公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)對企業(yè)高級管理人員和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干的激勵與約束，使他們的利益與企業(yè)的長遠發(fā)展更緊密地結(jié)合，做到風險共擔、利益共享，并充分調(diào)動他們的積極性和創(chuàng)造性，促使決策者和經(jīng)營者行為長期化，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，推動公司業(yè)績的上升，公司引進股權(quán)期權(quán)激勵制度。
第三條
實施股權(quán)期權(quán)的原則
1、受益人可以無償或有償?shù)姆绞饺〉霉蓹?quán)期權(quán)，具體辦法由股東會決議。但行權(quán)進行股權(quán)認購時，必須是有償。
2、股權(quán)期權(quán)的股權(quán)來源為公司發(fā)起人股東提供的存量，即公司不以任何增加公司注冊資本的方式來作為股權(quán)期權(quán)的來源。
3、受益人所持有的股權(quán)期權(quán)未經(jīng)股東會一致同意不得隨意轉(zhuǎn)讓。受益人轉(zhuǎn)讓行權(quán)后的股權(quán)時，應當遵守本制度規(guī)定與《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》之約定。
股權(quán)期權(quán)的來源
第四條
股權(quán)期權(quán)的來源
股權(quán)期權(quán)的來源由公司發(fā)起人股東提供，各個發(fā)起人股東提供的股權(quán)份額由股東會決議。
第五條
公司股東會享有對受益人授予股權(quán)期權(quán)的權(quán)利，董事會根據(jù)股東會授權(quán)執(zhí)行。
股權(quán)期權(quán)受益人的范圍
第六條
股權(quán)期權(quán)受益人范圍確定的標準按公司的關(guān)鍵崗位確定，實行按崗定人，以避免股權(quán)期權(quán)授予行為的隨意性。
第七條
對本制度執(zhí)行過程中因公司機構(gòu)調(diào)整所發(fā)生的崗位變化，增加崗位，影響股權(quán)期權(quán)受益人范圍的，由公司股東會予以確定，由董事會執(zhí)行。
第八條
本制度確定的受益人必須同時滿足以下條件：
1、公司骨干員工；
2、年齡在45歲以下；
3、與公司建立勞動合同關(guān)系連續(xù)滿一年員工；
4、全體股東一致同意。
第九條
經(jīng)全體股東一致同意，受益人范圍也可以不受上述條件的限制。
股權(quán)期權(quán)的授予數(shù)量、方式
第十條
股權(quán)期權(quán)的授予數(shù)量
股權(quán)期權(quán)的擬授予數(shù)量由公司股東會予以確定。受益人獲得股權(quán)期權(quán)的方式也由股東會決議。
股權(quán)認購預備期和行權(quán)期
第十一條
股權(quán)認購預備期
認購預備期共為一年。股權(quán)期權(quán)受益人與公司建立勞動合同關(guān)系連續(xù)滿一年且符合本制度規(guī)定的股權(quán)期權(quán)授予標準，自與發(fā)起人股東簽訂股權(quán)期權(quán)協(xié)議書起，即開始進入股權(quán)認購預備期。
經(jīng)全體股東一致同意的，受益人也可以在簽訂股權(quán)期權(quán)協(xié)議后直接進入股權(quán)認購行權(quán)期。
第十二條
股權(quán)認購行權(quán)期
受益人的股權(quán)認購權(quán)，自一年預備期滿后即進入行權(quán)期。行權(quán)期最長不得超過三年。在行權(quán)期內(nèi)受益人未認購公司股權(quán)的仍然享有股權(quán)分紅權(quán)，但不具有股東資格，也不享有股東其他權(quán)利。超過本制度規(guī)定的行權(quán)期仍不認購股權(quán)的，受益人喪失股權(quán)認購權(quán)，同時也不再享受分紅權(quán)待遇。
股權(quán)期權(quán)的行權(quán)
第十三條
股權(quán)期權(quán)行權(quán)的條件
1、股權(quán)認購預備期期滿。
2、在股權(quán)認購預備期和行權(quán)期內(nèi)符合相關(guān)考核標準。
第十四條
股權(quán)期權(quán)的行權(quán)價格
受益人行權(quán)期內(nèi)認購股權(quán)的，股權(quán)認購價格由股東會決議。
第十五條
股權(quán)期權(quán)的行權(quán)方式
1、股權(quán)期權(quán)持有人的行權(quán)遵守自愿原則，是否行權(quán)或者行權(quán)多少，由受益人自行決定。
2、受益人按本制度取得的利潤分配所得，應繳納的所得稅由受益人自行承擔。股權(quán)轉(zhuǎn)讓人所取得的股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入應當繳納所得稅的，亦由轉(zhuǎn)讓人自行承擔。
3、公司應保證受益人按國家及公司相關(guān)規(guī)定進行利潤分配，除按規(guī)定繳納各項稅金、提取法定基金、費用后，不得另行提取其他費用。
喪失行權(quán)資格的情形
第十六條
受益人在行權(quán)期到來之前或者尚未實際行使股權(quán)認購權(quán)（包括預備期及行權(quán)期），出現(xiàn)下列情形之一，即喪失股權(quán)行權(quán)資格：
1．因辭職、辭退、解雇、退休、離職等原因與公司解除勞動合同關(guān)系的；
2．喪失勞動能力或民事行為能力或者死亡的；
3．刑事犯罪被追究刑事責任的；
4．履行職務(wù)時，有故意損害公司利益的行為；
5．執(zhí)行職務(wù)時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的；
7．不符合本制度的考核標準或者存在其他重大違反公司規(guī)章制度的行為。
股權(quán)期權(quán)的管理機構(gòu)
第十七條
股權(quán)期權(quán)的管理機構(gòu)
公司董事會經(jīng)股東會授權(quán)，作為股權(quán)期權(quán)的日常管理機構(gòu)。
其管理工作包括：
1.
向股東會報告股權(quán)期權(quán)的執(zhí)行情況；
2.
組織發(fā)起人股東與受益人簽訂股權(quán)期權(quán)協(xié)議書、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書；
3.
發(fā)出授予通知書、股權(quán)期權(quán)調(diào)整通知書、股權(quán)期權(quán)終止通知書；
4.
設(shè)立股權(quán)期權(quán)的管理名冊；
5.
擬訂股權(quán)期權(quán)的具體行權(quán)時間及方式等。
股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制
第十八條
根據(jù)《中華人民共和國公司法》及《公司章程》的規(guī)定，鑒于受益人是依據(jù)公司本制度取得公司股權(quán)，基于對公司長期穩(wěn)定發(fā)展、風險防范及股權(quán)結(jié)構(gòu)的考慮，受益人的股權(quán)轉(zhuǎn)讓受如下限制：
發(fā)起人股東放棄優(yōu)先購買權(quán)的，公司其他股東有權(quán)購買，其他股東亦不愿意購買的，受益人有權(quán)向股東以外的人轉(zhuǎn)讓。
受益人股權(quán)如被人民法院依法強制執(zhí)行的，參照《公司法》第七十二條規(guī)定執(zhí)行。
發(fā)起人股東不愿購買的，受益人有權(quán)按《中華人民共和國公司法》相關(guān)規(guī)定處置。
（1）因辭職、辭退、解雇、離職等原因與公司解除勞動合同關(guān)系的；
（2）喪失勞動能力或民事行為能力或者死亡的；
（3）刑事犯罪被追究刑事責任的；
（4）履行職務(wù)時，有故意損害公司利益的行為；
（5）執(zhí)行職務(wù)時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的；
（6）有其他重大違反公司規(guī)章制度的行為。
受益人從符合法定退休年齡之日起，股權(quán)的處置（包括轉(zhuǎn)讓）依照《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。
附
則
第十九條
本制度由公司董事會負責解釋。本制度的執(zhí)行和修訂由由股東會決定。
第二十條
本制度與《公司法》和《公司章程》不一致的，以《公司法》和《公司章程》為準。
第二十一條
股東會及董事會有關(guān)股權(quán)期權(quán)的決議是本制度的組成部分。
第二十二條
本制度自股東會表決一致通過之日起實施。
某某有限公司
股權(quán)激勵研究報告篇十八
特別提示：
根據(jù)《浙江xxxx股份有限公司限制性股票激勵計劃(草案)》的規(guī)定，授予激勵對象的限制性股票自授予完成日(2015年11月6日)的12個月后、24個月后和36個月后分三期解鎖，其中第一個解鎖期將于2016年11月6日屆滿。
本次可申請解鎖的限制性股票數(shù)量為1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。解鎖日即上市流通日為2016年11月7日。
1、2015年9月1日，公司召開董事會薪酬與考核委員會會議，會議審議通過《浙江xxxx股份有限公司限制性股票激勵計劃(草案)》(以下稱“《激勵計劃(草案)》”)及其摘要、《浙江xxxx股份有限公司限制性股票激勵計劃實施考核辦法》(以下稱“《考核辦法》”)。
2、2015年9月10日，公司第二屆董事會第十五次會議審議通過了《激勵計劃(草案)》及其摘要、《考核辦法》及《關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦理公司股權(quán)激勵計劃相關(guān)事宜的議案》。公司獨立董事對本次激勵計劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展和是否存在損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表獨立意見。
3、2015年9月10日，公司召開第二屆監(jiān)會第十三次會議，對本次激勵計劃的激勵對象名單進行核實，并審議通過《激勵計劃(草案)》、本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏?！犊己宿k法》及《關(guān)于核查激勵對象名單的議案》。
4、2015年9月29日，公司以現(xiàn)場投票、網(wǎng)絡(luò)投票和獨立董事征集投票相結(jié)合的方式召開了2015年第一次臨時股東大會，會議審議通過了《激勵計劃(草案)、《提請股東大會授權(quán)董事會辦理公司股權(quán)激勵計劃相關(guān)事宜》以及《考核辦法》等議案。5、根據(jù)激勵計劃及股東大會對董事會的授權(quán)，2015年10月16日，公司召開第二屆董事會第十八次會議，經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事表決通過了《關(guān)于對公司限制性股票激勵計劃進行調(diào)整的議案》以及《關(guān)于向激勵對象授予限制性股票的議案》，確定了本次限制性股票授予日為2015年10月16日，由于8名激勵對象因個人原因自愿放棄認購部分或全部其獲授的限制性股票，公司對授予的限制性股票數(shù)量進行調(diào)整。公司監(jiān)事會以及獨立董事均對此發(fā)表意見。此次調(diào)整后，公司首次激勵對象總數(shù)由100名調(diào)整為92名，限制性股票總量由470萬股調(diào)整為437.5萬股，其中首次授予限制性股票數(shù)量由431.5萬股調(diào)整為399萬股，預留部分的38.5萬股限制性股票本次不授予。
6、2015年11月5日，公司披露了《關(guān)于限制性股票授予完成的公告》，授予股份的上市日期為2015年11月6日。
7、2016年7月12日，公司召開的第二屆董事會第二十六次會議，審議通過了《關(guān)于回購注銷部分激勵對象已獲授但尚未解鎖的限制性股票的議案》，決定回購注銷譚亮等4名已離職激勵對象所持有的尚未解鎖的限制性股票共計255，000股，公司股權(quán)激勵對象調(diào)整為88名。
8、2016年9月8日，公司召開的第二屆董事會第二十九次會議，審議通過了《關(guān)于向激勵對象授予預留限制性股票的議案》，決定向9名激勵對象授予公司預留限制性股票38.5萬股，董事會確定公司激勵計劃預留限制性股票的授予日為2016年9月8日。
9、2016年9月8日，公司召開第二屆監(jiān)會第二十二次會議，審議通過了《關(guān)于核查預留限制性股票激勵對象名單的議案》，對本次預留限制性股票激勵對象名單進行了核實。
10、2016年10月28日，公司披露了《關(guān)于預留限制性股票授予完成的公告》，授予股份的上市日期為2016年10月31日。
11、2016年11月1日，公司第二屆董事會第三十一次會議審議通過了《關(guān)于公司限制性股票激勵計劃第一個解鎖期可解鎖的議案》，同意88名符合條件的激勵對象在第一個解鎖期解鎖，解鎖的限制性股票數(shù)量為1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。
1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。
二、限制性股票激勵計劃的解鎖安排及考核條件。
公司限制性股票激勵計劃授予激勵對象的限制性股票分三期解鎖，在解鎖期內(nèi)滿足解鎖條件的，激勵對象可以申請股票解除鎖定并上市流通。解鎖安排和公司業(yè)績考核條件如下表所示：
解鎖安排解鎖時間公司業(yè)績考核條件解鎖比例。
第一次解鎖。
第二次解鎖。
第三次解鎖。
三、激勵計劃設(shè)定的第一個解鎖期解鎖條件達成情況。
序號激勵計劃設(shè)定的第一個解鎖期解鎖條件是否達到解鎖條件的說明。
公司未發(fā)生如下任一情形：
(2)最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以公司未發(fā)生前述情形，滿足解鎖條件。
行政處罰;。
(3)中國證監(jiān)會認定不能實行股權(quán)激勵計劃的其他情形。
激勵對象未發(fā)生如下任一情形：
(1)最近三年內(nèi)被證券交易所公開譴責或宣布為不適當人選的;。
(2)最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會予以行政處罰的;。
(3)存在《公司法》規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員情形的。
(4)董事會認定的其他嚴重違反公司有關(guān)規(guī)定的情形。
激勵對象未發(fā)生前述情形，滿足解鎖條件。
公司2015年實現(xiàn)營業(yè)收入。
799，809，505.95元，較2014年增長15.88%，高于15%的考核指標;公司2015年實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤90，841，614.77元，較2014年增長12.38%，高于12%的考核指標;因此，2015年業(yè)績實現(xiàn)滿足解鎖條件。
鎖定期內(nèi)，歸屬于上市公司股東的凈利潤及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤均不得低于授予日前最近三個會計年度的平均水平且不得為負。
公司年、年、2014年三年歸屬于公司股東扣除非經(jīng)常性損益的平均凈利潤為77，617，683.60元，2015年實現(xiàn)歸屬于公司股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為90，841，614.77元，高于授予日前最近三個會計年度的平均水平，滿足解鎖條件。
根據(jù)《浙江xxxx股份有限公司限制性股票激勵計劃實施考核辦法》，激勵對象只有在對應解鎖期的上一年度績效考核為“待改進”及以上，才能全部或部分解鎖當期限制性股票。
2015年度，88名激勵對象績效考核為優(yōu)秀或良好，滿足解鎖條件。
綜上所述，董事會認為已滿足限制性股票激勵計劃設(shè)定的第一個解鎖期解鎖條件。董事會認為本次實施的股權(quán)激勵計劃相關(guān)內(nèi)容與已披露的激勵計劃不存在差異，也不存在《管理辦法》及公司股權(quán)激勵方案中規(guī)定的不得成為激勵對象或不能解除限售股份情形。
四、本次限制性股票第一次解鎖股份的上市流通安排。
1、本次限制性股票第一次解鎖股份解鎖日即上市流通日為2016年11月7日。
2、本次可申請解鎖的限制性股票數(shù)量為1，120，500股，占公司股本總額的0.2719%。
3、本次申請解鎖的激勵對象人數(shù)為88位。
4、各激勵對象本次限制性股票解鎖股份可上市流通情況如下：
序號姓名職務(wù)現(xiàn)持有限制性。
注：根據(jù)《公司法》等有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，激勵對象中的公司董事、高級管理人員(江瀾、李俊洲、章冬友、尤加標)所持限制性股票解除限售后，其所持公司股份總數(shù)的25%為實際可上市流通股份，剩余75%股份將繼續(xù)鎖定。
五、董事會薪酬及考核委員會關(guān)于對公司限制性股票激勵計劃激勵對象第一期解鎖的核實意見公司薪酬與考核委員會對公司的限制性股票激勵計劃、解鎖條件滿足情況以及激勵對象名單進行了核查，認為：本次可解鎖激勵對象資格符合《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》、《股權(quán)激勵備忘錄1-3號》及公司《激勵計劃(草案)》等的相關(guān)規(guī)定，在考核年度內(nèi)均考核合格，且符合其他解鎖條件，可解鎖的激勵對象的資格合法、有效。
六、獨立董事對限制性股票激勵計劃第一個解鎖期可解鎖事項的獨立意見。
經(jīng)核查公司限制性股票激勵計劃、第一個解鎖期解鎖條件滿足情況以及激勵對象名單，我們認為：本次董事會關(guān)于同意公司限制性股票激勵計劃第一個解鎖期可解鎖的決定符合《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》及公司《激勵計劃(草案)》等的相關(guān)規(guī)定，激勵對象符合解鎖資格條件，其作為本次可解鎖的激勵對象主體資格合法、有效。
七、監(jiān)事會對限制性股票激勵計劃第一個解鎖期可解鎖激勵對象名單的核實意見。
公司于2016年11月1日召開的第二屆監(jiān)事會第二十四次會議對本次激勵對象名單進行了核查，監(jiān)事會認為：公司88位激勵對象解鎖資格合法有效，滿足公司限制性股票激勵計劃第一個解鎖期解鎖條件，同意公司向激勵對象進行解鎖。
北京xx律師事務(wù)所對本次解鎖出具了法律意見書，認為：xx本次解鎖事宜的各項解鎖條件均已成就，且本次解鎖事宜已根據(jù)《激勵計劃(草案)》的規(guī)定履行了必要的程序，據(jù)此，xx可在董事會確認相關(guān)激勵對象的解鎖申請后辦理符合解鎖條件的限制性股票的解鎖事宜。
特此公告。
股權(quán)激勵研究報告篇十九
股權(quán)激勵作為重點面對企業(yè)高級管理人員和關(guān)鍵員工的一種長期激勵機制，它并不是一個孤立的封閉的系統(tǒng)，應該把它放到企業(yè)的薪酬分配制度、人力資源管理環(huán)境乃至公司治理的`框架下去審視和把握。為此，要建立科學有效并符合企業(yè)特點的股權(quán)激勵計劃，有必要事先對以下方面進行檢查和完善：
"績效考核"和"業(yè)績條件"，對股權(quán)激勵計劃的公正性和有效性的保障作用和監(jiān)管層對此的重視。
績效考核至少在兩個環(huán)節(jié)影響股權(quán)激勵計劃，第一，在"限制性股票"或"股票期權(quán)"的授予環(huán)節(jié)，績效考核將是對被激勵對象的獲授資格和獲授數(shù)量進行確定的重要依據(jù)；第二，在"限制性股票"或"股票期權(quán)"的兌現(xiàn)或行權(quán)環(huán)節(jié)，能否達到一定的業(yè)績條件將是被激勵對象能否兌現(xiàn)收益和在多大程度上兌現(xiàn)收益的判斷標準之一。
應當說，以追蹤股東價值為特征的股權(quán)激勵機制本身是含有內(nèi)在的績效考核機制的，即：被激勵對象的收益通過股權(quán)/股票價值的增長來衡量和體現(xiàn)，而股權(quán)/股票價值又是股東價值的體現(xiàn)--這也是股權(quán)激勵的魅力所在。但這種內(nèi)在的績效考核機制并不能取代外部的績效管理體系。
這是由于：第一，股票價格有時并不一定能真實反映績效和股東價值，受證券市場的有效性的影響和內(nèi)部人為操縱（例：美國的安然、世通事件）的影響，股票價格經(jīng)常會偏離真實的績效表現(xiàn)，這就需要并行的績效管理體系來進行檢查和糾偏；第二，被激勵對象的收入體現(xiàn)為獲授權(quán)益的數(shù)量乘以單位權(quán)益的增值，即便單位權(quán)益的增值可以通過市場本身體現(xiàn)出來，但授予權(quán)益的數(shù)量在不同被激勵對象之間的分配的公平性則應當通過績效考核來有所體現(xiàn)；第三，以設(shè)置不同績效門檻作為調(diào)節(jié)股權(quán)激勵計劃的生效、中止或調(diào)整的"閥門"有利于保證股權(quán)激勵計劃的安全性。
更重要的是，長期激勵計劃應當通過績效管理體系與公司戰(zhàn)略目標對接，使長期激勵計劃成為公司戰(zhàn)略實現(xiàn)的助推器。
通過股權(quán)激勵計劃形成的收益--長期激勵收益將成為被激勵對象薪酬包中的一個重要組成部分，為此，在設(shè)計股權(quán)激勵計劃時，應當對原有的薪酬結(jié)構(gòu)進行重新審視并作出必要的調(diào)整，形成新的合理的薪酬結(jié)構(gòu)。
要回答這些問題，就要對公司整體的薪酬策略進行重新審視，對市場的薪酬數(shù)據(jù)進行分析和研究，對新的薪酬結(jié)構(gòu)和薪酬水平對公司的影響作必要的測算。
設(shè)計合理的股權(quán)激勵方案同樣需要崗位管理體系的支持，崗位管理體系是企業(yè)人力資源管理體系的基石，包含眾多內(nèi)容，這里的崗位管理體系主要指崗位職責的澄清和崗位價值的衡量，在人力資源管理領(lǐng)域，通常稱為工作分析和崗位評估。
崗位評估結(jié)果可以應用在長期激勵計劃的授予方案制訂上，首先，崗位評估可以幫助企業(yè)甄別什么是企業(yè)最需要加以長期激勵的崗位或崗位群；其次，崗位評估可以幫助企業(yè)合理分配在這些崗位上的激勵力度。例如：股票期權(quán)在授予的當時，被授予人并沒有直接的利益可以兌現(xiàn)，而只是擁有了一種收益的機會，這種收益機會的大小（授予數(shù)量）應該與崗位價值聯(lián)系起來，也就是崗位價值越高、對公司績效影響越顯著的崗位，應當被授予更多的期權(quán)。而工作分析既是崗位評估的基礎(chǔ)之一，同時又是確定績效指標的依據(jù)。
股權(quán)激勵事關(guān)公司資本結(jié)構(gòu)變動和公眾股東的利益，與一般的薪酬方案不同，它需要更加嚴格的審議和決策機制，獨立董事、薪酬委員會在其中應發(fā)揮更加積極的作用。上市公司的股權(quán)激勵計劃除了要尋求股東大會特別決議的批準之外，公司外部的律師、獨立財務(wù)顧問和咨詢機構(gòu)的意見和建議也應得到充分的利用和重視。
此外，在設(shè)計股權(quán)激勵計劃時，對其可能對公司造成的潛在的財務(wù)影響也應進行必要的估算以幫助股東進行全面判斷，雖然在試行辦法中對這一點并未作強制性的要求，但從美國和香港的經(jīng)驗看，對這一點的要求將越來越嚴格，據(jù)悉，中國財政部也正在就股票期權(quán)的相關(guān)會計處理方法征求意見。
綜上，本文認為，股權(quán)激勵計劃本身的設(shè)計無疑是至關(guān)重要的，但如果上市公司對此沒有一個通盤的考慮和配套制度上的保障和支持，貿(mào)然實施股權(quán)激勵將可能達不到理想的效果甚至是有風險的，美國的安然、世通，中國的伊利、健力寶都是前車之鑒。
股權(quán)激勵研究報告篇二十
本股權(quán)激勵協(xié)議(以下簡稱"本協(xié)議"或"本激勵協(xié)議")由下列各方于_____年_____月_____日簽署：
期權(quán)池持股人：______(以下簡稱"團隊股東")
國籍：______
身份證號：______
住址：______
email：______
目標公司：______(以下簡稱"公司")
注冊地址位于：______
法定代表人：______
激勵對象姓名：______(以下簡稱"激勵對象")
國籍：______
身份證號：______
在本協(xié)議中，團隊股東、激勵對象和公司以下單獨稱為"一方"，合稱為"各方"。
一、釋__
除非本協(xié)議另有定義外，本協(xié)議中的下列術(shù)語應具有如下含義。
"股權(quán)激勵計劃"或"激勵計劃"
均指《目標公司股權(quán)激勵計劃》
"總利潤股數(shù)"或"虛擬股數(shù)"
均指按照激勵計劃把公司全部利潤分配權(quán)虛擬成的份額，總利潤分配份數(shù)不因公司注冊資本的變化或董事會決議分配的利潤的具體金額而變化。
"利潤分配權(quán)"
是指激勵對象根據(jù)本協(xié)議條款享有的分配公司利潤的權(quán)利。為避免疑義，利潤分配權(quán)的權(quán)利人不是公司股東，不享有公司股東享有的投票權(quán)、表決權(quán)、參與公司重大決策和選擇管理者的權(quán)利、優(yōu)先受讓公司股權(quán)的權(quán)利權(quán)、優(yōu)先認繳公司新增資本的權(quán)利、清算分配權(quán)以及除本協(xié)議明確賦予的權(quán)利以外的任何其他權(quán)利。
"董事會"
指公司的董事會。
"上市"或"掛牌"
指公司在位于中國、香港、美國或其他國際認可的證券交易所根據(jù)適用法域的證券交易法律法規(guī)上市并公開發(fā)行公司的股份或公司在在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌或在上海股交中心掛牌。
"成熟期"
本協(xié)議授予的利潤分配權(quán)分期獲得的期間，具體成熟階段和比例見協(xié)議約定。
"權(quán)益負擔"
向任何人士授予未來使用權(quán)或占有權(quán)的任何地役權(quán)或保證;
任何關(guān)于權(quán)屬、占有或使用的不利權(quán)利主張;權(quán)益負擔也包括與上述各項有關(guān)的協(xié)議或安排。
"稅費"
任何及一切應繳納的稅收(包括但不限于征收、收取或攤派的任何所得稅、營業(yè)稅、印花稅或其他稅收、關(guān)稅、收費、費用、扣減、罰金或預提稅)。
二、利潤分配權(quán)
如果激勵對象在本協(xié)議簽訂之日至本協(xié)議簽訂滿36個月之日內(nèi)的業(yè)績考評經(jīng)公司董事會審議為優(yōu)良，則所授予利潤分配權(quán)成熟4萬份，占本次授予總數(shù)的40%。
激勵對象獲得上一個階段的利潤分配權(quán)的成熟與否不影響下一個階段的成熟。舉例說明：______第一個階段業(yè)績不符合前述約定，則該階段利潤分配權(quán)不成熟，第二個階段業(yè)績符合前述約定的，則第二個階段對應的利潤分配權(quán)成熟，累計成熟的利潤分配權(quán)即為第二階段的利潤分配權(quán)。
2.利潤分配權(quán)的反稀釋。如果公司增資，激勵對象可能或已經(jīng)獲得的利潤分配權(quán)不因此被稀釋，即利潤分配權(quán)的份數(shù)不發(fā)生變化。
3.程序。激勵對象應在階段一至階段三的各階段期滿后12個月內(nèi)按照董事會的要求的時間和方式遞交其親筆簽署的《利潤分配權(quán)成熟申請書》(樣式見附件)。董事會應在收到激勵對象提交的《利潤分配權(quán)成熟申請書》后20個工作日內(nèi)對激勵對象是否滿足獲得利潤分配權(quán)的條件進行審查并作出是否批準授予的正式?jīng)Q定。
4.申訴權(quán)。如果董事會做出利潤分配權(quán)不予成熟的決定，激勵對象有權(quán)在董事會做出此等決定后10個工作日內(nèi)書面申請董事會復議并說明申請復議的理由;公司董事會應在收到該等復議申請后20個工作日內(nèi)對是否改變董事會決定做出書面回復并說明理由。
5.無條件接受董事會的決定。盡管有本協(xié)議第2條第4款的約定，激勵對象承認董事會對于是否激勵對象的業(yè)績考評是否達到優(yōu)良享有完全獨立的裁量權(quán);如果董事會和激勵對象之間對于激勵對象的業(yè)績考評是否到達優(yōu)良存在爭議，激勵對象茲此承諾無條件接受董事會的決定。
三、利潤分配及限制
1.利潤分配
激勵對象有權(quán)獲得的公司利潤金額=根據(jù)董事會決議通過的利潤分配總金額計算所得的每一份利潤分配份數(shù)的利潤分配權(quán)的應分得利潤×激勵對象屆時持有的全部已成熟的利潤分配權(quán)對應的全部利潤分配份數(shù)。
各方特別明確，對于未成熟的利潤分配權(quán)，則不享受利潤分配。
如果董事會做出不分配利潤的董事會決議，激勵對象無權(quán)要求公司分配利潤或要求公司向激勵對象提供其他形式的補償。
2.團隊股東代收。團隊股東負責代收激勵對象有權(quán)獲得的公司利潤，并應在收到上述公司利潤后個20工作日內(nèi)將其代收金額扣除應繳納的稅費后的余額轉(zhuǎn)賬至激勵對象收款賬戶("激勵對象收款賬戶")。團隊股東應向激勵對象提供繳納相關(guān)稅費的憑證復印件。
3.激勵對象收款賬戶的信息如下：______
開戶銀行：______。
賬號：______。
賬戶名稱：______。
如激勵對象變更激勵對象收款賬戶，應提前20個工作日書面通知公司及團隊股東。
4.權(quán)利限制。激勵對象不得以任何形式轉(zhuǎn)讓、出售利潤分配權(quán)亦不得在前述利潤分配權(quán)上設(shè)置任何形式的權(quán)益負擔。
四、勞動合同關(guān)系終止和權(quán)利喪失
1.勞動合同關(guān)系的終止及利潤分配權(quán)的回購。
回購當時公司未分配利潤回購的利潤分配權(quán)股數(shù)/總利潤股數(shù)。
各方特別明確，若激勵對象存在本協(xié)議約定的利潤分配權(quán)作廢、喪失或失效情形的，則公司無須承擔回購義務(wù)。
自激勵對象提交《利潤分配權(quán)回購申請書》之日，激勵對象不再持有任何利潤分配權(quán)。公司應于收到《利潤分配權(quán)回購申請書》之日起30個工作日內(nèi)向激勵對象支付全部回購對價。激勵對象逾期不提交《利潤分配權(quán)回購申請書》的，視為放棄權(quán)利。
激勵對象履行職務(wù)時存在違反《中華人民共和國公司法》或者公司章程的行為;
激勵對象存在重大違反公司規(guī)章制度的行為;
激勵對象在其與公司的勞動合同關(guān)系存續(xù)期間因違法被追究刑事責任;
激勵對象因故意或嚴重疏忽大意做出損害或可能損害公司利益的行為;
(5)激勵對象直接或間接從事與公司存在競爭關(guān)系的業(yè)務(wù)或工作。
3.如果出現(xiàn)本協(xié)議第4條第2款約定的情況，則應適用第4條第2款的約定，不得適用第4條第1款的約定，無論屆時激勵對象是否已經(jīng)提交《利潤分配權(quán)回購申請書》;如果屆時公司已經(jīng)向激勵對象支付回購對價，公司有權(quán)要求激勵對象全數(shù)返還。
4.本協(xié)議第4條第2款約定的履行不能排除公司按照法律法規(guī)的規(guī)定以及公司與激勵對象之間簽訂的其他協(xié)議追究激勵對象的侵權(quán)責任或違約責任。
5.本協(xié)議存續(xù)期間：______
激勵對象職務(wù)發(fā)生變更，但仍擔任公司行政職務(wù)的董事、監(jiān)事、高級管理人員或員工，其已獲授的利潤分配權(quán)不作變更。但是激勵對象因不能勝任工作崗位、績答效考核不合格、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職等行為而導致的職務(wù)變更，經(jīng)董事會審議并報公司股東會備案，可以部分或全部取消激勵對象尚未成熟的利潤分配權(quán)。
若激勵對象成為公司獨立董事或其他不能、不適合持有公司股票或利潤分配權(quán)計劃的人員，則應取消其所有尚未成熟的利潤分配權(quán)。
激勵對象主動提出離職，或因觸犯法律、嚴重損害公司利益或聲譽、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職、績效考核不合格等行為被公司解除勞動關(guān)系的，自離職之日起所有未成熟的利潤分配權(quán)即被取消。
激勵對象因執(zhí)行公務(wù)負傷導致部分或全部喪失勞動能力的，其所獲授的利潤分配權(quán)不作變更，仍可按規(guī)定成熟。
(5)激勵對象患病或非因公負傷，在規(guī)定的醫(yī)療期滿后不能從事原工作，也不能從事公司另行安排的工作的，其所獲授的利潤分配權(quán)由公司董事會確定扣減比例并報公司股東會備案后，剩余部分仍可按規(guī)定成熟。
(6)激勵對象因達到國家和公司規(guī)定的退休年齡辦理退休的，其所獲授的利潤分配權(quán)不作變更，仍可按規(guī)定成熟。
(7)激勵對象死亡，自死亡之日起所有未成熟的利潤分配權(quán)即被取消。但激勵對象因執(zhí)行職務(wù)死亡的，公司應根據(jù)激勵對象被取消的利潤分配權(quán)價值對激勵對象進行合理補償，由其繼承人繼承。
(8)對于上述第項原因被取消或失效的未成熟的利潤分配權(quán)，公司董事會可以將該等利潤分配權(quán)收回注銷或另行授予符合本激勵計劃的對象。
五、上市、掛牌及轉(zhuǎn)化為公司股權(quán)
前述合適的方式轉(zhuǎn)讓公司的股權(quán)，包括以向激勵對象轉(zhuǎn)讓持股平臺出資份額的方式使得激勵對象間接持股或其他法律、法規(guī)允許的方式。
2.注冊資本的繳納。在團隊股東根據(jù)本協(xié)議第5條第1款向激勵對象轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)時，如果該部分股權(quán)對應的注冊資本尚未繳納，則繳納該部分股權(quán)對應的`注資資本的義務(wù)由激勵對象承擔。為避免疑義，如團隊股東屆時持有的公司股權(quán)對應的注冊資本的一部分已經(jīng)繳納、另一部分未繳納，團隊股東向激勵對象轉(zhuǎn)讓的股權(quán)應視為未繳納注冊資本的股權(quán)。
3.自公司將激勵對象記載于公司股東名冊之日起，激勵對象不再持有任何利潤分配權(quán)。
4.團隊股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的比例。在本協(xié)議第5條第1款約定的情況下，如果激勵對象選擇要求受讓公司股權(quán)，團隊股東以應該按照董事會做出啟動公司上市或掛牌程序的董事會決議之日向激勵對象轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)，如果以轉(zhuǎn)讓持股平臺份額的方式使得激勵對象間接持股的，則團隊股東的執(zhí)行合伙人確定具體的出讓人及出讓比例。
5.未能成功上市或掛牌。如果董事會做出啟動公司上市或掛牌程序的董事會決議后公司未能成功上市或掛牌，不影響因履行本協(xié)議第5條第1款至第5條第4款而產(chǎn)生的結(jié)果，任意一方均不得要求撤銷或回轉(zhuǎn)本協(xié)議第5條第1款約定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。
六、稅費
1.因分配公司利潤產(chǎn)生的稅費。激勵對象根據(jù)其持有的利潤分配權(quán)獲得公司利潤產(chǎn)生的稅費，按照本協(xié)議第3條第2款的約定處理。
2.因回購產(chǎn)生的稅費。在實施本協(xié)議第4條第1款約定的回購時，公司將以一次性補償金的形式向激勵對象支付回購款，因此產(chǎn)生的稅費由激勵對象承擔。
3.因受讓公司股權(quán)產(chǎn)生的稅費。因激勵對象根據(jù)本協(xié)議第5條第1款約定要求受讓公司股權(quán)產(chǎn)生的稅費由均由激勵對象承擔，包括團隊股東應該繳納的個人所得稅亦由激勵對象承擔。
七、通知
如果通過專人遞送、掛號郵件或特快專遞交付，于交付時;或
如果通過電子郵件交付，于發(fā)送時。在任一情況下，如果于工作時間之外交付，則通知應被視為于下一個工作日的工作時間開始時收悉。
2.各方的地址和電子郵箱為：______
公司：______。
地址：______。
電子郵箱：______。
收件人：______。
團隊股東：______。
地址：______。
電子郵箱：______。
收件人：______。
激勵對象：______。
地址：______。
電子郵箱：______。
收件人：______。
八、其他
1.勞動合同關(guān)系。本協(xié)議以及本協(xié)議的任何條款均不構(gòu)成公司與激勵對象簽訂或繼續(xù)簽訂勞動合同的承諾，不對公司與激勵對象簽訂的勞動合同的效力和內(nèi)容產(chǎn)生任何影響。公司對員工的聘用關(guān)系仍按照公司與激勵對象簽訂的勞動合同執(zhí)行。
2.免責。各方簽訂本協(xié)議是依照本協(xié)議簽訂時的國家現(xiàn)行政策、法律法規(guī)制定的。如果本協(xié)議履行過程中遇法律、政策等的變化致使團隊股東無法履行本協(xié)議的，公司和團隊股東不負任何法律責任。
3.適用法律。本協(xié)議受中國法律管轄，并在所有方面依中國法律解釋。
4.爭議解決。本協(xié)議在履行過程中如果發(fā)生任何糾紛，各方應友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，一方均有權(quán)提請[北京仲裁委員會]按照該會仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對雙方均有約束力。
5.修改。本協(xié)議未盡事宜由各方另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議與本協(xié)議具有同等效力。
6.可分割性。如果本協(xié)議的任何條款是無效或不可執(zhí)行的，則該條款應在可行的范圍內(nèi)進行解釋，以使其可以執(zhí)行并按原先所述的大致相同的條款使本協(xié)議規(guī)定的交易得以完成;如果沒有任何可行的解釋能夠使該條款得以保留，其應從本協(xié)議的其余條款中剝離，而本協(xié)議的其余條款仍應保持完全有效，除非被剝離的條款對各方意圖享有的權(quán)利及利益至關(guān)重要。在該等情形下，各方應盡最大努力依善意進行協(xié)商出一條有效、可執(zhí)行的替代條款或協(xié)議，以在最大程度上實現(xiàn)各方簽訂本協(xié)議時的意圖。
7.生效。本協(xié)議自各方簽字蓋章之日起生效。
8.副本。本協(xié)議可以在任何數(shù)量的文本上簽署，所有文本均為原件，但所有文本共同構(gòu)成一份文件。
團隊股東：______
(蓋章)
簽署：______
目標公司：______
(蓋章)
簽署：______
姓名：______
職務(wù)：______法定代表人
激勵對象：______
簽署：______
股權(quán)激勵研究報告篇二十一
為促進公司建立、健全激勵與約束機制，促進公司業(yè)績增長并使公司員工能夠共享公司進步成果，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，由董事長提議并經(jīng)董事會一致通過，公司按照以下方案建立股權(quán)激勵制度，現(xiàn)將方案主要內(nèi)容列示于下：
本股權(quán)激勵方案適用于公司全體股東、董事、監(jiān)事、全體在職中高級管理人員、核心人員及其他經(jīng)董事長提名的公司員工，但獨立董事不包括在內(nèi)。
擬新成立一家有限合伙企業(yè)用于獲得、持有、出售、運作用于股權(quán)激勵的股份。有限合伙企業(yè)的普通合伙人由公司總經(jīng)理擔任，全部激勵對象為該有限合伙企業(yè)的有限合伙人。該有限合伙僅作為實現(xiàn)本股權(quán)激勵計劃而設(shè)立，不從事任何經(jīng)營活動，不做任何其他用途。
二、激勵對象的確定。
1、激勵對象及其獲授的股份價格及數(shù)量上限由董事長提議并報董事會經(jīng)全體董事一致通過確定。
2、激勵對象的范圍包括公司股東、董事、監(jiān)事、全體在職中高級管理人員、核心人員及其他董事長根據(jù)具體情況提名的員工。
3、激勵對象應當每年確定一次，每次確定的激勵對象不超過8名，所有被記載為有限合伙人的激勵對象在同時期一共不得超過50名。
4、與公司有全職勞動關(guān)系的激勵對象從公司離職(無論主動還是被動)，即解除與公司之間的全職勞動關(guān)系時，喪失股權(quán)激勵資格。其所持有的尚未行權(quán)的激勵股份應當按照其購買股份的股款金額按照其持有時間加同期銀行存款利率出售給有限合伙的普通合伙人。其他非與公司具有全職勞動關(guān)系的激勵對象如欲放棄未行權(quán)的激勵股份時，其所持有的尚未行權(quán)的激勵股份應當按照其購買股份的股款金額按照其持有時間加同期銀行存款利率出售給有限合伙的普通合伙人。
三、激勵股份的來源及數(shù)量。
1、激勵股份自于公司向有限合伙定向增發(fā)。
2、激勵股份數(shù)量：總計為_____股，為公司現(xiàn)有全部已發(fā)行股份的_____%。
3、激勵股份價格：人民幣_____元/股。
4、激勵股份的性質(zhì)為：限制性股份，具體表現(xiàn)為：自獲授之日起_____年內(nèi)不得出售。
5、用于激勵的股份與其他股份享有同等權(quán)利義務(wù)。
四、有限合伙認購股份的資金來源。
1、合伙人認購激勵股份的資金應當自行籌措，公司不得向其提供資金，亦不得對其融資提供擔保。
2、鑒于在本股權(quán)激勵計劃實施的前幾年激勵對象獲授的股份數(shù)量小于有限合伙認購的公司股份數(shù)量，而授予激勵對象部分以外的股份由有限合伙企業(yè)的普通合伙人代持，該部分資金暫時亦由普通合伙人代墊，待后續(xù)激勵對象確定后，由普通合伙人釋放(轉(zhuǎn)讓)其獲授部分的股份。
五、激勵股份的行權(quán)。
1、激勵股份限售期過后，持有股份的激勵對象可以通知有限合伙企業(yè)行權(quán)，即在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出售記載于其名下的股份，激勵對象每次申請出售的股份數(shù)量不得超過其所持有的全部股份的三分之一。
2、行權(quán)申請?zhí)峤粫r間為每年5月，行權(quán)時間為每年6月的第一個交易日，行權(quán)價格為上一個交易日的收盤價。
3、有限合伙將激勵對象要求行權(quán)的股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出售后所得的資金應當在到賬后十個工作日內(nèi)分配給激勵對象。
六、股權(quán)激勵計劃的變更、中止、終止。
1、經(jīng)公司董事會一致通過決議，可以變更或終止股權(quán)激勵計劃。但變更或終止不影響已經(jīng)授予激勵對象的股份。
2、公司遇到法定情形，可以暫時中止或終止股權(quán)激勵計劃。
3、有限合伙企業(yè)持有的公司股份在二級市場上釋放完畢時，本股權(quán)激勵計劃終止。經(jīng)公司董事會一致通過決議，亦可向有限合伙另行增發(fā)股份用于股權(quán)激勵。
1、本股權(quán)激勵計劃由公司董事會制定，報公司股東大會審議后通過。
2、本股權(quán)激勵計劃的解釋、實施權(quán)由公司董事會享有。
3、本計劃于_____年_____月_____日制定。
股權(quán)激勵研究報告篇二十二
第一章釋義
第二章本股權(quán)激勵計劃的目的
第三章本股權(quán)激勵計劃的管理機構(gòu)
第四章本股權(quán)激勵計劃的激勵對象
一、激勵對象的資格
二、激勵對象的范圍
第五章標的股權(quán)的種類、來源、數(shù)量和分配
一、來源
二、數(shù)量
三、分配
第六章本股權(quán)激勵計劃的有效期、授權(quán)日、可行權(quán)日、禁售期
一、有效期
二、授權(quán)日
三、可行權(quán)日
四、禁售期
第七章股權(quán)的授予程序和行權(quán)條件程序
一、授予條件
二、授予價格
三、授予股權(quán)期權(quán)協(xié)議書
四、授予股權(quán)期權(quán)的程序
五、行權(quán)條件
六、激勵對象行權(quán)的程序
第八章本股權(quán)激勵計劃的變更和終止
一、公司發(fā)生實際控制權(quán)變更、合并、分立
二、激勵對象發(fā)生職務(wù)變更
三、激勵對象離職
四、激勵對象喪失勞動能力
五、激勵對象退休
六、激勵對象死亡
七、子公司控制權(quán)轉(zhuǎn)移
八、特別條款
第九章附則
1、本股權(quán)激勵計劃依據(jù)《中華人民共和國公司法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，以及____________有限公司（以下簡稱“公司”）《公司章程》制定。
2、公司授予本次股權(quán)期權(quán)激勵計劃（以下簡稱“本計劃”）限定的激勵對象（以下簡稱“激勵對象”）公司實際資產(chǎn)總額_____%的股權(quán)期權(quán)，激勵對象獲得的股權(quán)期權(quán)擁有在本計劃有效期內(nèi)的可行權(quán)日按照預先確定的行權(quán)價格受讓公司股權(quán)的權(quán)利。本激勵計劃的股權(quán)來源為公司原有股東有償出讓。
4、公司用于本次股權(quán)期權(quán)激勵計劃所涉及的股權(quán)合計占公司實際資產(chǎn)總額的_____%。
5、本股權(quán)激勵計劃的激勵對象為_______________等崗位高級管理人員和其他核心員工。
6、本計劃的有效期為自股權(quán)期權(quán)第一次授權(quán)日起____年，公司將在該日后的_____年度、_____年度和_____年度分別按公司實際資產(chǎn)總額的_____％、_____％、_____%的比例向符合授予條件的激勵對象授予股權(quán)；在本計劃有效期內(nèi)授予的股權(quán)期權(quán)，均設(shè)置行權(quán)限制期和行權(quán)有效期。行權(quán)限制期為_____年，在行權(quán)限制期內(nèi)不可以行權(quán)；行權(quán)有效期為______年，在行權(quán)有效期內(nèi)采取勻速分批行權(quán)辦法。超過行權(quán)有效期的，其權(quán)利自動失效，并不可追溯行使。在本股權(quán)激勵計劃規(guī)定的禁售期滿后，激勵對象獲授的股權(quán)可以在公司股東間互相轉(zhuǎn)讓，或由公司以約定的價格回購。
7、獲授股權(quán)期權(quán)的激勵對象在行權(quán)期內(nèi)需滿足的業(yè)績考核條件：
______年可行權(quán)的股權(quán)期權(quán)： ______年度凈利潤達到或超過______萬元。
______年可行權(quán)的股權(quán)期權(quán)： ______年度凈利潤達到或超過______萬元。
______年可行權(quán)的股權(quán)期權(quán)： ______年度凈利潤達到或超過______萬元。
8、股權(quán)期權(quán)有效期內(nèi)發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、分紅、增資減資等事宜，股權(quán)期權(quán)數(shù)量、所涉及的標的股權(quán)總數(shù)及行權(quán)價格將做相應的調(diào)整。
9、本股權(quán)激勵計劃已經(jīng)_______年____月____日召開的公司________年第____次股東大會審議通過。
除非另有說明，以下簡稱在下文中作如下釋義：
1、公司： 指____________有限責任公司。
2、本計劃：指____________有限責任公司股權(quán)期權(quán)激勵計劃。
3、股權(quán)期權(quán)、期權(quán)激勵、期權(quán)：指____________公司授予激勵對象在未來一定期限內(nèi)以預先 確定的價格和條件受讓____________公司一定份額股權(quán)的權(quán)利。
4、激勵對象：
指依照本股權(quán)激勵計劃有權(quán)獲得標的股權(quán)的人員，包括公司____________等崗位高級管理人員和其他核心員工。
5、股東會、董事會： 指____________公司股東會、董事會。
6、標的股權(quán)： 指根據(jù)本股權(quán)激勵計劃擬授予給激勵對象的____________公司的股權(quán)。
7、授權(quán)日：指公司向期權(quán)激勵對象授予期權(quán)的日期。
8、行權(quán)：指激勵對象根據(jù)本激勵計劃，在規(guī)定的行權(quán)期內(nèi)以預先確定的價格和條件受 讓公司股權(quán)的行為。
9、可行權(quán)日：指激勵對象可以行權(quán)的日期。
10、行權(quán)價格：指____________有限公司向激勵對象授予期權(quán)時所確定的受讓公司股權(quán)的價格。
11、個人績效考核合格： 《____________股權(quán)激勵計劃實施考核辦法》
____________公司制定、實施本股權(quán)激勵計劃的主要目的是完善公司激勵機制，進一步提高員工的積極性、創(chuàng)造性，促進公司業(yè)績持續(xù)增長，在提升公司價值的同時為員工帶來增值利益，實現(xiàn)員工與公司共同發(fā)展，具體表現(xiàn)為：
1、建立對公司核心員工的中長期激勵約束機制，將激勵對象利益與股東價值緊密聯(lián)系 起來，使激勵對象的行為與公司的戰(zhàn)略目標保持一致，促進公司可持續(xù)發(fā)展。
2、通過本股權(quán)激勵計劃的引入，進一步完善公司的績效考核體系和薪酬體系，吸引、保留和激勵實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標所需要的人才。
3、樹立員工與公司共同持續(xù)發(fā)展的理念和公司文化。
1、____________公司股東大會作為公司的最高權(quán)力機構(gòu)，負責審議批準本股權(quán)激勵計 劃的實施、變更和終止。
2、________________________公司董事會是本股權(quán)激勵計劃的執(zhí)行管理機構(gòu)，負責擬定本股 權(quán)激勵計劃并提交股東會會議審議通過；公司董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)辦理本股權(quán)激勵計劃的相關(guān)事宜。
3、_________________公司監(jiān)事會是本股權(quán)激勵計劃的監(jiān)督機構(gòu)，負責核實激勵對象名單，并對本股權(quán)激勵計劃的實施是否符合相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》進行監(jiān)督。
本股權(quán)激勵計劃的激勵對象應為：
1、同時滿足以下條件的人員：
（1） 為____________公司的正式員工：
（3）為公司________________等崗位高級管理人員和其他核心員工；
2、雖未滿足上述全部條件，但公司股東會認為確有必要進行激勵的其他人員。
本股權(quán)激勵計劃擬授予給激勵對象的標的股權(quán)為____________公司原股東出讓股權(quán)。
____________公司向激勵對象授予公司實際資產(chǎn)總額______%的股權(quán)。
1、 本股權(quán)激勵計劃的具體分配情況如下：
姓名：
職務(wù)：
獲授股權(quán)（占公司實際資產(chǎn)比例）
占本計劃授予股權(quán)總量比例：
……（按實際人數(shù)例舉）
2、____________公司因公司引入戰(zhàn)略投資者、增加注冊資本、派發(fā)現(xiàn)金紅利、資本公積 金轉(zhuǎn)增股權(quán)或其他原因需要調(diào)整標的股權(quán)數(shù)量、價格和分配的，公司股東會有權(quán)進行調(diào)整。
本股權(quán)激勵計劃的有效期為______年，自第一次授權(quán)日起計算。有效期內(nèi)授予的股權(quán)期權(quán)，均設(shè)置行權(quán)限制期和行權(quán)有效期。行權(quán)限制期為_____年，行權(quán)有效期為_____年。
1、本計劃有效期內(nèi)的每年____月____日。
2、____________公司將在_______年度、______年度和_______年度分別按公司實際資產(chǎn)總額的_____%：_____ %：_____ %比例向符合授予條件的激勵對象授予標的股權(quán)。
1、各次授予的期權(quán)自其授權(quán)日_____年后，滿足行權(quán)條件的激勵對象方可行權(quán)。
2、 本次授予的股權(quán)期權(quán)的行權(quán)規(guī)定： 在符合規(guī)定的行權(quán)條件下，激勵對象自授權(quán)日起持有期權(quán)滿____年（行權(quán)限制期）后，可在____年（行權(quán)有效期）內(nèi)行權(quán)。在該次授予期權(quán)的3年行權(quán)有效期內(nèi)激勵對象應采取勻速分批行權(quán)的原則來行權(quán)。行權(quán)有效期后，該次授予的期權(quán)的行使權(quán)利自動失效，不可追溯行使。
1、激勵對象在獲得所授股權(quán)之日起____年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓該股權(quán)。
2、禁售期滿，激勵對象所持股權(quán)可以在公司股東間相互轉(zhuǎn)讓，也可以按照本計劃約定， 由公司回購。
激勵對象獲授標的股權(quán)必須同時滿足如下條件：
1、業(yè)績考核條件：____年度凈利潤達到或超過____萬元。
2、 績效考核條件：根據(jù)《____________________公司股份有限公司股權(quán)激勵計劃實施考核辦法》，激勵對象上一年度績效考核合格。
1、公司授予激勵對象標的股權(quán)的價格；公司實際資產(chǎn)×獲受股權(quán)占公司實際資產(chǎn)的比例。
2、資金來源：公司授予激勵對象標的股權(quán)所需資金的1/3 由激勵對象自行籌集，其余由公司發(fā)展基金劃撥。
公司在標的股權(quán)授予前與激勵對象簽訂《股權(quán)期權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》，約定雙方的權(quán)利義務(wù)，激勵對象未簽署《股權(quán)期權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》或已簽署《股權(quán)期權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》但未按照付款期限支付受讓標的股權(quán)款的，視為該激勵對象放棄參與本次授予。
1、公司與激勵對象簽訂《股權(quán)期權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》，約定雙方的權(quán)利義務(wù)。
2、公司于授權(quán)日向激勵對象送達《股權(quán)期權(quán)授予通知書》一式貳份。
3、激勵對象在三個工作日內(nèi)簽署《股權(quán)期權(quán)授予通知書》，并將一份送回公司。
4、公司根據(jù)激勵對象簽署情況制作股權(quán)期權(quán)激勵計劃管理名冊，記載激勵對象姓名、 獲授股權(quán)期權(quán)的金額、授權(quán)日期、股權(quán)期權(quán)授予協(xié)議書編號等內(nèi)容。
激勵對象對已獲授權(quán)的股權(quán)期權(quán)將分_____期行權(quán)，行權(quán)時必須滿足以下條件：
1、激勵對象《____________公司股權(quán)激勵計劃實施考核辦法》考核合格。
2、在股權(quán)期權(quán)激勵計劃期限內(nèi)，行權(quán)期內(nèi)的行權(quán)還需要達到下列財務(wù)指標條件方可實施：
（6）銷售費用率（三項費用）：_________年____月____日，_________年____月____日，_________年____月____日。
1、激勵對象職務(wù)發(fā)生變更，仍在公司任職，其已經(jīng)所獲授的股權(quán)期權(quán)不作變更。
2、激勵對象職務(wù)發(fā)生變更，仍在公司任職，且變更后職務(wù)在本計劃激勵對象范圍內(nèi)，按變更后職務(wù)規(guī)定獲授股權(quán)期權(quán)。
3、激勵對象職務(wù)發(fā)生變更，但仍在公司任職，但變更后職務(wù)不在本計劃激勵對象范圍內(nèi)，變更后不在享有獲授股權(quán)期權(quán)的權(quán)利。
指因各種原因?qū)е录顚ο蟛辉诠救温毜那闆r
1、激勵對象與公司的聘用合同到期，公司不再與之續(xù)約的：其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效； 已授予但尚未行權(quán)和尚未授予的股權(quán)期權(quán)不再授予，予以作廢。
2、有下列情形之一的，其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效，但需將該股權(quán)以_______價格轉(zhuǎn)讓給公司的其他股東或公司根據(jù)新的激勵計劃新增的激勵對象；或由公司以______價格回購；已授予但尚未行權(quán)和未授予的標的股權(quán)不再行權(quán)和授予，予以作廢。
（1）激勵對象與公司的聘用合同到期，本人不愿與公司續(xù)約的；
（2）激勵對象與公司的聘用合同未到期，激勵對象因個人績效等原因被辭退的；
（3）激勵對象與公司的聘用合同未到期向公司提出辭職并經(jīng)公司同意的。
3、激勵對象與公司的聘用合同未到期，因公司經(jīng)營性原因等原因被辭退的：其已行權(quán) 的股權(quán)繼續(xù)有效，并可保留；但未經(jīng)公司股東會一致同意，該股權(quán)不得轉(zhuǎn)讓給公司股東以外的他方；已授予但尚未行權(quán)的股權(quán)期權(quán)和尚未授予的股權(quán)期權(quán)不再授予，予以作廢。
該激勵對象需無條件將已獲得的股權(quán)以1/3購買價格回售給公司其他股東，或由公司按該價格回購；已授予但尚未行權(quán)和未授予的標的股權(quán)不再解鎖和授予，予以作廢。
1、激勵對象因公（工）喪失勞動能力的：其已行權(quán)的股權(quán)和已授予但尚未行權(quán)的股權(quán) 繼續(xù)有效；尚未授予的股權(quán)不再授予，予以作廢。
2、激勵對象非因公（工）喪失勞動能力的：其已行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效；已授予但尚未 行權(quán)的股權(quán)由公司董事會酌情處置；尚未授予的標的股權(quán)不再授予，予以作廢。
激勵對象退休的，其已行權(quán)的股權(quán)和已授予但尚未行權(quán)的標的股權(quán)繼續(xù)有效；尚未授予的標的股權(quán)不再授予，予以作廢。
激勵對象死亡的，其已行權(quán)的股權(quán)和已授予但尚未行權(quán)的股權(quán)繼續(xù)有效；尚未授予的標的股權(quán)不再授予，予以作廢。
在任何情況下，激勵對象發(fā)生觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職等行為嚴重損害公司利益或聲譽的，公司董事會有權(quán)立即終止其所獲授但尚未行權(quán)的股權(quán)，符合本計劃規(guī)定情形的，按相應規(guī)定執(zhí)行。
1、本股權(quán)激勵計劃由公司股東會負責解釋。
2、公司股東會根據(jù)本股權(quán)激勵計劃的規(guī)定對股權(quán)的數(shù)量和價格進行調(diào)整。
3、本股權(quán)期權(quán)激勵計劃一旦生效，激勵對象同意享有本股權(quán)激勵計劃下的權(quán)利，即可認為其同意接受本股權(quán)激勵計劃的約束并承擔相應的義務(wù)。
股權(quán)激勵研究報告篇二十三
甲方：地址：
法定代表人：聯(lián)系電話：
乙方：身份證號碼：
地址：聯(lián)系電話：
鑒于：
１、乙方為甲方的員工。
２、乙方自進入甲方或分公司分公司或作為甲方的派出代表之日起工作已滿______年，且目前職位為。
３、甲方為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度和完善公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)對企業(yè)高管人員和業(yè)務(wù)骨干的激勵與約束，使中高層管理人員的利益與企業(yè)的長遠發(fā)展更緊密地結(jié)合，充分調(diào)動其積極性和創(chuàng)造性，促使決策者和經(jīng)營者行為長期化，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，對乙方以虛擬股權(quán)的方式進行激勵，即甲方授予乙方的虛擬股權(quán)，取得該部分虛擬股所對應的分紅權(quán)?，F(xiàn)甲乙雙方本著自愿、公平、平等互利、誠實信用的原則，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及《______公司章程》就股權(quán)激勵事宜，特訂立以下協(xié)議，以資共同遵守：
一、定義
除非本協(xié)議條款或上下文另有所指，下列用語含義如下：
１、股權(quán)：指______公司在工商部門登記的注冊資本金，總額為人民幣______萬元，一定比例的股權(quán)對應相應金額的注冊資本金。
２、虛擬股權(quán)：指______名義上的股權(quán)，虛擬股權(quán)擁有者不是指甲方在工商注冊登記的實際股東，虛擬股權(quán)的擁有者僅享有參與公司年終凈利潤的分配權(quán)，而無所有權(quán)、股東權(quán)及其他權(quán)利，擁有者不具有股東資格。原則上此虛擬股權(quán)對內(nèi)、對外均不得轉(zhuǎn)讓、贈與，不得繼承。
３、分紅：指______公司按照《中華人民共和國公司法》及公司章程的規(guī)定可分配的稅后凈利潤總額，各股東按所持股權(quán)比例進行分配所得的紅利。
４、凈利潤：指公司年度實收營業(yè)收入扣除相應的生產(chǎn)經(jīng)營成本支出（人員工資、購置設(shè)備、原材料、配件、租賃辦公場所、支付水電、物業(yè)等費用）、管理費用、財務(wù)費用以及相關(guān)稅費后的余額。
二、協(xié)議標的
1、乙方取得的______％的虛擬股權(quán)，不變更甲方公司章程，不記載在甲方公司的股東名冊，不做工商變更登記。乙方不得以此虛擬股權(quán)對外作為擁有甲方資產(chǎn)的依據(jù)。
2、每年度會計結(jié)算終結(jié)后，甲方按照公司法和公司章程的規(guī)定計算出上一年度公司可分配的稅后凈利潤總額。
3、乙方可得分紅為乙方的虛擬股比例乘以可分配的凈利潤總額（含稅）。
三、激勵方式
乙方認購甲方的虛擬股權(quán)后即享有該部分股權(quán)對應的分紅權(quán)。
四、協(xié)議的履行
1、甲方應在每年的月份進行上一年度會計結(jié)算，得出上一年度稅后凈利潤總額，并將此結(jié)果及時通知乙方。
2、協(xié)議有效期內(nèi)，每分一次紅，每最后一個月自然日______日前，甲方確定乙方當此應分紅的`數(shù)額，甲方應在確定乙方可得分紅后的______個工作日內(nèi)，將可得分紅一次性以人民幣形式支付給乙方。
3、協(xié)議生效后，即可享受分紅權(quán)，協(xié)議終止時不足半年的按照月份比例計算但本協(xié)議第六條第６款（３）－（７）項約定的情形除外。
4、乙方所得紅利所產(chǎn)生的所有稅費由乙方承擔，甲方在實際發(fā)放時直接扣除。
5、協(xié)議期滿，甲方收回對乙方的股權(quán)激勵及相關(guān)的分紅權(quán)，并收回乙方所持有的虛擬股及對應的分紅權(quán)。
五、雙方的權(quán)利義務(wù)
１、甲方應當如實計算年度稅后凈利潤，乙方對此享有知情權(quán)。
２、甲方應當及時、足額支付乙方可得分紅。
３、乙方應做好本職工作，維護和管理好客戶或工作人員。
４、乙方應實現(xiàn)甲方年度部門的業(yè)績指標，為甲方項目提供建議、創(chuàng)意、創(chuàng)新。具體業(yè)績指標由甲方乙方雙方統(tǒng)一制定。
５、乙方對甲方負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得有任何損害公司利益和形象的行為。
６、乙方對本協(xié)議的內(nèi)容承擔保密義務(wù)，不得向第三人泄露本協(xié)議的內(nèi)容。
７、若乙方離開甲方公司的，或者依據(jù)第七條變更、解除本協(xié)議的，乙方仍應遵守本條第５、６款的約定。
六、協(xié)議的變更、解除和終止
１、本協(xié)議有效期屆滿本協(xié)議自行終止。
２、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式變更協(xié)議內(nèi)容或以書面形式解除本協(xié)議。
３、乙方違反本協(xié)議義務(wù)，給甲方造成損害的，甲方有權(quán)書面通知乙方解除本協(xié)議。
４、乙方有權(quán)隨時通知甲方解除本協(xié)議。
５、甲方公司解散、注銷的，本協(xié)議自行終止。
６、當以下情況發(fā)生時，本協(xié)議自行終止：
（１）因辭職、辭退、解雇、退休、離職等原因與公司解除勞動合同關(guān)系的。
（２）喪失勞動能力或民事行為能力或者死亡的。
（３）被追究刑事責任的。
（４）存在違反《公司法》或者《公司章程》《保密協(xié)議》，損害公司利益行為的。
（５）執(zhí)行職務(wù)存在過錯，致使公司利益受到重大損失的。
（６）連續(xù)２年無法達到業(yè)績目標的；經(jīng)公司認定對公司虧損、經(jīng)營業(yè)績下降負有直接責任的。
（７）存在其他重大違反公司規(guī)章制度的行為。
７、因本條第６款（３）－（７）項約定的情形而導致協(xié)議終止的，乙方不享受本協(xié)議約定的當期分紅權(quán)權(quán)益。
七、違約責任
１、如甲方違反本協(xié)議約定，遲延支付或者拒絕支付乙方可得分紅的，應按可得分紅總額的______向乙方承擔違約責任。
２、如乙方違反本協(xié)議約定，甲方有權(quán)視情況相應減少或者不予支付乙方可得分紅，并有權(quán)解除本協(xié)議。給甲方造成損失的，乙方應當承擔賠償責任。
八、爭議的解決
因履行本協(xié)議發(fā)生爭議的，雙方首先應當爭取友好協(xié)商。如協(xié)商不成，則將該爭議提交甲方所在地人民法院裁決。
九、協(xié)議的生效
甲方全體股東一致同意是本協(xié)議的前提，《股東會決議》是本協(xié)議生效之必要附件。本協(xié)議一式兩份，雙方各持一份，自雙方簽字或蓋章之日起生效。
甲方（簽字或蓋章）：乙方（簽字或蓋章）：
年 月 日年 月 日
股權(quán)激勵研究報告篇二十四
（一）樣本公司選取及數(shù)據(jù)來源
本研究選取20xx-2013年在深滬掛牌上市的a股國有控股上市公司首次股權(quán)激勵公告日公布的股權(quán)激勵計劃草案為研究對象，由wind數(shù)據(jù)庫股權(quán)激勵模塊提供的信息及各公司股權(quán)激勵計劃草案整理得到。其中，對少量信息披露不完全的公司作剔除，最終得到85家國有控股上市公司（其中：深交所45家，上交所40家）累計公布的94次股權(quán)激勵計劃草案。
（二）國有控股上市公司股權(quán)
激勵方案設(shè)計存在的主要問題股權(quán)激勵的實施以激勵方案為依據(jù)，因此不合理的方案設(shè)計會影響股權(quán)激勵的實施效果?；趯锌毓缮鲜泄竟蓹?quán)激勵方案現(xiàn)狀的統(tǒng)計分析，本研究提出以下幾個可能影響目前激勵效果發(fā)揮的主要問題：
1．激勵方式以期權(quán)為主且形式過于單一
企業(yè)若想設(shè)計一套成功的股權(quán)激勵方案，激勵方式的選擇尤為重要。對樣本數(shù)據(jù)的分析可知，國有控股上市公司激勵方式主要以股票期權(quán)為主（占比69%）且單一激勵方式占比高達98%。盡管在歐美國家90%以上的上市公司會選擇股票期權(quán)方式，但該方式對資本市場的穩(wěn)定程度依賴性高，只有在股票市場能充分反應企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的情況下才能發(fā)揮有效激勵，否則就會導致激勵失效或使股東遭受剩余損失。同時期權(quán)方式下由于外部不可控的股市波動，激勵計劃終止的可能性更大，說明我國資本市場不穩(wěn)定的現(xiàn)狀是影響其順利實施的重要因素。另外，國有控股上市公司也在逐漸使用限制性股票激勵方式（占比28%），相比股票期權(quán)激勵方式，它約束性強且規(guī)避資本市場波動的效果更好，但由于其授予或解鎖條件以嚴格的業(yè)績指標為基礎(chǔ)，因此一旦業(yè)績指標設(shè)置不合理就會導致激勵的中斷，從而造成激勵失效，這都是國有控股上市公司在單一激勵方式下所不能避免的問題。
2．業(yè)績考核對財務(wù)指標依賴性較強
從現(xiàn)狀分析來看，國有控股上市公司的業(yè)績考核對財務(wù)指標依賴性較強，具體表現(xiàn)為兩點：一是67%的公司只使用財務(wù)指標衡量是否可以行權(quán)或解鎖；二是雖然30%的草案引入了與同行業(yè)或標桿企業(yè)的對比，但其對比依據(jù)仍然是財務(wù)指標。盡管財務(wù)指標是最直觀、最易取得的數(shù)據(jù)，但過分依賴有許多弊端：首先更易誘發(fā)管理層盈余管理行為，由于所有者缺位，國企高管對公司的控制度遠大于其他企業(yè)，內(nèi)部控制人有更多機會操縱激勵方案財務(wù)指標的制定及會計信息的報告過程，從而輕易獲利；其次，會導致管理層投資動機不足，因為財務(wù)指標更多反映的是過去的短期經(jīng)營成果，難以充分體現(xiàn)高管在公司業(yè)績增長之外的長期努力；同時由于國企高管任職通常較短，不能享受其長期投資成果，因此共同導致管理層長期投資動機不足。與此同時，從較高的激勵計劃終止情況來看，業(yè)績考核指標與激勵方式的配合不當，也是導致股權(quán)激勵計劃終止的重要原因。
3．激勵有效期
設(shè)置過短且授予間隔過長目前國有控股上市公司主要以五年為一個有效期，是國家政策要求的最低限制，相比規(guī)定的十年上限而言，有效期設(shè)置過短。綜合分析其原因，主要和國企高管的行政任命期限有密切聯(lián)系，國企領(lǐng)導人任期一般為三至四年，有的甚至更短，因此如果有效期設(shè)置過長會使這些領(lǐng)導還未享受激勵成果便已離任。但這也正是國有控股上市公司方案設(shè)計的關(guān)鍵問題所在：過分關(guān)注個別高管的任命周期，而忽略了對其他人員的長期激勵。因此本研究若無特殊提示，重點探討非行政任命高管及核心人員的激勵問題。五年有效期設(shè)計對無任期限制的激勵對象而言實則過短，并不利于形成長期激勵，從而背離股權(quán)激勵的初衷。同時，目前國有控股上市公司股權(quán)激勵間隔至少為五年，授予間隔過長導致激勵強度過低。因此，只有同時調(diào)整激勵有效期和授予間隔才能更好促進激勵效果的發(fā)揮。
（一）選擇合適激勵方式
嘗試混合激勵國有控股上市公司應綜合考慮自身行業(yè)特點、財務(wù)狀況、外部環(huán)境、激勵對象需求等多方面因素，同時結(jié)合不同激勵方式的優(yōu)缺點，選擇合適的激勵方式。同時，激勵方式不應僅局限于目前較為常用的股票期權(quán)和限制性股票單一方式，可嘗試混合激勵，比如股票期權(quán)和限制性股票組合、股票期權(quán)和股票增值權(quán)組合等混合模式。同時每種激勵方式各有優(yōu)劣，混合激勵可以揚長避短，既能達到更好的激勵效果，又能規(guī)避單一激勵方式下存在的風險。對于國有控股上市公司來說，ceo等高級管理人員作為國家委派的代表與國有企業(yè)的最大股東——國家的利益聯(lián)系緊密，因此可以選擇股票期權(quán)方式；而對于其他激勵對象，為強化留人力度，可以選擇事先需要現(xiàn)金支付且激勵與約束并存的限制性股票；對于那些擁有外籍高管的上市公司，為避免外籍高管不能開立證券賬戶的困擾，可對其采用股票增值權(quán)激勵方式。同時從長遠發(fā)展角度看，伴隨國企改革深化，激勵方式從單一走向多元是必然趨勢。
（二）合理選擇業(yè)績指標
完善業(yè)績考核體系如前面所分析，過分依賴財務(wù)指標存在多種弊端。國有控股上市公司在業(yè)績指標的選擇上，不能單純以衡量業(yè)績成果的財務(wù)指標為行權(quán)或解鎖標準，非財務(wù)指標的引用更能增加對激勵對象的綜合考察，促使激勵對象更加注重公司長遠績效的提升和可持續(xù)發(fā)展。本研究建議國有控股上市公司可參考《規(guī)范通知》的指導，建立多角度的業(yè)績考核體系。同時，可根據(jù)不同職責對激勵對象實施不同的考核標準，例如對公司可持續(xù)發(fā)展及全體股東負責的核心高管，財務(wù)考核只是其中一個部分，可更多引入外部權(quán)威機構(gòu)的評價指標和政府對企業(yè)的綜合評價，如eva，因為國有企業(yè)的發(fā)展不僅以經(jīng)濟發(fā)展為唯一目的，更承擔著許多社會責任和發(fā)展任務(wù)；而對于那些核心技術(shù)人員和業(yè)務(wù)骨干，則可以財務(wù)指標來進行考核，這樣更有助于他們鎖定工作目標從而激發(fā)其工作熱情。
（三）縮短授予間隔
促進股權(quán)激勵常態(tài)化從股權(quán)激勵執(zhí)行的關(guān)鍵時間點看，本研究建議競爭性國有控股上市公司可縮短授予間隔，從而促進股權(quán)激勵在國企中的常態(tài)化。這樣做有三點優(yōu)勢，首先目前國企授予間隔一般為五年，這必然會使激勵對象從心理上產(chǎn)生等待時間越長，風險越大的認識，從而降低激勵效果。但授予間隔的縮短可以很好改善其心理預期，即實現(xiàn)目前民營企業(yè)已多執(zhí)行的“小步快跑”方式，通過滾動多次推出的方式，每隔一年授予一次，讓股權(quán)激勵成為公司治理的關(guān)鍵部分。同時配合國家有關(guān)激勵總數(shù)量累計不得超過公司股本總額的10%的規(guī)定，并不會導致國有資產(chǎn)流失。其次，縮短授予間隔的同時其實拉長了股權(quán)激勵的有效期。假設(shè)國企設(shè)置授予期為三年，按3：3：4的方式每年授予一次，同時每次授予按目前要求的最低限執(zhí)行（兩年限制，三年行權(quán)或解鎖），這樣一項股權(quán)激勵計劃全部有效期就會延長至八年，這樣的常態(tài)化授予在激勵的同時有較強的約束作用，即任何員工中途任何時刻想離開企業(yè)，都會覺得有些遺憾，以此增加其離職成本，強化長期留人的作用。第三，授予常規(guī)化能同時促進那些暫未納入激勵計劃的員工努力工作，強化其想要從非核心人員轉(zhuǎn)變?yōu)楹诵娜藛T的愿望，促進企業(yè)核心事業(yè)認同感的形成，有利于企業(yè)長期發(fā)展。
股權(quán)激勵在我國國有控股上市公司中起步較晚，很多方面仍處于不斷摸索階段，本研究通過對激勵方案設(shè)計進行現(xiàn)狀分析，得出以下結(jié)論：
1．目前來看
股權(quán)激勵并不適合壟斷型國有企業(yè)，如能設(shè)計合理可以成為競爭性國有企業(yè)留住人才、提升企業(yè)績效并促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的有效手段。
2．研究提出激勵方式以期權(quán)為主
且形式過于單一、業(yè)績考核對財務(wù)指標依賴性較強、激勵有效期設(shè)置過短且授予間隔過長是目前國有控股上市公司在設(shè)計中存在的可能影響激勵效果實施的關(guān)鍵因素，并認為可以從通過選擇合適激勵方式并嘗試混合激勵、合理選擇業(yè)績指標并完善業(yè)績考核體系同時縮短授予間隔，促進股權(quán)激勵常態(tài)化三個方面的改善提高目前激勵方案的設(shè)計質(zhì)量。
3．合理設(shè)計的股權(quán)激勵方案的實施
仍以完善的法律體系和較為健全的資本市場運行機制為有效前提，企業(yè)和國家必須并肩齊發(fā)才能使股權(quán)激勵效用更好的發(fā)揮?？傊瑖衅髽I(yè)股權(quán)激勵不能操之過急，要穩(wěn)步推進。相信伴隨國企改革步伐的加快、國家政策方面的不斷成熟，國有控股上市公司實施股權(quán)激勵的數(shù)量會逐步提升，最終有效促進企業(yè)內(nèi)部核心事業(yè)認同感的建立和企業(yè)價值最大化的實現(xiàn)。
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